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業(yè)務(wù)出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)
制定業(yè)務(wù)員出差管理制度篇，能使公司運作有秩序地進(jìn)行，維護(hù)公司及員工的切身利益。所以，下面愛匯網(wǎng)小編就和大家分享業(yè)務(wù)出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)條例，希望對大家有幫助!
業(yè)務(wù)出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)(一)
一、本《辦法》在公務(wù)人員出差等方面進(jìn)行了重大改革，這是落實黨中央提出的改革完善公務(wù)活動接待制度的重要舉措，各單位要高度重視。
二、本《辦法》從2007年1月1日起實施后，各地區(qū)定點飯店的確定，以及定點飯店的相關(guān)信息匯總、發(fā)布等工作需要一段時間完成。在此期間，出差人員住宿主要以各地區(qū)、各單位的內(nèi)部賓館、招待所為主。內(nèi)部賓館、招待所接待條件不具備的，一般應(yīng)住宿在社會上三星級及三星級以下的賓館、飯店。出差人員暫時按照副部長級人員每人每天600元、司局級人員每人每天300元、處級以下人員每人每天150元標(biāo)準(zhǔn)以下憑據(jù)報銷。各地區(qū)飯店定點工作完成后，將另行通知。
三、請各單位將收集到的各方面反映及時反饋我部。附件:中央國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法
附件:中央國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位差旅費管理辦法
第一章 總 則
第一條 為了保證出差人員工作與生活的需要，規(guī)范差旅費管理，完善公務(wù)活動接待制度，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于中央國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位，包括中央駐北京市以外地區(qū)的國家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位。
第三條 差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費。
第四條 城市間交通費和住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，伙食補(bǔ)助費和公雜費實行定額包干。
第五條 各單位要建立健全出差審批管理制度，嚴(yán)格控制出差人數(shù)和天數(shù)。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)廉政建設(shè)，不得向下級單位或其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費。
第二章 城市間交通費
第六條 出差人員要按照規(guī)定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷城市間交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的，超支部分自理。
(一)出差人員乘坐交通工具的等級見下表:
(二)出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)單位司局以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。單位級別在司局級以下的，需經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可乘坐飛機(jī)。
(三)副部長以及相當(dāng)職務(wù)的人員出差，因工作需要，隨行一人可以乘坐火車軟席或輪船一等艙、飛機(jī)頭等艙。
第七條 乘坐火車，從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上的，或連續(xù)乘車超過12小時的，可購?fù)P鋪票。符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按實際乘坐的硬座票價的80%給予補(bǔ)助�？梢猿俗浥P而改乘硬臥的，不再給予補(bǔ)助。
第八條 乘坐飛機(jī)，往返機(jī)場的專線客車費用、民航機(jī)場管理建設(shè)費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份)，憑據(jù)報銷。
第三章 住宿費
第九條 財政部根據(jù)各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和物價水平，分別確定各級別人員的住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限。
第十條 中央國家機(jī)關(guān)工作人員出差實行定點住宿。住宿標(biāo)準(zhǔn):副部長級人員住套間，司局級人員住標(biāo)準(zhǔn)間，處級以下人員兩人住一個標(biāo)準(zhǔn)間。
出差人員必須到定點飯店住宿，住宿費按照定點飯店的收費標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷。因特殊情況未到定點飯店住宿的，在出差地住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
出差到?jīng)]有定點飯店的地方，住宿費在所在地、市、州住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
定點飯店通過招標(biāo)、協(xié)商方式確定，名單另行公布。
第十一條 中央事業(yè)單位工作人員出差暫不實行定點住宿，其住宿費在出差地住宿費開支標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑據(jù)報銷。
第十二條 出差人員無住宿-費-發(fā)-票，一律不予報銷住宿費。
第四章 伙食補(bǔ)助費
