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國際貿(mào)易實務(wù)實訓(xùn)報告

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學(xué)生實習(xí)(實訓(xùn))總結(jié)報告

學(xué) 院:__法政與經(jīng)貿(mào)學(xué)院_ 專業(yè)班級:____ _____ 學(xué)生姓名:___________ 學(xué) 號:__ _____

實習(xí)(實訓(xùn))地點:_____校內(nèi) H201 ____________ __ 報告題目:____關(guān)于《國際貿(mào)易實務(wù)綜合訓(xùn)練》的實訓(xùn)報告_ 報告日期: 2015年 7月 12日

指導(dǎo)教師評語: ____________ ___________________________ ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ _____

成績(五級記分制):______ _______

指導(dǎo)教師(簽字):_____________________

關(guān)于《國際貿(mào)易實務(wù)綜合訓(xùn)練》的實訓(xùn)報告

前言:

一、目的

為規(guī)范《國際貿(mào)易實務(wù)綜合訓(xùn)練》實踐課程的操作,特制訂本實訓(xùn)指導(dǎo)書。 《國際貿(mào)易實務(wù)》課程是一門實踐操作性較強的課程,因此,對于國際經(jīng)濟與貿(mào)易專業(yè)的學(xué)生,在學(xué)習(xí)完理論課程之后,安排《國際貿(mào)易實務(wù)綜合訓(xùn)練》實踐課,目的是為了強化理論知識,同時提高學(xué)生對國際貿(mào)易實務(wù)操作技巧的熟練性,從而使學(xué)生具備較強的實踐能力,將來進入工作崗位,能夠較快進入角色,熟練完成與貿(mào)易相關(guān)的實際操作。

二、內(nèi)容和條件

從國際經(jīng)濟與貿(mào)易本科整個課程體系來看,《國際貿(mào)易實務(wù)綜合訓(xùn)練》是其最初接觸到的貿(mào)易操作課程。而整個貿(mào)易實務(wù)中操作性內(nèi)容較多,因此,遵循由簡入繁、循序提高的原則,對于本門實踐課程所設(shè)置的操作內(nèi)容不宜過深,應(yīng)該從基礎(chǔ)和簡單的操作技巧入手。所以本門課程應(yīng)以講授外貿(mào)單據(jù)為主要內(nèi)容。外貿(mào)單據(jù)是貿(mào)易操作中最基礎(chǔ)的,同時也是較為重要的技巧組成部分,學(xué)生只有在掌握各種外貿(mào)單據(jù)正確制作的基礎(chǔ)上,才能進入更深層次的結(jié)算操作與流程操作。

本課程單據(jù)訓(xùn)練所使用之單據(jù),由任課老師事先準(zhǔn)備,以紙質(zhì)形式交與學(xué)生復(fù)印,并由學(xué)生獨立手工填制完成。任課老師申請多媒體教室,一方面老師通過多媒體進行講解,另一方面由學(xué)生根據(jù)老師介紹,完成對紙質(zhì)單據(jù)的填制。

對于單據(jù)的選擇,建議使用以下14種外貿(mào)中常用的單據(jù)作為本次實訓(xùn)的操作內(nèi)容:進出口合同、信用證審核、商業(yè)發(fā)票、裝箱單、海運提單、報關(guān)單、信用證開證申請書、出口貨物訂艙委托書、出境貨物報檢單、出口貨物投保單(2份)、普惠制產(chǎn)地證、裝運通知、匯票。

另外,若本實訓(xùn)調(diào)整為3周時間,則可在前兩周分別對14種單據(jù)做單獨訓(xùn)練,而最后一周,由學(xué)生動手完成1-3個較為復(fù)雜的全套單據(jù)制單專業(yè)練習(xí)。

三、要求

通過本次實踐,應(yīng)使學(xué)生全面了解和掌握有關(guān)單據(jù)的知識,包括每種單據(jù)的簽發(fā)人、單據(jù)簽發(fā)的目的、單據(jù)的作用、單據(jù)使用的規(guī)則、單據(jù)內(nèi)容的準(zhǔn)確填制等。通過實訓(xùn),使學(xué)生能夠達到對每種單據(jù)的熟練應(yīng)用,從而為以后走向外貿(mào)工作崗位打下堅實的基礎(chǔ)。 主體:

