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機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)銷制度
第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)單位經(jīng)費(fèi)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，提高資金使用效益，節(jié)約財(cái)政支出，促進(jìn)街道各項(xiàng)事業(yè)健康有序發(fā)展�，F(xiàn)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合街道實(shí)際，特完善修訂本制度。
第二條 本制度適用于：街道辦事處機(jī)關(guān)、各部門、所屬各事業(yè)單位，政府及部門所屬的經(jīng)營性實(shí)體、公司以及與鎮(zhèn)財(cái)政有正常經(jīng)費(fèi)領(lǐng)撥關(guān)系的單位和部門。
第三條 本制度所稱“經(jīng)費(fèi)開支及財(cái)務(wù)支款”包括：各項(xiàng)工程款支付，各項(xiàng)借款、預(yù)付款項(xiàng)，以及日常辦公、事務(wù)管理和相關(guān)公務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生一切經(jīng)費(fèi)支出。
第四條 各項(xiàng)日常辦公、事務(wù)管理和相關(guān)公務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生經(jīng)費(fèi)支出，實(shí)行街道主任“一支筆審批”。其審批報(bào)銷程序規(guī)定如下：
（一）日常辦公、事務(wù)管理和相關(guān)公務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生經(jīng)費(fèi)支出，必須在支出發(fā)生之日起一個(gè)月內(nèi)按規(guī)定審批報(bào)銷程序辦理結(jié)報(bào)；事務(wù)管理和相關(guān)公務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生的招待餐費(fèi)，在按規(guī)定審批報(bào)銷程序辦理結(jié)報(bào)時(shí)，必須附上餐飲清單（點(diǎn)菜清單）。
（二）日常辦公、事務(wù)管理和相關(guān)公務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生經(jīng)費(fèi)支出原則上出現(xiàn)單項(xiàng)1000元以上資金使用的，應(yīng)事先報(bào)告街道主要領(lǐng)導(dǎo)，征得領(lǐng)導(dǎo)同意才可以開支，資金的審批報(bào)銷程序?yàn)椋?、由報(bào)銷經(jīng)辦人取得原始費(fèi)用憑證。2、具體經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人審核簽字。3、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。4、街道主任審批。5、出納人員復(fù)核無誤后給予報(bào)銷付款。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位辦公室差旅費(fèi)報(bào)銷制度
第一章 總 則
第一條 為保證出差人員正常工作與生活的需要，規(guī)范差旅費(fèi)管理，秉著勤儉節(jié)約、從緊必需的原則，依據(jù)《隆德縣行政事業(yè)單位差旅費(fèi)暫行管理辦法》，制定本制度。
第二條 本制度所指差旅費(fèi)是指領(lǐng)導(dǎo)、辦公室人員職工離開單位所在地（不含出國出境）開展公務(wù)活動(dòng)所必需的費(fèi)用，開支范圍包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)和資料費(fèi)等。
第三條 財(cái)務(wù)室要嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格差旅費(fèi)報(bào)銷審批，不得報(bào)銷不符合規(guī)定或不在出差區(qū)域內(nèi)的任何票據(jù)，對(duì)因把關(guān)不嚴(yán)造成財(cái)務(wù)管理混亂的，將追究有關(guān)人員責(zé)任。出差人員要強(qiáng)化廉潔自律，不得向其他單位轉(zhuǎn)嫁差旅費(fèi)。
第四條 出差人員差旅費(fèi)報(bào)銷實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)限額憑據(jù)報(bào)銷的辦法，按出差的實(shí)際天數(shù)計(jì)算，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照《隆德縣行政事業(yè)單位差旅費(fèi)暫行管理辦法》執(zhí)行。
第二章 出差借款
第五條 出差人員出差借款、參加培訓(xùn)、購買物品等各種預(yù)支借款應(yīng)嚴(yán)格履行借款手續(xù)，由經(jīng)辦人填寫現(xiàn)金借據(jù)，注明借款用途，經(jīng)辦公室主任簽批后，財(cái)務(wù)室方可支付。借款應(yīng)本著“前帳不清、后帳不借”的原則。提倡出差人員出 1
差期間用公務(wù)卡結(jié)算。
第六條 領(lǐng)導(dǎo)出差借款，由司機(jī)或跟班秘書向財(cái)務(wù)室借支，出差結(jié)束后3天內(nèi)由司機(jī)或秘書填寫出差單及有關(guān)正式票據(jù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后報(bào)銷沖帳。
