結(jié)算賬戶整改報(bào)告

為防范結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，排除隱患，按照××號(hào)文要求，××期間，我行組織人員再次對(duì)結(jié)算賬戶進(jìn)行了深度清理、檢查和整改，現(xiàn)將情況報(bào)告如下：

一、組織安排情況

收到省分行××號(hào)文后，我行領(lǐng)導(dǎo)高度重視，立即召集計(jì)劃財(cái)會(huì)部、綜合管理部相關(guān)人員研究部署人民幣對(duì)公結(jié)算賬戶深度自查和整改工作，并成立了以行長(zhǎng)為組長(zhǎng)、分管行長(zhǎng)為副組長(zhǎng)、計(jì)劃財(cái)會(huì)部、各縣支行負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組和分行計(jì)劃財(cái)會(huì)部牽頭，××分行、各縣支行行長(zhǎng)，各城區(qū)支行、各分理處負(fù)責(zé)人共同參與的工作小組。工作小組對(duì)結(jié)算賬戶深度清理檢查工作進(jìn)行了具體的安排部署。檢查工作以各分支行和各網(wǎng)點(diǎn)為單位進(jìn)行，各單位對(duì)照××文要求，對(duì)結(jié)算帳戶逐戶進(jìn)行了清理，并對(duì)清理過程中發(fā)現(xiàn)的問題制定了整改措施。

二、檢查情況

此次檢查，我行圍繞開戶資料的合規(guī)、合法、真實(shí)性；帳戶使用、變更、撤銷的合規(guī)性；印鑒管理的合規(guī)性；帳戶查、凍、扣手續(xù)的合規(guī)性；對(duì)帳制度執(zhí)行情況；和非核準(zhǔn)類系統(tǒng)錄入共六個(gè)方面，對(duì)現(xiàn)有帳戶進(jìn)行了逐戶、逐條清理檢查。

（一）開戶資料的合規(guī)、合法、真實(shí)性方面

我行開戶資料均實(shí)行了一戶一檔管理，對(duì)過去部分更換印鑒資料等未納入帳戶資料單獨(dú)保管的均進(jìn)行了歸檔管理；開戶手續(xù)合規(guī)，開

戶資料齊全，開戶資料均經(jīng)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審查確認(rèn)；基本賬戶、臨時(shí)賬戶開立經(jīng)過人民銀行核準(zhǔn)；異地開立銀行結(jié)算賬戶合規(guī)；未發(fā)現(xiàn)有開戶企業(yè)出租賬戶的行為；賬戶信息與開戶申請(qǐng)、印鑒卡一致；開戶資料均經(jīng)雙人復(fù)核雙簽。

存在的問題：1、部分帳戶資料中營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證已過期；

2、開立非基本賬戶后未書面通知基本存款賬戶開戶行。3、個(gè)別錄入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶全稱與預(yù)留印鑒不一致。4、部分一般帳戶無單位公函原件。5、部分貼現(xiàn)帳戶資料中無貼現(xiàn)合同。

（二）賬戶的使用、變更、撤銷手續(xù)的合規(guī)性方面

我行無一般存款賬戶取現(xiàn)的情況；臨時(shí)存款賬戶、專用存款賬戶使用合規(guī)；賬戶變更手續(xù)合規(guī)；銷戶后重要空白憑證和開戶許可證均按要求收回；長(zhǎng)期不動(dòng)戶管理規(guī)范，不動(dòng)戶定期清理及時(shí)轉(zhuǎn)入不動(dòng)戶，長(zhǎng)期不動(dòng)戶清單與８４２９未銷聯(lián)每月進(jìn)行了核對(duì)。在會(huì)計(jì)專項(xiàng)檢查中檢查有一戶未嚴(yán)格執(zhí)行賬戶3日生效日制度，前次檢查已指出并整改；

