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公司的出差報銷標準
1、交通：
公司員工因公出差的車、船費等，憑票據(jù)實報銷。12小時車程能抵達目的地的，原則上坐火車（硬座）；如果沒有硬座需要坐臥鋪的，必須經公司主管經理批準；超過12小時且沒有夜車的情況下原則上坐飛機。需要乘坐飛機的，必須經公司主管經理批準。市內交通以軌道交通、出租車方法為宜。
2、住宿及伙食補貼：
出差期間如果有招待行為，按餐扣除。超過14天，補助將按80%發(fā)放。銷售員出行交通及住宿均計入銷售成本，年底統(tǒng)一考核，補助不計入。各駐外辦事處銷售代表由各辦事處負責人參照公司標準管理。
3 、通訊費：
公司有明文規(guī)定了年話費標準的人員，平時按月審核話費耗用進度，年底統(tǒng)算；其它科室人員經本部門主管簽證，確屬因公費用部分準予報銷；供應部采購人員及小車駕駛員憑話費清單，扣除私用話費后的話費給予報銷。（安裝人員電話費由安裝部負責審核，根據(jù)安裝工作實際需要確定人員以及核定電話費標準。）
公司出差報銷制度
第1條：總則
1、為了統(tǒng)一、規(guī)范管-理-員工因公出差事項，特制訂本制度；
2、本制度適用于本公司因公出差的各級員工，出差涉及事項均須按照本制度規(guī)定執(zhí)行；
3、本制度涉及審核批準的事項中，權責單位因故無法實施的，其指定代理人或指定授權人可代理實施，未經明確指定的人員確認無效；
第2條：出差類型：
1、當日出差：出差當日可能往返者。
⑴當日出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。
⑵當日出差人員不得在外住宿；但因實際需要，事先呈報部門經理核準按遠途出差辦理。
⑶當日出差一般情況下公司不派公務車且不得乘坐出租車，特殊情況需要公司派公務車或乘坐出租車的，事前須由其單位經理或公司權責單位審核批準。
2、遠途出差：出差必須在外住宿者。
⑴遠程出差之交通費憑乘車證明實數(shù)支給。
⑵遠途出差在其區(qū)域有公共汽車直達目的地的，須乘坐公共汽車，若因時間緊急或其他原因須經其所屬權責單位批準后可乘坐出租車。
3、自備車輛出差者，公司予以適當補貼油費，不再另外報銷交通費；
4、出差人員之交通工具除可利用公司、本人車輛外，以利用火車、公共汽車為原則；但因特急事情經公司總經理核準后方可利用空運交通工具。
第3條：出差簽核程序
一、個人申請出差
1、出差人員應提前2—5日辦理出差申請，填寫《出差審批單》，并按以下核決權限逐級核準后方可執(zhí)行：
2、部門經理出差，報請公司總經理審批
3、部門主管出差，報請副總經理審批；
4、業(yè)務或其他人員出差，報請經理/部門主管審批；
二、其他規(guī)定
1、員工出差時限由審批權責單位或指派人員視情況需要事先予以核定。
2、因公務緊急，未能履行出差審批手續(xù)的，出差前可以通訊方式請示并經批準，出差后補辦手續(xù)。
3、出差員工（總經理及以上人員除外）在出差前須到人力資源部處辦理考勤登記。
4、出差期間因工作需要而延長出差時限的，須報請其所屬權責單位審核批準；
第4條：出差費用標準及相關規(guī)定：
一、出差時間核算：
1、出差當日12：00以前出發(fā)按1天計算；
2、出差當日12：00以后出發(fā)按半天計算；
3、出差當日12：00以前返回按半天計算；
4、出差當日12：00以后返回按1天計算；
5、此處涉及的時間以飛機、車船票時間提前／滯后2小時為準。
公司員工出差報銷規(guī)定
一、公司員工出差報銷標準
1、業(yè)務人員、部門經理、區(qū)域經理、副總經理、總經理等公司出差人員在外住宿者，報銷標準統(tǒng)一定為70元/天，省會城市及沿海地區(qū)按120元/天報銷。（長沙除外，出差人員吃住可由長沙水廠安排）；
2、凡是出差辦事當天返回者，公司只補助誤餐費10元/餐；
3、員工長時間外出時，出差當天屬中午12點以后出行的應減去當天誤餐費10元；出差返回的當天只報銷當天的誤餐費10元；
4、公司營銷部門出差員工出差通訊費補助統(tǒng)一定為50元/月。
二、報銷程序及其它事項
1、以上報銷標準只包括伙食費和住宿費（附發(fā)票，在本地鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事者不報銷住宿費），如屬公費開支不另行補助；
2、往返車票、公交車票實報，憑當日當次的有效車票（電腦票或蓋有車站印章并注有日期），并與出差行程的路線及里程票額相符方可報銷。原則上無緊急事情不允許坐摩托車、打的、坐軟臥、坐長途大巴及武廣快速列車（如有特殊情況必須請示部門領導同意方可，如未經領導同意擅自決定乘車方式，由此產生的乘車費用由出差人員自己承擔）；