時光飛逝,短暫的兩周的實訓(xùn)結(jié)束了,這兩周,我們依次學(xué)習(xí)了銷售確認(rèn)書,信用證審核、商業(yè)發(fā)票、裝箱單、海運提單、報關(guān)單、信用證開證申請書、出口貨物訂艙委托書、出境貨物報檢單、出口貨物投保單(2份)、普惠制產(chǎn)地證、裝運通知、匯票的繕制和操作。

第一天,我們學(xué)習(xí)了銷售確認(rèn)書。確認(rèn)書與合同有同等的法律效力,二者都是書面合同的主要形式。合同的條款完備,通常用于新客戶,而確認(rèn)書的條款簡約,只有主要交易條件,通常用于老客戶或一般交易條件已另行約定的用戶。除此之外,按照確認(rèn)書的主體,又可分為銷售確認(rèn)書(self confirmation)和購買確認(rèn)書(purchase confirmation),書面合同不管采取什么形式,其基本內(nèi)容包括:約首,本文,約尾三個部分。同時在國際貿(mào)易中訂立確認(rèn)書具有作為確認(rèn)書成立的依據(jù),作為履行確認(rèn)書的依據(jù),以及作為解決爭議的依據(jù)的重大意義。我們按照老師的指示和要求,根據(jù)外貿(mào)函電的內(nèi)容,填寫確認(rèn)書的內(nèi)容。在填制中,我深刻的發(fā)現(xiàn)必須擁有熟練的外貿(mào)英語能力才能,才能讀懂函電的內(nèi)容,才能有效填制確認(rèn)書,不容易處錯誤。

具體確認(rèn)書的填制seller:賣方,buyer:買方(不僅要填寫名稱還要填寫地址)NO.:確認(rèn)書編號date:簽署日期 signed in:簽署地,嘜頭(即運輸標(biāo)志,一般由收貨人,參考號,目的地,件號等四部分組成,為了防止貨物的誤裝,如果沒有,一般用N/M表示項目缺省),名稱與規(guī)格,單價,數(shù)量和金額直接照抄函電的相關(guān)內(nèi)容,但是必須注意在單價上方填寫貿(mào)易術(shù)語價格,如FOB SHANGHAI,以及金額下方應(yīng)填寫總金額,同時必須具有總金額的英文大寫。轉(zhuǎn)運和分批裝運條款,裝運日期,保險在函電中都有,可以照抄,但是一般而言保險中covering 后填寫基本險種 additional 附加險 from起運地 to 目的地 。付款條件一欄,有四種付款方式,選擇一種函電中規(guī)定的付款方式,一般而言,四種付款方式為匯付,信用證,付款交單(D/P),以及延期交單(D/A),其中

信用證最安全,D/A比D/P的風(fēng)險大,前者可以在承兌后提取貨物,再支付貨款,容易對賣方收回貨款帶來一定風(fēng)險。單據(jù)要求一欄,可按函電的要求填制。最后,確認(rèn)書的第二頁一般關(guān)于雙方的檢驗與索賠,人力不可抗拒,爭端解決方式,法律適用,文字的規(guī)定,買賣雙方簽字生效。

第二天,我們主要根據(jù)銷售合同的內(nèi)容對信用證審核。首先,信用證按照開證的形式,分為信開本和電開本,信開信用證是開證行以書信的格式繕制,并郵寄給通知行,最后送達賣方,而電開信用證是開證行使用電報電傳的形式開證并送達通知行,現(xiàn)在國際上主要使用的SWIFT系統(tǒng)的M700/M701格式開證。信用證一般是一式兩份。其次。在審核信用證過程中,根據(jù)合同逐條審核信用證,尤其注意信用證的到期日和到期地是否為受益人所在地的時間,信用證的金額數(shù)字和英文是否匹配,信用證的付款條件是否為即期,運費是否預(yù)付,投保日期,投保加成率,投保的險別,貿(mào)易術(shù)語,以及貨物的裝運港和卸貨港是否填寫錯誤,是否允許分配裝運和轉(zhuǎn)運。

