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美國出差財務(wù)報銷標(biāo)準(zhǔn)
一.目的
為保證公司正常的財務(wù)報銷運(yùn)作，規(guī)范員工的報銷流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。
二.范圍
公司全體員工
三.職責(zé)
1. 各部門主管負(fù)責(zé)審核本部門員工的借款報銷申請;
2. 財務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請，發(fā)放相應(yīng)款項，處理發(fā)票等單據(jù);
3. 人力資源部和財務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;
四.程序
1． 個人借支及報銷
2.1. 公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關(guān)證據(jù)，經(jīng)部門主管批復(fù)后報財務(wù)部審核;
2.2. 報銷費(fèi)用必須使用有效憑證，并如實(shí)填寫《費(fèi)用報銷單》;
2.3. 報銷審批權(quán)限根據(jù)《財務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定》執(zhí)行;
2.4. 經(jīng)理級以上人員的報銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復(fù)批準(zhǔn);
2.5. 個人因公借支在公務(wù)履行完畢后應(yīng)及時報銷并清償所借款項，報銷及清款期限為借款日起一個月內(nèi)，逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財務(wù)部作出合理書面解釋，并辦理續(xù)期申請，否則將從借款員工工資中扣除;
2.6. 員工離開公司前必須結(jié)清所有款項，離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查,不合之處及時更正, 如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財物、應(yīng)收款項虧欠未清的, 應(yīng)由該部門主管負(fù)責(zé)追索;
2.7. 暫借經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借，前清后借”的原則;
2.國內(nèi)出差
2.1.出差規(guī)定
2.1.1 公出人員應(yīng)經(jīng)部門主管同意，并提供書面出差計劃;
2.1.2 公出人員出差需事先通報人力資源部，說明出差事由及出發(fā)、返回時間，并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。
2.1.3 如需事先預(yù)支款項，請在《出差申請表》中填明借款金額，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后交財務(wù)部審批及領(lǐng)取;
2.1.4 出差行程日一律不得申報加班，節(jié)假日例外;
2.1.5 出差員工完成任務(wù)后，應(yīng)立即返回公司，不得借故逗留或辦理私事;
2.1.6 如因個人原因確需額外逗留的，應(yīng)提前辦理休假手續(xù)，逗留期間所產(chǎn)生之費(fèi)用自行負(fù)擔(dān);
2.1.7 如因病或其它未知事故滯留時，應(yīng)及時電話通知部門主管，并在回公司后添附有效證明，經(jīng)主管審核后，方能報銷滯留期間住宿費(fèi)及其它必要費(fèi)用;
2.1.8 出差費(fèi)用應(yīng)在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報銷，逾期者需向財務(wù)部門提供合理解釋，超過一個月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報銷.
2.1.9 出差員工應(yīng)當(dāng)及時向直屬上司提交書面出差報告，其中包括：
A. 出差地、日程、目的地;
B. 出差處理事項;
C. 出差條件及意見;
2.1.1 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象，不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;
2.2.交通工具
2.2.1 公司員工出差應(yīng)選擇大眾交通工具;
2.2.2 員工在本市辦理公務(wù)，應(yīng)使用大眾之交通工具，如公共巴士或地鐵。
2.2.3 近距離或不趕時間的情況下，可選擇汽車或火車;
2.2.4 在以下情況可以使用計程車：
A. 時間緊急;
B. 攜大量現(xiàn)款;
C. 有客戶陪同;
D. 無簡易交通之地段或無班車情況。
2.2.5 交通費(fèi)用實(shí)報實(shí)銷。
2.3 通信費(fèi)用
2.3.1 公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及職務(wù)類別給予員工報銷相應(yīng)的通信費(fèi)用(參閱《財務(wù)報銷費(fèi)用細(xì)則》);
2.3.2 通信費(fèi)用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時所發(fā)生的費(fèi)用;
2.3.3 嚴(yán)禁營私舞弊行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費(fèi)用報銷資格;
2.3.4 通信費(fèi)用應(yīng)及時申報，隔月作廢。
2.4住宿費(fèi)用
2.4.1 根據(jù)各地區(qū)消費(fèi)水平的差異，公司對住宿費(fèi)實(shí)行按地區(qū)按行政級別對待：
2.4.2 行政級別分為經(jīng)理和員工;
2.4.3 地區(qū)分為
? A類消費(fèi)區(qū)(深圳、北京、上海)
? B類消費(fèi)區(qū)(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門 、西安等)
? C類消費(fèi)區(qū)(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟(jì)南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)
2.4.4 具體費(fèi)用請參閱《財務(wù)報銷費(fèi)用細(xì)則》;
2.4.5 如有兩位以上同事同時出差，住宿以雙人住為原則;
2.4.6 如在出差當(dāng)?shù)毓緜溆兴奚幔瑔T工住宿以此作為首選;
2.4.7 如陪同客戶同行, 經(jīng)主管批準(zhǔn)后可與客戶住同一酒店.