3、報銷差旅費時，應事先填好差旅報銷單隨同出差行程表，經辦公室核對其行程，主管領導審核，交財務部核實，總經理簽字同意方可報銷；
4、報銷程序中，打白條一律不予報銷。
三、郴州辦事處工作人員費用報銷及補助標準
1、辦事處營銷人員，不分職務，每人每天可補助市內交通費2元，包干使用，每月全勤補助為當月總天數(shù)件減去5天，（請、休假不例入補助范圍），不再憑據(jù)報銷市內交通費；
2、郴州辦事處人員手機通訊費補助為50元/月；
3、郴州辦事處營銷人員，不分職務，餐費補助為18元/天，每月全勤
補助為當月總天數(shù)減去5天，（請、休假不例入補助范圍）。
四、報銷程序及報銷時間
1、公司報銷按四步程序，先由辦公室主任審核簽字→再由部門經理審核簽字→再提交財務室→最后由總經理或總經理辦公室領導審核簽字，四步程序缺少任何一步不予報銷；另：差旅費超過壹仟元以上（含）、應酬費用超過伍佰元以上（含）必須交由董事長簽字才能報銷。
2、為提高公司整體工作效率，公司員工統(tǒng)一報賬時間定為兩次，即每個月13日至15日和26日至28日，報賬時間內牽涉到報賬的所有部門負責人必須到崗，有特殊情況必須先經公司辦公室，或總經理辦公室領導批準；
在報賬的過程中如遇出納不在，可由本人先在各個部門辦理完審核程序，再由各個所屬部門經理代交給出納，由出納匯款到報賬人個人賬戶來完成報賬程序。由于個人原因造成不能按規(guī)定時間報賬的，推遲到下個月再報；
3、出差人員報銷差旅費必須當次出差的賬目當次報銷。
公司出差報銷規(guī)定
第一章 費用報銷、支出審批人員和審批權限
第一條公司總經理為公司各類費用、支出事項的有權審批人。
凡公司開展業(yè)務需發(fā)生費用時，均應事先申請，經部門經理同意，報公司分管副總批準后方可辦理或執(zhí)行。未經批準或超過預算范圍內的費用、支出，財務部門有權拒絕辦理，且由支費個人自理。
第二章 費用報銷、支出審批程序
第二條 經濟合同付款審批程序：
簽定經濟合同的部門應按照合同約定的付款方式和付款時限，分月向財務部報送預算，并由分管業(yè)務負責人和財務負責人審查，總經理批準后，財務部安排資金，有計劃分步驟地支付各類經濟合同款項。
（一）在預算內，根據(jù)合同履行情況，需付款時，由經辦人員如實填制“公司合同付款申請書”，并附上與之相關的合同、驗收等相關資料，分別送業(yè)務部門負責人和業(yè)務主管副總審核，并簽署意見；
（二）將業(yè)務部門和主管副總核準同意支付的“公司合同付款申請書”送財務部審核，財務部應對照合同資料審核后簽署同意付款意見，然后將上述文件連同對方出具的本次付
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第三章 具體費用報銷細則
第七條日常費用報銷規(guī)定
一、審批程序
（一）部門確認——費用報銷時，各部門按規(guī)定的格式粘貼原始憑證并選擇填寫 “費用報銷單”或“差旅費報銷單”等，在報銷業(yè)務招待費時還應同時填寫“業(yè)務招待費說明表”，由部門負責人對費用發(fā)生的真實性確認簽字后送財務部；
（二）財務部初審——重點審核在預算范圍內開支的票據(jù)的合法性、有效性和核準報銷金額的準確性，并簽字確認；
（三）公司領導審批——財務部將初審合格的原始憑證送總經理審核批準；
（四）將審核批準同意報銷的原始憑證送財務部相關人員填制記帳憑證后交出納，由出納人員根據(jù)審核無誤的記帳憑證付款。
二、業(yè)務招待費報銷規(guī)定
各部門業(yè)務招待費定額另行制定。
（一）在預算范圍內的業(yè)務應酬活動應本著節(jié)約、實事求是的原則進行，各部門有列支權，無隨意開支權。經公司審定的各部門業(yè)務招待費的開支額度按部門歸屬總經理統(tǒng)一掌握、統(tǒng)一審批。根據(jù)工作需要確需超支的，應先報總經理批準，總經理超支時應先報董事長批準。
（二）各部門正、副經理有業(yè)務招待費使用資格，其他人員一律不得隨意發(fā)生業(yè)務招待費。各部門在發(fā)生業(yè)務招待事項時須嚴格按批準的限額標準執(zhí)行，并須事前向總經理請示，說明理由，經批準后方可辦理，具體執(zhí)行中以總經理在報銷憑證上簽字批準為準。
（三）在業(yè)務發(fā)生后一周內填寫“業(yè)務招待費說明表”，注明被請客戶名稱、人數(shù)，事由及應酬方式、金額等，公司參與人員簽字確認，并填寫“費用報銷支款單”附上相應發(fā)票。“業(yè)務招待費說明表”，統(tǒng)一由財務部存檔，僅供內部審查不對外使用。
