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財務管理安全制度_財務管理安全制度范本
為了加強我公司財務管理，確保財務工作的安全進行，應制定規(guī)范的財務管理安全制度。下面小編為大家整理了有關財務管理安全制度的范文，希望對大家有幫助。
財務管理安全制度篇1
為加強公司財務安全管理工作，提升員工財務安全意識，特制定以下財務安全制度：
一、下班前，財務部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴禁現(xiàn)金存放過夜;如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過2000元。
二、下班前需將支票、庫存現(xiàn)金、發(fā)票、財務印章等財務用品鎖入保險柜，如有遺失，相關人員將比例承擔經濟損失。
三、下班時門窗需關閉，抽屜需上鎖，電器開關需切斷，謹防失竊及消防事故的發(fā)生。
四、財務用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的.過程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴禁使用報紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的經濟損失由相關人員按比例賠償。
六、財務檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報表、合同、票據(jù)等財務資料，避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據(jù)應嚴格審查把關、需檢查日期是否過期、大小寫是否一致，印章是否清晰。
八、收訖現(xiàn)金時要嚴防假幣，大面額現(xiàn)金需經驗鈔機清點。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進行驗證、以防偽造財務部安全規(guī)章制度財務部安全規(guī)章制度。
十、做好其他未提及財務安全管理工作。
財務管理安全制度篇2
1 目的：為了加強我公司財務管理，確保財務工作的安全進行，特制定本制度。
2 工作程序：
2.1財會人員必須認真學習貫徹執(zhí)行國家安全法規(guī)，認真履行各自崗位職責，嚴格財務管理制度，按制度辦事。
2.2財務負責人兼任本部門的安全員，具體負責本部門的安全檢查督促工作，及時傳遞安全檢查信息，落實安全隱患處理工作以及制度落實的.監(jiān)督管理。
2.3 財務部門辦公室必須安裝防盜門窗，財務人員離開財務辦公室前，必須斷開所有電源，將柜及門窗上鎖。
2.4 現(xiàn)金的存取。財務部門日庫存現(xiàn)金金額不得超過5000元，并妥善保存于單位財務部門的保險柜內，任何人不得將單位的庫存現(xiàn)金帶出財務部門;存取現(xiàn)金必須由專職出納人員辦理，不得向非財務部門人員透露信息;存取大額現(xiàn)金(超10000元)，必須有2人以上，專車接送，不得攜款在中途逗留或辦其它事情，專車上不得搭乘非本公司人員。
2.5 單位所有財會票據(jù)、憑證、帳本、記錄，必須存放于有門鎖的鐵柜內，按會計檔案管理辦法管理，防止意外燒毀(損壞)。
2.6公司使用票據(jù)的人員必須妥善保管好領用的票據(jù)，辦理好交接手續(xù);財務人員必須定期或不定期檢查票據(jù)領用人的票據(jù)保管、使用情況，及時發(fā)現(xiàn)問題，防止票據(jù)丟失。
2.7 發(fā)生毀損、丟失等責任事故的，追究有關當事人責任，按相應制度處理。違反法律、制度的規(guī)定，發(fā)生毀損、丟失的，由當事人承擔一切責任。
財務管理安全制度篇3
一、會計人員基本要求：
1、會計人員必須擁護黨的領導，熱愛祖國，堅持四項基本原則，遵守和執(zhí)行《中華人民共和國會計》，積極為教育事業(yè)服務。
2、會計人員必須加強政治學習，不斷提高政治思想水干，樹立為教育教學服務，為師生服務觀念。遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是，積極支持各項改革，為學校領導當好助手，為各部門經濟發(fā)展當好參謀。
3、會計人員必須刻苦鉆研業(yè)務，不斷豐富會計理論知識，提高業(yè)務能力，要熱愛本職工作。
4、會計人員必須認真學習和貫徹執(zhí)行國家的財務方針、政策、法令和制度，維護國家利益，對各項經濟活動進行嚴格的核算和監(jiān)督。提供會計資料，促進增收節(jié)支，提高經濟效益。
5、會計人員既要各司其職，各負其責，又要互相幫助，密切協(xié)作：要加強品德修養(yǎng)，胸襟開闊，表里如一;要從全局著二想，從工作出發(fā)，搞好同志間的團結;要有集體榮譽感，積極參加某體活動，為集體和學校獻計獻策。