第十三條 出差人員的伙食補(bǔ)助費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，每人每天50元。
第十四條 出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法。出差人員應(yīng)向接待單位交納伙食費，回所在單位如實申報，每人每天在50元以內(nèi)憑接待單位收據(jù)據(jù)實報銷。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。
第五章 公雜費
第十五條 出差人員的公雜費按出差自然(日歷)天數(shù)實行定額包干，每人每天30元，用于補(bǔ)助市內(nèi)交通、通訊等支出。
第十六條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的，應(yīng)如實申報，公雜費減半發(fā)放。
第六章 參加會議等的差旅費
第十七條 工作人員外出參加會議，會議統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費由會議主辦單位按會議費規(guī)定統(tǒng)一開支，在途期間的住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。小型調(diào)查研究會等不統(tǒng)一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。
第十八條 到基層單位實(見)習(xí)、工作鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員，在途期間的住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費按照差旅費開支規(guī)定執(zhí)行;在基層單位工作期間，每人每天發(fā)放伙食補(bǔ)助費15元，不報銷住宿費和公雜費。
第七章 調(diào)動、搬遷的差旅費
第十九條 工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費，按出差的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工作人員調(diào)動工作，一般不得乘坐飛機(jī)。
工作人員因調(diào)動工作所發(fā)生的行李、家具等托運費，在每人每公里1元以內(nèi)憑據(jù)報銷，超過部分自理。以上發(fā)生的各項費用，由調(diào)入單位報銷。
第二十條 與工作人員同住的.家屬(父母、配偶、未滿16周歲的子女和必須贍養(yǎng)的家屬)，如果隨同調(diào)動，其城市間交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費，以及行李、家具托運費等，由調(diào)入單位按被調(diào)動人員的標(biāo)準(zhǔn)報銷。已滿16周歲的子女隨同被調(diào)動人員調(diào)動所發(fā)生的各項費用，按一般工作人員標(biāo)準(zhǔn)報銷。
被調(diào)動人員的同住家屬，應(yīng)與被調(diào)動人員同行。暫時不能同行的，經(jīng)調(diào)入單位同意，可暫留原地。其以后遷移時的旅費，以及被調(diào)動人員的非同住家屬，經(jīng)批準(zhǔn)遷到被調(diào)動人員的工作單位所在地的旅費，均由被調(diào)動人員的調(diào)入單位報銷。
第二十一條 職工搬遷家屬的路費。按有關(guān)規(guī)定，并經(jīng)組織批準(zhǔn)，將原未隨同本人居住的配偶(非就業(yè)人員)及其同住親屬遷至工作單位所在地的，由工作人員所在單位按第二十條規(guī)定報銷旅費。
第二十二條 由部隊轉(zhuǎn)業(yè)到地方工作的干部，其差旅費按照解放軍總后勤部的有關(guān)規(guī)定，由所在部隊按合理路線、規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計算發(fā)給，到達(dá)調(diào)入單位后結(jié)算，多退少補(bǔ)，作為增加或減少單位的差旅費處理。
第八章 附 則
第二十三條 工作人員出差或調(diào)動工作期間，事先經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)就近回家省親辦事的，其繞道交通費，扣除出差直線單程交通費，多開支的部分由個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補(bǔ)助費和公雜費。
第二十四條 工作人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用，均由個人自理。出差人員不準(zhǔn)接受違反規(guī)定用公-款支付的請客、送禮、游覽。各接待單位要根據(jù)各類出差人員住宿費限額標(biāo)準(zhǔn)和伙食補(bǔ)助費包干標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)安排，不得以任何名義免收或少收食宿費。對弄虛作假，虛報冒領(lǐng)，違反規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
第二十五條 國務(wù)院機(jī)關(guān)事務(wù)管理局可根據(jù)本辦法制定補(bǔ)充辦法，并報財政部備案。各單位可根據(jù)本辦法，結(jié)合本單位實際情況制定具體規(guī)定。實行垂直管理體制的部門可根據(jù)本辦法，結(jié)合本部門實際情況制定具體規(guī)定，報財政部備案。
第二十六條 中國共-產(chǎn)-黨、各民-主黨派、各人民團(tuán)體直屬機(jī)關(guān)，參照本辦法執(zhí)行;中國人民解放軍和中國人民武裝警-察部隊的差旅費管理辦法，由總后勤部參照本辦法另行規(guī)定。
第二十七條 本辦法自2007年1月1日起實行。財政部《關(guān)于印發(fā)〈中央國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支的規(guī)定〉的通知》(財文字[1996]2號)同時廢止。
第二十八條 本辦法由財政部負(fù)責(zé)解釋。
至于個人所得稅的問題，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的不征，超標(biāo)準(zhǔn)的要征，無論是否包干均要發(fā)票(包干方式下發(fā)票金額沒有要求，但天數(shù)要對)，沒有發(fā)票的要征。