2.5應(yīng)酬費(fèi)用報銷規(guī)定及膳食補(bǔ)助
2.5.1 應(yīng)酬費(fèi)需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;
2.5.2 公司為在外出差的員工提供餐費(fèi)補(bǔ)助;餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際出差時間算, 中午12時至夜里12時出差的按半天算;
2.5.3 如有報銷餐費(fèi)的,或由對方單位負(fù)責(zé)支付用餐的，則取消當(dāng)日補(bǔ)助，具體按實(shí)際情況計算;
2.5.4 本市出差，不再另報銷餐費(fèi)，夜間返回的(19:00以后)按餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助誤餐費(fèi).
2.5.5 在外留宿實(shí)行每日餐費(fèi)補(bǔ)助;
2.5.6 餐費(fèi)補(bǔ)助費(fèi)用請參閱《財務(wù)報銷費(fèi)用細(xì)則》。
3.國外出差
3.1出差規(guī)定
3.1.1 所有國外出差均需報請總經(jīng)理批準(zhǔn);
3.1.2 出外出差人員之差旅費(fèi),按出國目的地標(biāo)準(zhǔn)支給;
3.1.3 一日跨越兩地區(qū)者,其生活費(fèi)金額以當(dāng)?shù)亓羲拗貐^(qū)為報銷標(biāo)準(zhǔn);
3.1.4 出差行程日一律不得申報加班，節(jié)假日例外;
3.1.5 所有出差員工必須注意保持公司及個人形象，不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;
3.2交通工具:
3.2.1 一律經(jīng)濟(jì)客位, 總經(jīng)理以上且航程3小時以上可乘商務(wù)客位;
3.2.2 海陸上交通工具不分等級,但以經(jīng)濟(jì)實(shí)惠,安全快捷為原則;
3.2.3 乘坐國外航線之旅費(fèi),應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑證. 市內(nèi)往返機(jī)場請搭機(jī)場巴士, 或搭出租汽車前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。
3.3臨時費(fèi)用:
3.3.1 出差期間與公司必要聯(lián)絡(luò)之電話費(fèi)及因公交際應(yīng)酬之費(fèi)用可隨附單據(jù)按實(shí)報銷;
3.3.2 出差人員隨帶私有物品如有超重, 托運(yùn)費(fèi)用自行負(fù)擔(dān). 如屬公物可按合法憑證報銷;
3.3.3 交際費(fèi)及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準(zhǔn)后方能報銷;
3.3.4 員工出國如有公司安排住宿者或用餐者,不報銷住宿費(fèi)和餐費(fèi)。
3.4差旅費(fèi)用請參考《財務(wù)報銷費(fèi)用細(xì)則》：
五、相關(guān)文件：
1. 財務(wù)報銷制度實(shí)施細(xì)則
2. 財務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定
3. 財務(wù)報銷費(fèi)用細(xì)則
注：查看本文相關(guān)詳情請搜索進(jìn)入安徽人事資料網(wǎng)然后站內(nèi)搜索美國出差財務(wù)報銷標(biāo)準(zhǔn)。
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