6、會計人員要嚴守國家秘密，增強保密的自覺性，不得隨意將會計數(shù)據(jù)和任何住傳遞出去。
二、會計核算程序要求;
1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續(xù)。外未的原始憑證必須是合法的內容齊全的發(fā)票或收據(jù)，并有經手人、有關負責人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備，條據(jù)和表格要清晰整潔，內容齊全。出納人員根據(jù)審核或填制無誤的原始憑證，經主管會計同意后才可簽發(fā)支票或付現(xiàn)金，并加蓋“現(xiàn)金付訖”或轉帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規(guī)定，手續(xù)不全的憑證，應退回補填或更正，對偽造、涂改或經濟業(yè)務不合法的憑證應拒絕受理，并及時于及告領導。
2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據(jù)收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點。記帳憑單上所有內容不得涂改。記帳憑單要統(tǒng)一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據(jù)記帳憑單和原始憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日己帳，強出當日余額，現(xiàn)金出納要每月核對庫存。出納人員將當日發(fā)生的會計憑證整理、粘貼，登帳后及時傳給記賬崗位。
3、登記明細帳、總帳。記帳崗位人員根據(jù)審核無誤的記帳憑單登記有關明細帳并及時登記總帳。明細帳按記帳憑證.和原始憑證內容逐筆登記，總帳要根據(jù)科目匯總一表和明細帳登記。記帳人員在記帳前發(fā)現(xiàn)記帳憑證有誤要重填，記帳后發(fā)現(xiàn)記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規(guī)定方法更正，不準刮擦、涂改。帳薄記載內容要全，字跡清晰整潔，文字數(shù)字大小適宜。各類帳戶要按月結帳，根據(jù)需要結出發(fā)生額.和余額或累汁發(fā)生額。
4、編報會計報表、做好其它工作。
月末各類帳戶試算平衡后，編制會計報表。
會計報表應由學校主管領導、會計主管人員審閱簽章、按規(guī)定報送有關部門。
5、登記輔助帳、裝訂會計憑證。
月末報完表后，要登記輔助帳(需要報表的可在報表前登記)，及時整理記帳憑單和會計報表并裝訂成冊。
三、銀行存款和現(xiàn)金管理要求：
1、因公借用現(xiàn)金和支票必須是本單位職工，外單位入員、臨時工和學生一律不得借給。
人員支取、預借現(xiàn)金。
2、沒有合法手續(xù)、校內任何人不得向出納人員支取、預借現(xiàn)金。
3、科內各攤之間互借現(xiàn)金或移交有價證券也要有手續(xù)。
4、出差人員借款要有有關簽批后，由出納人員借給。返回后五日內結賬。市內購物需要現(xiàn)金和支票者要在借款后三天內結清，過期不結，視同占用公款。出納人員要經常掌握借款回收情況，及時借還，不得隨意推遲結帳。
5、除按規(guī)定的需要現(xiàn)金支付外，應盡量使用轉帳支票。
6、現(xiàn)金要按規(guī)定及時存入銀行。
四、票證管理要求：
1、票證是指收據(jù)和有價證券。
2、收款收據(jù)和收費票據(jù)要由專人負責保管的發(fā)放。要按數(shù)量和起止編號一進行登記，驗收后借用人在登記薄上簽字注明退回日期。
五、會計檔案管理要求：
l、月度結帳后、10日前由記帳會計將會計憑證報表裝訂成冊，入柜管理。
2、年度結支后，一月內由主管會議簽注后將會計憑證、賬冊、報表等會計檔案整理造冊交科里專人保管。
3、已歸檔案的'會計資料一年內由財務室保管，二年以上移交學校檔案室保管。
4、會計資料原則不外借，如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。
5、外單位來校查閱會計檔案，必須持有介紹信，經有關領導批準，并通過學校財務會同查閱。
6、查閱會計檔案必須查閱項目、內容、憑證編號進行登記。
六、帳薄和帳戶設置要求：
1、帳目設置要既能夠全面反映核算內容，又要科學合理不重復沒帳。
2、總帳帳戶設置要嚴格按會計制度規(guī)定的一級科月設置，明細帳戶要按照會計報表要求和學校實際管理的需要設置。
3、“往來款項”明細帳要按單位和個人名稱設置帳戶，以明確債權債務的責任。
4、各種分類帳要按規(guī)定的格式和形式選擇使用，不得相互代替。
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