業(yè)務(wù)出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)(二)
總則：
為了規(guī)范業(yè)務(wù)人員日常出差行為，加強(qiáng)其出差管理并做到有章可循特制定本制度。
一、業(yè)務(wù)人員出差類型：
1、公出：因公出差聯(lián)系業(yè)務(wù)當(dāng)天能返回公司者;
2、出差：因公出差聯(lián)系業(yè)務(wù)超過24小時無法返回公司者; 3、私事：請假休息者。
二、公出或出差時應(yīng)憑《出差申請表》并辦理相關(guān)手續(xù)方可出行，因私外出需憑請假條方可出行。
三、公出人員需派車時按具體情況由公司安排用車。
四、具體管理：
1、因公事需要出差，要求于出差前填寫《出差申請表》并注明出差路線、事由、計劃及出差費用預(yù)算;
2、業(yè)務(wù)人員出差須經(jīng)部門主管同意并簽字確認(rèn)后方可出差，否則出差費用一律不予報銷; 3、出差后須按《出差申請表》中擬定的時間、路線、擬計劃拜訪客戶名錄等事項開展出差工作。到達(dá)當(dāng)?shù)氐谝粫r間予以報點，報點須用當(dāng)?shù)仉娫�，由銷售內(nèi)勤(行政人員)按報點時間、地點、電話號碼等內(nèi)容予以登記。出差后回公司報銷時須與報點相吻合，否則不報銷有出入的部分;
4、出差期間如遇國家法定節(jié)假日，出差后可以申請調(diào)休;
5、出差后每天通過電子郵件或者短信、電話形式向部門主管報告工作進(jìn)展及下一步工作計劃安排。
五、出差費用規(guī)定：
出差費用規(guī)定以時間劃分為兩個階段。
第一階段：市場開拓期為六個月，時間為20xx.3.1——20xx.7.31
1、出差費用報銷包括出差期間的交通費、住宿費、伙食補(bǔ)助費等。特殊情況需要應(yīng)酬的費用需向公司申請，公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可使用及報銷。 2、乘火車時間低于5小時不得乘坐硬臥。 3、 出差補(bǔ)貼(見附表)：
4、電話補(bǔ)助：公司給每位業(yè)務(wù)人員配備手機(jī)、電話卡，電話費100元/月/人，超出部分自付
5、出差人員選擇交通工具為長途汽車、火車、動車，飛機(jī)需經(jīng)特別申請同意后方可乘坐。 6、出差人員每次出差借支不得超過5000元，經(jīng)理以上級別不超過10000元，若出差途中費用不夠可以自行墊付，待回公司后報銷結(jié)算。
7、上一次出差回來后出差費用沒有報銷結(jié)算完畢的，不準(zhǔn)再申請下次出差費用借支手續(xù)。 8、住宿費用按照標(biāo)準(zhǔn)入住，報銷時須有住宿發(fā)票，超過標(biāo)準(zhǔn)費用自負(fù)。
9、出差需要借支的需向公司出具借據(jù)，待出差回來報銷后歸還，保證借支報銷平衡。 10、業(yè)務(wù)人員公出午餐補(bǔ)助15元/天，交通費用實報實銷(市內(nèi)交通50元以內(nèi)，超出部分自付)
第二階段：市場發(fā)展期自2013年8月1日開始
1、業(yè)務(wù)人員只從公司領(lǐng)取基本工資。
2、業(yè)務(wù)人員出差期間所發(fā)生的費用一律由個人承擔(dān)。
3、業(yè)務(wù)人員出差前可以從公司借支差旅費，達(dá)成訂單后，所發(fā)生的差旅費及本規(guī)定第七項規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費一律從其訂單的提成中扣除。
六、業(yè)務(wù)人員的提成辦法
1、在第一階段市場開拓期，業(yè)務(wù)人員的`提成為實際回款額的5% 2、在第二階段市場發(fā)展期，業(yè)務(wù)人員的提成為實際回款額的15% 3、上述提成均指稅前提成，實際領(lǐng)取時，必須扣除應(yīng)該繳納的稅款。
注：業(yè)務(wù)人員可以根據(jù)自己的實際情況，在第一階段市場開拓期內(nèi)隨時提出申請按第二階段市場發(fā)展期的方案執(zhí)行。
七、業(yè)務(wù)招待費：
1、業(yè)務(wù)招待費及禮品費(填寫報銷憑證需要正式發(fā)票或者蓋章收據(jù)，并注明項目名稱否
則不予報銷)。 2、業(yè)務(wù)招待費用必須經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支出，否則自負(fù)。
八、用款審批和費用核銷審批流程：
公司資金管理的原則是分權(quán)與集權(quán)相結(jié)合，規(guī)范用款及核銷審批程序，及時清帳減少資金占用。
1.業(yè)務(wù)人員借款首先必須按照借款單上的內(nèi)容正確填寫借款單，填好后由部門主管簽字，經(jīng)營銷總監(jiān)或總經(jīng)理審批后到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。
2.財務(wù)部要根據(jù)借款人對應(yīng)的個人帳戶余額情況并對照借款控制額度確定是否可以辦理借款，否則有權(quán)可以拒付，并向相關(guān)部門告知拒付理由，特殊情況有總經(jīng)理決定是否可以付款。 3.出差費報銷首先按照財務(wù)部門的報銷要求粘貼報銷憑證，交部門主管確認(rèn)簽字，經(jīng)過營銷總監(jiān)或總經(jīng)理審批后，到財務(wù)部門審核后報銷。
九、手機(jī)號管理
1.開機(jī)時間：必須24小時保持開機(jī)狀態(tài)。
2.月度手機(jī)連續(xù)停機(jī)、關(guān)機(jī)3次以上取消或扣除當(dāng)月的通訊補(bǔ)貼。
十、業(yè)務(wù)人員的自覺性：
1.業(yè)務(wù)人員出差后每天工作必須有明確的目的性，要把工作落到實處，部門主管將不定期跟蹤監(jiān)督其出差工作情況，將列入績效考核范圍。
2.出差人員出差后須加強(qiáng)自身安全防范和財產(chǎn)保護(hù)意識，做到出入平安。 3.在以后的工作規(guī)章制度中或?qū)⒃黾又贫葍?nèi)容。
十一、業(yè)務(wù)人員晉升通道
業(yè)務(wù)員→業(yè)務(wù)主管→業(yè)務(wù)經(jīng)理→部門主管→營銷總監(jiān) 附表：
出差補(bǔ)貼費用表
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