存在的問題：1、存在個(gè)別賬戶未經(jīng)人行核準(zhǔn)辦理業(yè)務(wù)的情況�！痢练中小痢两�(jīng)費(fèi)戶，不能提供省財(cái)政廳批文，未經(jīng)人行批準(zhǔn)但仍在繼續(xù)使用。分行本部××分理處帳戶××,帳號(hào)123456789，未經(jīng)人行核準(zhǔn)仍在辦理業(yè)務(wù)，××分理處帳戶××公司存在賬戶在人行核準(zhǔn)未批復(fù)前違規(guī)使用情況。2、××分行存在一戶客戶在同一部門既開立了基本帳戶，又開立了一般結(jié)算帳戶的情況�！痢练止�司在××分行營(yíng)業(yè)部既開立了基本帳戶，又開立了一般結(jié)算帳戶，不符人行帳戶

管理系統(tǒng)規(guī)定未錄入人行帳戶管理系統(tǒng)。3、過去銷戶時(shí)，要求客戶交回重要空白憑證和開戶許可證，但對(duì)無重空交回的客戶未要求提供未交回的說明并在說明中承諾承擔(dān)因未交回所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

（三）印鑒管理的合規(guī)性

我行預(yù)留印鑒與賬戶數(shù)相符，因歷史原因長(zhǎng)期不動(dòng)戶預(yù)留印鑒遺失的均復(fù)印了最后一次使用的印鑒，并出具了有單位負(fù)責(zé)人簽字的情況說明；印鑒卡預(yù)留形式合規(guī)；預(yù)留印鑒保管較為嚴(yán)格，營(yíng)業(yè)終了均入保險(xiǎn)柜或入庫(kù)保管。印鑒變更手續(xù)基本合規(guī)，無未經(jīng)客戶有效授權(quán)進(jìn)行變更的情況；印鑒卡內(nèi)容完整；開戶企業(yè)預(yù)留印鑒與企業(yè)名稱相符，用章規(guī)范；對(duì)于銷戶和轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期不動(dòng)戶的印鑒均轉(zhuǎn)入后線專人妥善管理；大額交易50萬以上的客戶印鑒均實(shí)行了雙人核查。

存在的問題：1、部分帳戶印鑒預(yù)留、變更資料留存不完備。原因，一是過去的操作流程是更換印鑒手續(xù)及印鑒片隨傳票裝訂，未納入帳戶資料集中保管，二是過去手續(xù)不完善，但帳戶印鑒片已被多次更換，單位公章更換或銷毀，原法人或原預(yù)留印鑒人有的已調(diào)離，有的已退休，無法聯(lián)系到原法人或原預(yù)留印鑒人補(bǔ)齊原法人或原預(yù)留印鑒人身份證復(fù)印件、委托書、申請(qǐng)書及漏蓋印鑒片公章等。2、我行目前有部分網(wǎng)點(diǎn)印鑒片未實(shí)行專人專柜保管，而是由事中監(jiān)督交接。

（四）對(duì)公存款賬戶查、凍、扣手續(xù)合規(guī)性。

我行在辦理查、凍、扣劃對(duì)公存款賬戶時(shí)，由有權(quán)查、凍、扣劃?rùn)C(jī)關(guān)嚴(yán)格按規(guī)定程序辦理，手續(xù)合規(guī)，凍結(jié)期限和解凍手續(xù)合規(guī)。

存在的問題：有權(quán)查、凍、扣劃?rùn)C(jī)關(guān)人員未在《查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》上簽字，而由內(nèi)部登記人員記錄。

（五）對(duì)賬制度執(zhí)行情況方面

我行對(duì)帳工作堅(jiān)持了記賬與對(duì)賬，發(fā)出與收回對(duì)賬單分離原則；對(duì)賬制度周期，對(duì)章制度貫徹執(zhí)行較好；證對(duì)單回執(zhí)記載內(nèi)容完整，重點(diǎn)客戶與非重點(diǎn)客戶對(duì)賬資料已實(shí)行了分類裝訂，妥善保管；從六月份起我行已要求證對(duì)單回執(zhí)上的企業(yè)簽章均為預(yù)留印鑒章，并經(jīng)核印人員核對(duì)并簽章確認(rèn)；證對(duì)單回收率達(dá)到了省分行要求；不符帳項(xiàng)均按規(guī)定及時(shí)登記和處理。

存在的問題；1、我行因人員緊張，新招聘人員未到位，目前對(duì)賬尚未實(shí)行上收二級(jí)分行管理，仍按轄屬機(jī)構(gòu)集中對(duì)賬。2、××分行部份對(duì)帳回執(zhí)上企業(yè)加蓋的印章為非預(yù)留印鑒章。