第三天,我們學(xué)習(xí)了商務(wù)單證中最為核心的單據(jù)-----商業(yè)發(fā)票,其他單據(jù)都是以發(fā)票為依據(jù)的,以及裝箱單。發(fā)票的種類多種多樣,可劃分為:生產(chǎn)商發(fā)票,海關(guān)發(fā)票,領(lǐng)事發(fā)票,商業(yè)發(fā)票,形式發(fā)票(內(nèi)容與商業(yè)發(fā)票相似,主要用于成交前的報價。根據(jù)要求,我們按照銷售合同和信用證的內(nèi)容來繕制發(fā)票,在繕制發(fā)票的過程中,我再一次深深感覺到外貿(mào)英語的重要性,若是連這些基本的合同和信用證內(nèi)容都看不懂,根本不能繕制好商業(yè)發(fā)票。一般而言,商業(yè)發(fā)票To:買方,from 裝運港 to 卸貨港,商業(yè)發(fā)票號,日期,合同號日期,信用證編號,開證日期可以根據(jù)合同和信用證的內(nèi)容照抄。其次,嘜頭,貨物的描述和包裝,數(shù)量,單價,金額可按照合同的內(nèi)容填寫,但是必須注意的是:一是若信用證有關(guān)貨物的描述中有AS PER…….等內(nèi)容,必須在貨物的描述一欄填寫上;二是單價必須注明貿(mào)易術(shù)語價格;三是,金額必須匯總,填寫總金額必須數(shù)字和英文大寫兩種形式,一般在英文大寫的最后加上ONLY。裝箱單是對貨物的包裝進行說明,說明貨物的數(shù)量,包裝形式,毛重,凈重,體積,它是商業(yè)發(fā)票的重要補充。它的填制與發(fā)票大體相似,但是在寫TOTAL一欄時不是寫貨物的總金額,而是寫包裝的件數(shù)。

第四天,我們學(xué)習(xí)了國際貿(mào)易中最重要的運輸單據(jù)----海運提單。海運提單之所以重要由于它的作用:一是運輸合同的證明,二是貨物的收據(jù),三是物權(quán)憑證。提單的填制較為復(fù)雜:shipper 托運人一般填寫賣方,consignee 收貨人,一般填寫to order或to order of shipper 但是如信用證另有要求,應(yīng)按信用證要求填寫抬頭這一欄,notify part 通

知方,填寫買方,輪船名以及裝運港,卸貨港,收貨地,交貨地,提單號碼,嘜頭,貨物的描述(這一欄可以簡寫使用統(tǒng)稱,不必與發(fā)票一樣),凈重,毛重,集裝箱個數(shù)等內(nèi)容可以按照其他單據(jù)照抄,但是運費一欄必須寫明是否預(yù)付,F(xiàn)REIGHT PREPAID 運費預(yù)付,F(xiàn)REIGHT COLLECT 運費到付。在這次制作提單中,老師重點講解了空白抬頭和空白背書對提單影響:空白抬頭指的是不寫具體的賣方或開證行的名稱,只寫to order,空白背書指的是背書人提單背面只簽字,而不寫具體的人名。但是這種做法容易在使用過程中變成來人抬頭,對賣方不利,優(yōu)點是提貨操作簡單方便。

第五天,主要是根據(jù)發(fā)票和提單繕制出口報關(guān)單。出口報關(guān)單是出口貨物收發(fā)貨人或其代理人填制,對進出口貨物的真實情況做出申明并提交海關(guān)辦理出口貨物申報手續(xù)的法律文書,是海關(guān)依法監(jiān)管貨物進出口,征收關(guān)稅及其他稅費,編制海關(guān)統(tǒng)計及其他事物的重要憑證。在填制報關(guān)單中,尤其要注意:出口口岸,填報海關(guān)名稱,而非口岸名稱,如“吳淞海關(guān) 2202”,貿(mào)易方式一般填寫一般貿(mào)易,征免性質(zhì)一般填寫一般征免,結(jié)匯方式一般填寫信用證,托收,匯付其一。備案號填寫用于加工貿(mào)易的加工貿(mào)易手冊的編號,沒有就不填。隨附單據(jù)一欄不是填寫提單,發(fā)票等單據(jù),而是填寫出口許可證等特殊單據(jù)。出口報關(guān)單其它欄目按照其他單據(jù)填寫。在繕制報關(guān)單中,老師詳細(xì)講解報關(guān)流程,讓我們對貨物的出口有了更加深刻的認(rèn)識。