第三章 差旅報(bào)銷
第七條 出差人員出差期間產(chǎn)生的有關(guān)費(fèi)用，原則上于每次出差結(jié)束后3個(gè)工作日內(nèi)據(jù)實(shí)填單簽批，過期不予核報(bào)。
第八條 辦公室人員出差，原則上只報(bào)銷住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及資料費(fèi)。跟班秘書隨領(lǐng)導(dǎo)出差，在外產(chǎn)生的住宿費(fèi)、就餐費(fèi)等有關(guān)費(fèi)用，出差結(jié)束后，經(jīng)同行領(lǐng)導(dǎo)審核后據(jù)實(shí)報(bào)銷。
第九條 駕駛員隨領(lǐng)導(dǎo)出差，原則上只報(bào)銷住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助和隨行車輛產(chǎn)生的費(fèi)用，在外產(chǎn)生的其他費(fèi)用，由駕駛員先行墊支，出差結(jié)束后，經(jīng)同行領(lǐng)導(dǎo)審核后據(jù)實(shí)報(bào)銷。
第十條 出差人員參加各類會(huì)議、培訓(xùn)，主辦方統(tǒng)一安排食宿的，不報(bào)銷會(huì)議期間的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)；途中的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)回單位后按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報(bào)銷。辦公室派車輛接送的，不報(bào)銷交通費(fèi)。
第十一條 出差人員參加會(huì)議，會(huì)議明確通知食宿自理的，途中和會(huì)議期間的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)，回單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。辦公室派車輛接送的，不報(bào)銷交通費(fèi)。
第十二條 辦公室人員、駕駛員出差不得報(bào)銷餐飲票據(jù)，
因特殊情況確需開支的餐費(fèi)，需事先告知辦公室主任，經(jīng)主任同意后方可開支，出差結(jié)束后，由經(jīng)辦人據(jù)實(shí)填報(bào)并與同行人員共同簽字確認(rèn)后方可報(bào)簽，且不得再報(bào)銷伙食補(bǔ)助費(fèi)。
第十三條 出差人員出差期間，因非工作需要而產(chǎn)生的其它開支，均由個(gè)人自理。對(duì)因弄虛作假，虛報(bào)冒領(lǐng)，違反規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。
第四章 附 則
第十四條 本制度由辦公室負(fù)責(zé)解釋。
第十五條 本制度自發(fā)布之日起施行。
關(guān)于公司物資采購及財(cái)務(wù)報(bào)銷制度
為了規(guī)范公司物資采購及財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，節(jié)約成本，并且有效控制物資的管理，特制定本制度。
1、各員工、各部門根據(jù)工作需要而進(jìn)行相關(guān)物資采購，首先填寫《物資采購申請(qǐng)單》，報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可，部門領(lǐng)導(dǎo)同意后報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，最后報(bào)總經(jīng)理簽字認(rèn)可，得到總經(jīng)理認(rèn)可后方可進(jìn)行相關(guān)物資采購。
2、工程部和運(yùn)營部報(bào)副總經(jīng)理簽字認(rèn)可，其他部門報(bào)行政人事部簽字認(rèn)可。
3、總經(jīng)理因公外出不在公司時(shí)，由分管領(lǐng)導(dǎo)采用電話、短信或電郵等方式跟總經(jīng)理匯報(bào)并要得到總經(jīng)理的認(rèn)可，并且分管領(lǐng)導(dǎo)要在“總經(jīng)理意見”一欄填寫匯報(bào)情況及簽字，即可進(jìn)行相關(guān)物資采購。
4、根據(jù)實(shí)際采購情況，再填寫《物資采購清單》。
5、物資采購回來后，到行政人事部填寫入庫單。
6、財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證如下
（1） 物資采購申請(qǐng)單
（2） 物資采購清單
（3） 入庫單
（4） 發(fā)票
公關(guān)協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)報(bào)銷制度
1.針對(duì)大型活動(dòng)：由會(huì)長及辦公室進(jìn)行合理預(yù)算，事先預(yù)支給活動(dòng)負(fù)責(zé)人，多退少補(bǔ)，以發(fā)票、收據(jù)等為憑證進(jìn)行審核。
2.針對(duì)小型活動(dòng)以及日常開支：可由活動(dòng)負(fù)責(zé)人先行墊付，再通過發(fā)票、收據(jù)等憑證進(jìn)行報(bào)銷。
3.對(duì)于打印、文具購買等日常支出采取固定商家記帳形式以減少財(cái)務(wù)人員工作壓力。
4.為了提高社團(tuán)財(cái)務(wù)的透明性，需要定期由辦公室財(cái)務(wù)人員向社團(tuán)負(fù)責(zé)人進(jìn)行財(cái)務(wù)的公布。
