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前臺財務保密制度
為提升財務人員保密意識，規(guī)范財務保密工作，規(guī)避財務泄密風險，特制定本制度。
一、財務保密制度
1、 會計憑證、賬簿、報表、財務情況說明書（財務會計報告），經營意向、決策資料，財務安排、關系客戶資料、財務會議記錄、公司有關財務規(guī)章制度、證件、印章，會計數據、會計資料及其會計載體（包括計算機、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字數據的軟盤、光盤及移動硬盤等），財務設備等各種資源管理，均適用保密制度，未涉及事項依有關規(guī)定或參照本制度執(zhí)行。
2、 公司財務人員在其職責范圍內對本制度第一條所列各種資源享有不同職別相應的知情權和管理權。
3、 主管會計在其職責范圍內，按會計核算期準確及時地填制會計憑證、登記會計賬簿、編制并報送各種報表、編寫財務會計報告，定期將其整理裝訂成冊進行臨時性保管，在臨時保管期間，財務負責人有權現場查閱和審查憑證、賬簿、報表及報告。其他任何人不得在未經財務負責人批準的情況下出借或復印會計憑證、賬簿、報表及報告。
4、 各財務人員及其負責人不得在未經公司總經理同意的情況下將其掌握的經營意向、決策資料，公司有關規(guī)章制度，證件及會計載體等出借、出租或復印、拷貝給任何人使用。
5、 對于財務專用計算機，由財務負責人制定專門人員，使用時應設置使用密碼。其他人員只能通過專人或財務負責人開機或同意后方可使用計算機，專人和財務負責人并對該計算機的安全與操作承擔責任。
6、 財務人員對于重要的文字數據必須及時備份，備份文字數據的軟盤、光盤及移動硬盤等各種會計載體由財務負責人指定專人統(tǒng)一負責保管。其他人如需使用必須經財務負責人批準后方可借用并及時退回。
7、 對于印章的使用，其專門負責人在職責范圍內按程序進行使用和登記，對于特殊事項，必須經公司總經理簽字批準后方可使用，并進行相應登記。
8、 對于財務保險柜、文件保密柜等財務專用設備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用。
二、其他事項
1、 財務人員經上級領導批準對內部員工，對外部工作人員提供資料時，應當僅提供直接相關的內容，提供數據時，應當提供給直接相關人，不得使用群發(fā)方式向非相關提供數據。
2、 財務室配備碎紙機，對于打印、復印作廢的資料或其它應銷毀的資料，應及時使用碎紙機銷售。各辦公桌桌面在人員離開工作位置時應將相關資料整理入資料存放地。
3、 財務人員對本崗位所涉及到的業(yè)務信息做好保密工作，部門內部可以就具體業(yè)務進行相互溝通學習，但是禁止對其他崗位業(yè)務內容進行詢問、猜測、質疑等。
三、存貨的管理
存貨是指企業(yè)擁有或控制的，能以貨幣計量的為企業(yè)經營服務的流動資產，主要包括超市里的各種商品、樹化玉、根雕、翡翠原石、片料、成品、低值易耗品等，存貨管理的目的是保證經營的連續(xù)性，盡可能減少不合理的資金占用。
1、 采購環(huán)節(jié)的管理
采購部門根據公司授權與供貨商簽訂采購合同，其他單位和部門無授權委托，不能自行采購。采購部門應根據技術規(guī)范的要求進行市場調研，至少選擇三家供應商進行詢價、比價、比質、議價。
2、 驗收入庫的管理
各類存貨必須嚴格驗貨入庫手續(xù)，大宗外購商品和重要物資入庫時必須單據和質量證明齊全，且隨同相應結算書、質量證明復印件及入庫單交財務部門；經驗收部門驗收不合格的物資，采購部門應辦理退貨或索賠。存貨的入庫須經入庫單上填寫的經辦人，倉管
人員驗收合格后倉庫方可辦理入庫手續(xù)。
3、 公司各部門、超市、交易中心應根據品質特征對存貨分類存放，根據驗收單據等憑證，及時、正確地進行物資登記。每月末，各部門編制存貨清單，遞交財務部門。
4、 存貨清查盤點制度
4.1、為確保公司存貨賬實相符，應當對存貨進行定期不定期的清查盤點。對一般庫存物資每月進行一次有計劃的清查；存貨清查盤點由財務部門統(tǒng)一組織。存貨盤點一般采取誰管理、在誰的崗位由誰盤點的原則，財務部門要會同存貨管理部門深入現場進行重點抽查。
4.2、存貨清查盤點后，將實存數量與庫存物資統(tǒng)計臺帳的結存數量核對，編制“存貨盤點報告表”。對于盤盈、盤虧、毀損、報廢的。應及時查明原因、分清責任，經有關部門出具鑒定報告、責任報告并提出改進措施和處理意見，上報總經理辦公會議審批。
財務部保密制度
一、 為嚴格加強賓館內部管理，提高賓館各部門的工作積極性和工作效率，提高賓館效益，做好各種保密管理工作，貫徹積極防范、突出重點、方便工作、內外有別的方針，特制定本制度。
二、賓館的財務機密是關系賓館的權利和利益，在一定時間內只限一定范圍內的人員知悉的事項，公司每一名員工都有保守公司秘密的義務；
三、 賓館財務機密的范圍：
（1） 賓館財務狀況，經營狀況；
（2） 財務部的收款、存款、付款、現金流量等財務狀況；
（3） 客戶資料情況，合作伙伴情況，以及賓館將要發(fā)展方向的方針、策略；
（4）材料設備采購方式、采購價、采購渠道，采購合同，供貨商資料情況；
（5）項目成本核算、經營成本、勞動力成本、管理成本；
（6）技術、文檔資料、計算機內不能公開的資料；
（7）合同及供貨商合同、協(xié)議；
（8） 公司領導臨時交待的保密事項；
四、 一切不宜對外或對內，泄漏會對賓館利益造成不良影響的會計資料和信息等財務機密，均屬賓館保密范圍，未經總經理許可任何人不得向外泄漏，同時禁止向外傳播 ；
五、 公司財務部門需向外部報送的會計資料必須經賓館總經理許可并由公司行政部進行相應登記，加蓋公章后予以報出；內部其他職能部門需要查閱、審查、借閱、復印、拷貝會計資料的， 必須經總經理批準許可后方能執(zhí)行
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