（六）、非核準(zhǔn)類單位結(jié)算賬戶備案制度執(zhí)行方面

我行對(duì)一般存款帳戶、非預(yù)算單位專用存款帳戶均按要求通過“人民幣銀行結(jié)算帳戶管理系統(tǒng)”向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行進(jìn)行了報(bào)備。對(duì)個(gè)別未錄入帳戶管理系統(tǒng)的帳戶已在清理中補(bǔ)錄。對(duì)清理帳戶過程中清理出的開戶手續(xù)不完善的帳戶，已通知其進(jìn)行了銷戶，無法通知的或未來辦理銷戶的已停辦了帳戶的所有結(jié)算業(yè)務(wù)。

存在的問題：存在部分非核準(zhǔn)類單位結(jié)算賬戶錄入系統(tǒng)的開戶日期與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開戶日期不一致的現(xiàn)象。

三、整改情況及整改措施：

（一）開戶資料的合規(guī)、合法、真實(shí)性方面

1、對(duì)帳戶資料中營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證已過期的帳戶，聯(lián)系客戶提交有效期內(nèi)的證照并復(fù)印留存。2、對(duì)已開立非基本賬戶的以公函的形式通知基本存款賬戶開戶行。3、根據(jù)客戶預(yù)留印鑒錄入綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶全稱，通知客戶更換開戶申請(qǐng)書，確保開戶名稱與預(yù)留印鑒一致。4、對(duì)一般帳戶通知客戶補(bǔ)交單位公函原件。5、對(duì)貼現(xiàn)帳戶補(bǔ)齊貼現(xiàn)合同復(fù)印件。

（二）賬戶的使用、變更、撤銷手續(xù)的合規(guī)性方面

1、對(duì)未經(jīng)人行核準(zhǔn)的帳戶立即停止辦理其業(yè)務(wù)。2、對(duì)網(wǎng)點(diǎn)合并未辦理帳戶變更手續(xù)的立即聯(lián)系客戶到人行辦理變更登記3、對(duì)××分行存在同一部門既開立了基本帳戶，又開立了一般結(jié)算帳戶的客戶立即對(duì)其一般帳戶進(jìn)行銷戶。4、在今后的工作中進(jìn)一步完善銷戶手續(xù)，要求客戶提交重要空白憑證和開戶許可證交回的說明并在說明中承諾承擔(dān)因未交回所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任

（三）印鑒管理的合規(guī)性方面

1、對(duì)現(xiàn)有帳戶使用中的印鑒片按印鑒管理要求補(bǔ)齊要素和資料，對(duì)因歷史原因無法完善資料的，要求單位出具書面證明并承諾未完善的責(zé)任。2、從××月份起要求網(wǎng)點(diǎn)對(duì)印鑒片實(shí)行專人專柜保管。

（四）對(duì)公存款賬戶查、凍、扣手續(xù)合規(guī)性方面

從××年××月份起，凡受理查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)，有權(quán)查、凍、扣劃?rùn)C(jī)關(guān)人員必須在《查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》上簽字。

（五）對(duì)賬制度執(zhí)行情況方面

1、對(duì)賬未實(shí)行上收二級(jí)分行管理，仍按轄屬機(jī)構(gòu)集中對(duì)賬問題，

我行將在×月份新招聘人員經(jīng)省分行批準(zhǔn)上崗后立即落實(shí)整改。2、要求巴中分行從×月份起，對(duì)證對(duì)單未加蓋單位預(yù)留印鑒章的進(jìn)行整改。

（六）、非核準(zhǔn)類單位結(jié)算賬戶備案制度執(zhí)行方面。

對(duì)清理帳戶開戶手續(xù)不完善，未報(bào)備帳戶，停止辦理業(yè)務(wù)并通知其銷戶。對(duì)部分非核準(zhǔn)類單位結(jié)算賬戶錄入系統(tǒng)時(shí)開戶日期與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開戶日期不一致的現(xiàn)象進(jìn)行清理補(bǔ)錄。

特此報(bào)告

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