5.以憑證報(bào)帳為原則，每張發(fā)票、收據(jù)等憑證必須由經(jīng)手人簽字，當(dāng)金額超過一定額度（200元）時(shí)，須交由會(huì)長簽字，再交給辦公室審核登帳支付現(xiàn)金。
6.辦公室財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)職業(yè)判斷對(duì)與社團(tuán)無關(guān)的事項(xiàng)不予報(bào)銷，超過正常范圍的金額應(yīng)予以詢問，無正當(dāng)理由，不予報(bào)銷。
15市場(chǎng)部個(gè)崗位財(cái)務(wù)報(bào)銷制度
一、 目的
為加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)人員費(fèi)用管理力度，確保市人員更好開展工作，有效節(jié)約用成本，特制訂本制度。
二、 適用范圍
本制度專屬市場(chǎng)部范圍。
三、 出差管理
1、 員工因公出差，必須填寫《出差報(bào)告》和《員工外勤單》，經(jīng)部門經(jīng)理同意后，報(bào)市場(chǎng)總監(jiān)批準(zhǔn)（可電話確認(rèn)）或（內(nèi)部管理系統(tǒng)申請(qǐng)）。
2、 員工出差結(jié)束三日內(nèi)必須完成《出差報(bào)告》的《出差總結(jié)》部分。
四、 差旅費(fèi)
差旅費(fèi)是指公司員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費(fèi)用，具體包括：在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)等（按等級(jí)制度劃分）。
1、 員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。
2、 特殊情況，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可選擇飛機(jī)。
3、 違反公司規(guī)定使用交通工具，一律按火車票報(bào)銷（超出部分由個(gè)人支付）
4、 市場(chǎng)交通工具應(yīng)使用公交車、中巴等，如因特殊情況，可以乘出租車，但需在票據(jù)上注明起始地點(diǎn)和原因。
5、 員工出差期間，按個(gè)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)住宿費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷（但不包含酒店清單上所列私話、餐費(fèi)、洗衣費(fèi)等費(fèi)用）。
6、 員工外出期間產(chǎn)生的公務(wù)費(fèi)，如郵電費(fèi)、文件復(fù)印費(fèi)、傳真費(fèi)等，實(shí)報(bào)實(shí)銷。
7、 辦事處主任、部門經(jīng)理的手機(jī)話費(fèi)在公司報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，扣除私人話費(fèi)，實(shí)報(bào)實(shí)銷。 （按個(gè)級(jí)別劃分 按月給與相應(yīng)通訊補(bǔ)貼）
五、 備用金管理
1、 根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動(dòng)可預(yù)先向公司借支備用金，借支額度根據(jù)實(shí)際城要確定，由總經(jīng)理簽批。
2、 備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方可延期，但最長不可超一個(gè)月。 或（內(nèi)部管理系統(tǒng)申請(qǐng)）
3、 對(duì)于長期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從員工的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。
六、 報(bào)銷管理
1、 駐外人員原則上每月報(bào)銷一次，各辦事處人員的報(bào)銷票據(jù)由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。
2、 費(fèi)用報(bào)銷單應(yīng)嚴(yán)格按公司要求妥善貼好，不符合標(biāo)準(zhǔn)，或填報(bào)單據(jù)不符、金額不符、重復(fù)報(bào)銷，一律退回業(yè)務(wù)人員。
3、 單據(jù)報(bào)銷規(guī)定填寫和粘貼方法：
差旅費(fèi)報(bào)銷單
a、填寫內(nèi)容按照《差旅費(fèi)報(bào)銷單》單上的要求填寫。
b、粘貼注意事項(xiàng)：將各類車標(biāo)按面額的大小分類粘貼，并在粘貼處注明各類面額票據(jù)的張數(shù)和總金額。
費(fèi)用報(bào)銷單
a、 填寫內(nèi)容按單上的要求填寫。費(fèi)用一般是指在工作中所產(chǎn)生的辦公、餐費(fèi)等（不含差旅費(fèi)）。
b、 粘貼注意事項(xiàng)：原則上只報(bào)銷發(fā)票，無發(fā)票，需事先向財(cái)務(wù)說明情況�；蛞云渌睋�(jù)充抵，但需要票據(jù)背面注明情況。
c、 充抵票據(jù)與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個(gè)報(bào)銷單中報(bào)銷。 市場(chǎng)部各級(jí)人員，崗位報(bào)銷制度，個(gè)人崗位上限，差旅招待明細(xì) 高層管理人員月度項(xiàng)目費(fèi)用上限
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