第六天,我們根據(jù)合同資料填寫開證申請書。開證申請書是由買方填寫并提交開證行開立信用證的依據(jù)。在填制過程中,要注意to后寫的是開證行,以及貨物的描述一欄應(yīng)與發(fā)票嚴(yán)格相符。其他欄目較為簡單。

第七天,我們主要學(xué)習(xí)了出口貨物訂艙委托和出口貨物報檢單。出口貨物訂艙委托書是出口商,船公司或承運人制作的并簽發(fā)提單的重要憑證,由于委托書中的數(shù)據(jù)來自商業(yè)發(fā)票和裝箱單,因此在發(fā)票,裝箱單的數(shù)據(jù)錄入后,應(yīng)錄入信用證的提單條款和相關(guān)內(nèi)容。其流程:由貨主出具委托書交給貨運代理,再由貨運代理向船公司租船訂艙。由于訂艙委托書不是結(jié)匯單據(jù),可以中文或英文填寫。在填制其過程中,要注意收貨人一欄應(yīng)填寫信用證規(guī)定的抬頭,如“to order of 開證行”,其他內(nèi)容可以照抄。出口貨物報檢單是為了貨物的檢驗檢疫,一般來說,列入法檢目錄的商品必須檢驗,非法檢的商品,可有買賣雙方自由磋商辦理。在填制過程中,應(yīng)注意集裝箱規(guī)格、數(shù)量及號碼一欄填寫如:20英尺*1/20’*1,其他欄目可按照其他單據(jù)依次填寫。在這次課程中,老師詳細(xì)了出口貨物換證憑單,是由于法檢商品報關(guān)必須提交海關(guān)通關(guān)單,而海關(guān)通關(guān)單必須有貨物實際離境地點的質(zhì)監(jiān)局簽發(fā)的,由于很多時候貨物的起運地不是實際離境地,為了避

免給出口貨物帶來麻煩,質(zhì)監(jiān)局規(guī)定可由貨主當(dāng)?shù)氐馁|(zhì)監(jiān)局簽發(fā)出口貨物換證憑條,再由貨主到實際離境地的質(zhì)監(jiān)局換取海關(guān)通關(guān)單。

第八天,主要學(xué)習(xí)了出口投保單和出口貨物運輸保險單。在填制投保單中,必須注意保險人為保險公司,被保險人是由貿(mào)易術(shù)語決定的,以及保險貨物的金額應(yīng)填上發(fā)票金額*(1+投保加成率),其他欄目較為簡單。出口貨物運輸保險單大體填制內(nèi)容與投保單相似,但是必須注意應(yīng)按照信用證的保險規(guī)定在投保條款和險別一欄下的項目打?qū),如果由其他的特殊險別,可填寫在其他特別條款一欄。以及賠付地點一般寫買方所在地,為了賠付方便,

第九天,我們學(xué)習(xí)的普惠制產(chǎn)地證和裝運通知較為簡單,在填制前者中,尤其要注意原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)一欄,一般填寫“P”表明貨物是完全原產(chǎn)品,所有給惠國。填制后者中,尤其注意MESSRS下方填寫買方名稱和地址。

最后一天,我們學(xué)習(xí)國際貿(mào)易中結(jié)算貨款最重要的單據(jù)----匯票。匯票是由出票人簽發(fā)的,委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。在填制其過程中,必須注意:drawn under 是出票依據(jù),在信用證下一般填寫開證行名稱,信用證號,開證日期,托收下,填寫合同號,買方的名稱等信息。Exchange for 后填寫匯票金額,應(yīng)與the sum of 后的英文大寫金額一致。Pay to the order of 后填收款人,信用證下一般為議付行,To 后為付款人,一般填寫開證行。

結(jié)尾:

這短暫的兩周實訓(xùn)讓我對國際貿(mào)易實務(wù)有了更加深刻的認(rèn)識,也是第一次將專業(yè)的理論知識和實際單據(jù)繕制結(jié)合起來,使我國際貿(mào)易的專業(yè)方向有了基本的了解。我在繕制單據(jù)的過程中,體會到了國際貿(mào)易實務(wù)的困難,所有單據(jù)的填制和審核都不能有絲毫懈怠,必須遵循單證一致,單單一致,與及相關(guān)的國際慣例一致,單貨一致的原則,單詞填寫一般為大寫,不能有絲毫錯誤,各種單據(jù)必須嚴(yán)格按項目格式填寫。不過在此次實訓(xùn)中我也是大有收獲,讓我的外貿(mào)英語能力有了很大提升,記住了很多復(fù)雜的專業(yè)術(shù)語,也擴展自己的知識面?傊,這次實訓(xùn)讓我收益頗多,也激發(fā)我對專業(yè)的興趣,激勵我更加努力的學(xué)習(xí),用知識不斷的充實自己,為以后走向社會打下堅實的基礎(chǔ)

國際貿(mào)易實務(wù)實訓(xùn)報告2016-09-20 9:44 | #2樓

2012級 國際經(jīng)濟與貿(mào)易 專業(yè))

班級: 國際經(jīng)濟與貿(mào)易 姓名: 學(xué)號: 任課教師:

報告日期: 2015年5月27日 實訓(xùn)成績: 報告成績:

經(jīng)濟學(xué)院

實訓(xùn)內(nèi)容(1) 《國際貿(mào)易模擬實訓(xùn)》實驗報告書 (

1、實訓(xùn)記錄:CIF+L/C

2、實訓(xùn)角色及分?jǐn)?shù):進口商 43分

3、結(jié)果分析:

第一次來上實訓(xùn)課,有點緊張,擔(dān)心自己做不好吧,剛剛看到一堆的英文感覺很頭大,一方面惱自己英語不過硬,一方面悔自己上學(xué)期的國際貿(mào)易實務(wù)學(xué)得不夠扎實,很多實用的東西都記不太清楚,因此課后回去特地好好地補了一下。

第一筆交易是CIF+信用證,我的第一個角色是進口商,進口商對英文的要求比較高,填的東西基本沒有中文,很多看不懂,手忙腳亂的,不過畢竟是第一筆,大家都不熟練,因此耗時也比較長。我們的商品是女式T-恤衫,后來發(fā)現(xiàn)老師給的報價資料中的例子非常類似,真是太湊巧了,這也大大加快了我們組上手的速度,因為我們基本按照這個套路走下去就不會有什么大問題,所以我們小組做得也要比旁邊兩個小組要快一些。雖然是快一點,但是也是在這門課程將近過去一半的時候才完成,一筆交易下來,對這門課程也有了比較深刻的認(rèn)識,忽然意識到,很多以前覺得深不可測,或者說是高大上的東西,一旦經(jīng)過親身實踐,都會變得淺顯易懂,這也就是實踐檢驗真理的硬道理吧。 財務(wù)狀況4分,庫存狀況5分,供求信息5分,郵件管理7分,業(yè)務(wù)能力4分,單據(jù)制作10分,基本資料9分。作為進口商,很明顯我虧了一點點。不過幸運的是沒有發(fā)生海難,所以對系統(tǒng)的成績沒有太大影響,能夠完成第一筆,頗有成就感,也讓我迫不及待地想要進入第二筆交易。

當(dāng)然,不得不提的是我們在這一筆交易中遇到的問題,我們組員一開始是算錯價錢,不過發(fā)現(xiàn)得及時,還有就是其中一個單據(jù)填了一個多小時都沒有通過,非常沮喪,后來才發(fā)現(xiàn)是粗心大意造成的。而我自己也犯了一個大錯誤,就是在扮演進口商的角色時也填了進口地銀行的角色,導(dǎo)致了工廠的同學(xué)分?jǐn)?shù)沒有預(yù)期的高,為此我感到很抱歉。

實訓(xùn)記錄(2)

1、實訓(xùn)內(nèi)容:FOB+T/T

2、實訓(xùn)角色及分?jǐn)?shù):出口商 41分

3、結(jié)果分析:

“艱難”地完成了第一筆交易后,我們都對這些操作流程熟悉了很多,不會像上一筆那么手忙腳亂了,第二筆交易進行得比較順利,唯一吃力的就是我們角色轉(zhuǎn)換,對新的角色還比較陌生,但是很快就適應(yīng)了。

