財務(wù)總監(jiān)工作細(xì)則

第一章總則

第一條為促進(jìn)北京深華新股份有限公司(以下簡稱“公司”)的規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，加強(qiáng)對公司財務(wù)的監(jiān)督，建立公司內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制，確保資產(chǎn)的保值與增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》、《公司章程》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，特制定本工作細(xì)則。

第二條財務(wù)總監(jiān)是公司財務(wù)、會計活動進(jìn)行管理和監(jiān)督的高級管理人員，對公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)報告的真實性、合法性、完整性向董事會以及董事會屬下機(jī)構(gòu)審計委員會負(fù)責(zé)，接受監(jiān)事會的監(jiān)督。

第三條財務(wù)總監(jiān)必須按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)和公司章程等制度，認(rèn)真履行職責(zé)，切實維護(hù)公司和投資者的權(quán)益。

第二章任職資格

第四條公司設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，由總經(jīng)理提名，經(jīng)董事會審議決定聘任或解聘。財務(wù)總監(jiān)任期與同屆董事會任期相一致，連聘可以連任。

第五條公司財務(wù)總監(jiān)不得在公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方中擔(dān)任除董事、監(jiān)事外的其他職務(wù)。

第六條財務(wù)總監(jiān)應(yīng)具備以下條件：

1.堅持原則，遵紀(jì)守法，具有良好的個人品質(zhì)和職業(yè)道德，維護(hù)公司、投資者和職工的利益，身體健康，能勝任本職工作;

2.具有較全面的財務(wù)知識和現(xiàn)代公司管理知識，熟悉國家法律、法規(guī)、方針、政策和制度;

3.具備本行業(yè)基本業(yè)務(wù)知識，熟悉行業(yè)情況，有較強(qiáng)的組織領(lǐng)導(dǎo)能力。

第七條凡有下列情形的，不得擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)：

(一)無民事行為能力或者限制民事行為能力者;

(二)曾違反法律、法規(guī)和財經(jīng)制度，有弄虛作假、貪污受賄等違法違紀(jì)行為者;

(三)個人負(fù)有數(shù)額較大的到期未清償債務(wù)者;

(四)被中國證監(jiān)會確定為市場禁入者，并且禁入尚未解除者;

(五)按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，不宜擔(dān)任財務(wù)總監(jiān)者。

第三章財務(wù)總監(jiān)的職責(zé)與權(quán)限

第八條財務(wù)總監(jiān)應(yīng)履行下列職責(zé)：

(一)負(fù)責(zé)定期向董事會、總經(jīng)理報告工作，提出財務(wù)運(yùn)作、經(jīng)濟(jì)核算等方面的建議和分析;

(二)負(fù)責(zé)審核公司財務(wù)報表及定期報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)，配合會計師事務(wù)所組織公司報表審計工作;

(三)負(fù)責(zé)建立和健全公司內(nèi)部財務(wù)管理制度及會計核算規(guī)范，監(jiān)督檢查下屬子公司財務(wù)運(yùn)作和資金收支情況;

(四)負(fù)責(zé)檢查公司財務(wù)會計活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的合法性、真實性和有效性，及時發(fā)現(xiàn)和制止可能造成出資者重大損失的經(jīng)營行為，并向董事會報告;

(五)負(fù)責(zé)參與公司經(jīng)營計劃制定、資產(chǎn)購置、對外投資、企業(yè)購并、重大經(jīng)濟(jì)合同簽訂等重大事項的研究、審議，協(xié)助管理層作出決策;

(六)負(fù)責(zé)對公司會計機(jī)構(gòu)的設(shè)置和會計人員的`配備、會計專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和聘任提出方案;

(七)根據(jù)董事會、總經(jīng)理授權(quán)，負(fù)責(zé)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案;

(八)負(fù)責(zé)成本費(fèi)用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促企業(yè)有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益;

(九)負(fù)責(zé)編制公司年度財務(wù)預(yù)、決算議案和利潤分配議案;

(十)負(fù)責(zé)與金融機(jī)構(gòu)、財稅機(jī)關(guān)、上級管理部門、會計師事務(wù)所等部門保持良好關(guān)系，尋求良好的專業(yè)服務(wù)支持;

第九條財務(wù)總監(jiān)行使下列權(quán)限：

(一)財務(wù)決策參與權(quán)：參與公司對外投資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、工程項目建設(shè)、貸款、抵押擔(dān)保、資金調(diào)度、重大經(jīng)濟(jì)合同簽訂等涉及財務(wù)收支的重要經(jīng)濟(jì)事項的決策和執(zhí)行，從其合法性、真實性、效益性方面進(jìn)行審查，協(xié)助管理層做好決策分析。

(二)財務(wù)收支審批權(quán)：對固定資產(chǎn)購置、對外投資、工程項目建設(shè)、商品采購等事項的資金使用進(jìn)行審核和會簽;審批物料采購、貨款結(jié)算、稅金計繳及各種費(fèi)用的報支;對大額資金的調(diào)配使用實行董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)聯(lián)名審批。

(三)財務(wù)監(jiān)督控制權(quán)：對公司各項收入、成本、費(fèi)用開支的合法性和真實性進(jìn)行審核，有權(quán)制止和糾正違反財經(jīng)法律法規(guī)的經(jīng)濟(jì)行為;審核公司各部門年度(季度、月度)計劃完成情況及各項年度預(yù)算計劃執(zhí)行情況，按照公司制定的規(guī)章制度，實施考核、監(jiān)督、控制和獎懲。

第十條財務(wù)總監(jiān)行使職權(quán)時，應(yīng)遵守法律、章程、股東大會決議、董事會決議的各項規(guī)定，因違反上述規(guī)定而給公司造成損害的，應(yīng)對公司負(fù)賠償責(zé)任。

第十一條財務(wù)總監(jiān)應(yīng)承擔(dān)國家法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)，對公司負(fù)有誠信和勤勉義務(wù)，不得參與對本公司構(gòu)成競爭或其他可能損害公司利益的行為。

第十二條財務(wù)總監(jiān)在任職期間可以向董事會提出辭職，但應(yīng)提前一個月向董事會提交辭職報告，經(jīng)董事會批準(zhǔn)后離任。若在不利于公司的情形下辭職或者董事會未正式批準(zhǔn)前擅自離職等原因給公司造成損失的，財務(wù)總監(jiān)應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任。

第十三條公司解聘財務(wù)總監(jiān)時，財務(wù)總監(jiān)有權(quán)就被公司解聘或者與辭職有關(guān)的情況，向董事會提交個人陳述報告。

第十四條財務(wù)總監(jiān)有以下情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)解聘財務(wù)總監(jiān).

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