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銀行初級考試風險管理資料：商業(yè)銀行風險的主要類別
導語：商業(yè)銀行風險是指在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，由于不確定性因素的影響，使得銀行實際收益偏離預期收益，從而導致遭受損失或不能獲取額外收益的可能性。
一、 信用風險
項 目內(nèi) 容
信用風險的內(nèi)涵信用風險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。
信用風險特征信用風險損失會因為交易對手(包括借款人、債券發(fā)行者和其他合約的交易對手)的直接違約造成損失，而且，交易對手信用評級的下降也可能會帶來損失。(也即違約可能是最主要的信用風險原因)。
貸款、債券投資、信用擔保、貸款承諾、衍生品交易都是信用風險來源，其中基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品帶來的風險影響不同，基礎(chǔ)金融產(chǎn)品(如債券、貸款)，造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價值;而對衍生產(chǎn)品而言，由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失也就比較大。
信用風險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類，很大程度上由個案因素決定。與市場風險相比，信用風險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。
作為一種特殊的信用風險，結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。
二、 市場風險
項 目內(nèi) 容
市場風險的內(nèi)涵市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險。
利率風險是最主要的市場風險之一。由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)，利率波動會直接導致其資產(chǎn)價值的變化，從而影響銀行的安全性、流動性和效益性。
市場風險的特征市場風險具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點，適于采用量化技術(shù)加以控制。市場風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，難以通過分散化投資完全消除。
三、 操作風險
操作風險的內(nèi)涵操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。操作風險包括四大事件類別和七種可能造成實質(zhì)性損失的事件類型。具體為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，和內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種事件類型。
操作風險的特征操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。 商業(yè)銀行之所以承擔操作風險是因為其不可避免。
四、 流動性風險
項 目內(nèi) 容
流動性風險的內(nèi)涵流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。
當商業(yè)銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲取足夠的資金，從而導致商業(yè)銀行資不抵債，影響其正常運營。比如銀行擠兌。
流動性風險的特征流動性風險形成的原因復雜，涉及的范圍廣泛，是一種多維風險。而且信用、市場、操作等風險領(lǐng)域的管理缺陷都會導致商業(yè)銀行的流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。
五、 國家風險
項 目內(nèi) 容
國家風險的內(nèi)涵國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國政治、經(jīng)濟和社會等方面的變化而遭受損失的風險。國家風險可分為政治風險、經(jīng)濟風險和社會風險三大類。
(1)政治風險是指商業(yè)銀行受特定國家的政治動蕩等不利因素影響(例如長期以來部分南亞和非洲國家政局不穩(wěn))，無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風險。政治風險包括政權(quán)風險、政局風險、政策風險和對外關(guān)系風險等。(2)經(jīng)濟風險是指商業(yè)銀行受特定國家經(jīng)濟衰退等不利因素影響(例如2009年11月發(fā)生的迪拜主權(quán)債務(wù)危機)，無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風險。(3)社會風險是指商業(yè)銀行受特定國家貧窮加劇、生存狀況惡化等不利因素影響(例如部分非洲國家長期受困于貧窮、饑餓、衛(wèi)生、醫(yī)療等社會問題)，無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風險。
國家風險的特征國家風險有兩個基本特征：一是國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中;二是在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失。
風險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將國家風險管理歸屬于信用風險管理范疇。
六、 聲譽風險
項 目內(nèi) 容
聲譽風險的內(nèi)涵聲譽是商業(yè)銀行所有的利益持有者基于持久努力、長期信任建立起來的無形資產(chǎn)。
聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心，因此商業(yè)銀行通常將聲譽風險視為其經(jīng)濟價值最大的威脅。
聲譽風險的特征幾乎所有的風險都可能影響商業(yè)銀行的聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。
管理聲譽風險的最好辦法就是：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預先做好應(yīng)對聲譽危機的準備;確保其他主要風險被正確識別和優(yōu)先排序，進而得到有效管理。
七、 法律風險
項 目內(nèi) 容
法律風險的內(nèi)涵法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。
從狹義上講，法律風險主要關(guān)注商業(yè)銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執(zhí)行力。從廣義上講，與法律風險密切相關(guān)的還有違規(guī)風險和監(jiān)管風險。
(1)違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。
(2)監(jiān)管風險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。
法律風險的特征根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。
在風險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將法律風險管理歸屬于操作風險管理范疇。
八、 戰(zhàn)略風險
項 目內(nèi) 容
戰(zhàn)略風險的內(nèi)涵戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險�；蛘�，戰(zhàn)略風險是指經(jīng)營決策錯誤，或決策執(zhí)行不當，或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，而對商業(yè)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實和長遠的不利影響。
戰(zhàn)略風險的特征戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：
一是商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性;
二是為實現(xiàn)這些目標而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷;
三是為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏;四是整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。戰(zhàn)略風險同樣是一種多維風險。如果缺乏結(jié)構(gòu)化和系統(tǒng)化的風險識別和分析方法，深入理解并有效控制戰(zhàn)略風險是相當困難的。
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