這一筆交易的得分情況如下:財務(wù)狀況4分,庫存狀況5分,供求信息5分,郵件管理6分,業(yè)務(wù)能力4分,單據(jù)10分,基本資料7分。

在這一次我扮演的角色是出口商,由于我們都喜歡這些古色古香的東西,所以大家一致建議賣茶具。在這一筆交易我們要注意的就是貿(mào)易術(shù)語的轉(zhuǎn)變同時一些貿(mào)易條件也要做相應(yīng)的改變,比如說在FOB下工廠的同學(xué)不需要計算運費和保險費,還有就是付款方式由信用證變?yōu)殡妳R,在一些其他費用中要和信用證區(qū)別開來,在計算價錢的時候也十分小心做到不錯漏,有了上次的教訓(xùn),我們這一次比較仔細(xì)了,加上有了第一次的計算指導(dǎo),所以沒有出現(xiàn)什么大問題,賣的數(shù)量也不多,算數(shù)不這么麻煩,而且,我們最開心的是這一次三個人都賺了,這也要歸功于工廠的同學(xué)價錢算得好,在這一筆業(yè)務(wù)途中,唯一比較麻煩的就是由于放假和調(diào)課,沒有辦法按原定教學(xué)時間去教室上機,只能在課后自己做,很不湊巧的是我們組的成員用的都不是校內(nèi)網(wǎng),所以無法像別的同學(xué)一樣在宿舍輕輕松松做。所以我們的第二筆交易基本都是在圖書館電子閱覽室完成的。

不過總結(jié)起來這是三筆之中令我最滿意的,稍有不足的就是途中求快,郵件發(fā)得不多,其它地方也有些急于求成的樣子,單據(jù)完成得也不是非常好,所以盡管最后盈利了,但是總體分?jǐn)?shù)稍低。給我的教訓(xùn)就是細(xì)節(jié)決定成敗,不是光看盈利了就是做得最好的。

實訓(xùn)記錄(3)

1、實訓(xùn)內(nèi)容:CFR+D/P

2、實訓(xùn)角色及分?jǐn)?shù):工廠 48分

3、結(jié)果分析:

在這一次業(yè)務(wù)中,我扮演的角色是工廠,因為這個角色所做的步驟最少,因此我的成績最早出來。對比前兩個角色的分?jǐn)?shù),這一次的明顯要高一些,大概是因為步驟簡單,而且工廠報出的價格永遠(yuǎn)都不會虧吧。

先分析一下我的得分情況吧,財務(wù)狀況一直都是4分,庫存20分,供求信息5分(在這里我忘記了發(fā)布市場信息),郵件5分 ,業(yè)務(wù)能力6分,基本資料7分,多出的一分就是系統(tǒng)給的吧。

盡管這一次的角色是大家公認(rèn)最少、最簡單的,但是對我而言卻是一波三折,這是我做得最辛苦的一筆交易,因為我最擔(dān)心的就是算數(shù),在一開始計算成本和賣價的時候可謂是苦不堪言,由于停過兩次課,又沒辦法在宿舍做,大老遠(yuǎn)跑圖書館算了兩個晚上,第一次算發(fā)現(xiàn)最后算出了一個天價,原來是中途換算出了岔子,修改了一下稍稍滿意了些,回到宿舍是卻發(fā)現(xiàn)沒有保存好。第二天晚上算的時候又發(fā)現(xiàn)第一天算錯了,竟然把保險費算進去了,反反復(fù)復(fù)計算比較才得出最后滿意的價格,不過很抱歉最后還是讓出口商同學(xué)虧了。 完成了三筆不同的交易,我發(fā)現(xiàn)一個問題,進口商比其他兩個角色容易虧,工廠往往是賺得最多的。不過我覺得收獲最大的不是我完成了多少筆得到了多少分,而是獲得了新的友誼,我與我的小組成員都是不同宿舍的,之前都只是知道班里有這么個人,平日毫無交集,通過這一門課程我們才漸漸熟稔。不過轉(zhuǎn)眼我們的實訓(xùn)課程很快就結(jié)束了,課后還應(yīng)該再上這個網(wǎng)站多做練習(xí),這門課程是把我們上學(xué)期學(xué)的枯燥無味的東西落到了實處,雖然還遠(yuǎn)遠(yuǎn)比不上現(xiàn)實生活中的實踐,但是的的確確讓我對自己對國貿(mào)這個專業(yè)有了更多的信心。

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