（四）公司財務部對各部門的業(yè)務招待費開支實施適時控制，并建立預警制度，對費用的不正常執(zhí)行予以適時警告，對超預算開支適時予以終止執(zhí)行。財務部就各部門業(yè)務招待費開支狀況按季度向公司辦公會通報，以形成互相督促，鼓勵節(jié)約的風氣。
三、有關規(guī)定
（一）費用發(fā)生時，應取得合法、有效的原始憑證作為報銷依據(jù)；
1、規(guī)定稅務監(jiān)章的有效發(fā)票的臺頭、時間、摘要等項目要填寫齊全，大小寫要相符，并加蓋財務專用章或發(fā)票專用章，并注意印制發(fā)票的有效時效。
2、規(guī)定稅務監(jiān)章的定額發(fā)票要同時加蓋使用單位財務專用章或發(fā)票專用章，白條和無財政監(jiān)章的收據(jù)不作為報銷依據(jù)，否則財務初審時即剔除。
（二）原則上當月發(fā)生的費用當月在預算內報銷，當月未及時報銷或確因客觀情況未及時在當月內報銷的費用，必須在次月初起的三個工作日內完成報銷手續(xù)，否則不納入當月預算處理。
（三）員工因公借款且在借款期發(fā)生費用報銷時應先沖借款，直至沖完借款為止。
第八條 通訊費報銷規(guī)定
公司手機費用是公司為從事經營管理及業(yè)務活動中必須采取通訊等手段開展業(yè)務的職員提供的工作支持。公司各部門享受話費補貼的職員必須經部門領導確定并報總經理批準后方可發(fā)放該補貼。
（一） 在各部門預算范圍內享受公司手機費補貼的員工，必須做到全天24小時通訊暢通，保證公司業(yè)務聯(lián)絡。
（二）凡在公司報銷手機費的員工出差，不再報銷異地長話費。出差超過15天者，根據(jù)實際情況經部門負責人同意并報總經理審批同意后可報銷超定額部分。
第九條 差旅費報銷規(guī)定
凡出差須經總經理批準，差旅費的使用在各部門預算范圍內開支。
（一）公司員工出差借款，經批準應提前填寫“出差申請表”。內容包括：出差事由、地點、時間、預計出差天數(shù)、發(fā)生費用預算等。遇特殊情況臨時需要出差的，應事先征得本部門分管副總同意，后報總經理批準。
（二）部門經理級及以上干部乘坐飛機、火車軟臥、二等艙以上的輪船須經批準。
（三）部門經理級以下員工出差，乘坐汽車、火車或輪船在24小時內能到達出差目的地的，原則上乘坐上述交通工具。超過24小時或有特殊原因經公司領導批準后可乘坐飛機。
（四）交通工具等級規(guī)定
乘坐飛機時一般只限于經濟艙；乘坐火車在8小時車程以內的乘坐硬座，超過8小時的可以乘坐硬臥；輪船在8小時車程內的限乘四等艙及以 ……（未完，全文共4037字，當前只顯示2242字，請閱讀下面提示信息。收藏《公司出差報銷規(guī)定》）
公司出差費用報銷規(guī)定
各部門：
為進一步規(guī)范公司內部管理，控制出差旅費開支，保障出差人員的工作和生活需要，提高出差辦事效率和效益，本著勤儉節(jié)約、艱苦創(chuàng)業(yè)、合理開銷之原則，特制定本規(guī)定。
一、 交通費報銷規(guī)定
1、 公司領導班子成員乘坐火車、汽車及其他交通工具按時報銷。
2、 公司各部門經理（含副經理）乘坐火車按硬臥票、飛機按普通倉位報銷。
3、 公司其他人員，乘坐飛機需經總經理批準方能報銷。乘坐火車從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的可購臥票，未購臥票的公司按硬座票額的50%給與補貼。
4、 出差乘坐長途汽車按時報銷。連續(xù)乘車路程在500公里以上的（不通火車的）可以報銷臥鋪票，并每次報銷60元的補貼，乘車途中不再報銷伙食補貼和住宿費。
5、 出差人員乘坐各類包車，未經總經理批準不予報銷。
6、 出租車票，實行從嚴控制、從嚴審核。確因工作需要而乘坐出租車須分管領導批準，并實行限額控制、報銷。
7、 符合報銷出租車費用有下列情形之一的，不予報銷：
（1） 未注明日期、時間、路程的出租車票；
（2） 車票號碼連續(xù)十張以上面額為十元以上的；
（3） 車票面額每張超100元的；
（4） 出租車車票未經分管領導簽字同意的；
（5） 2至4人一起出差，出租車費按人數(shù)累加報銷的；
（6） 出租車票跨報銷期階段的；
（7） 財務部門規(guī)定的其他條件。
8、 公司自派車輛出差的，乘坐人員不得再報銷交通費及交通補貼。
二、 住宿費報銷規(guī)定
1、 出差人員住宿費控制在如下標準以內：
2、 有下列情形之一，住宿費不予報銷：
（1） 前往原籍地出差的;
（2） 沒有住宿-費-發(fā)-票的；
（3） 長期派駐外地工作人員在派駐地的住宿發(fā)票。
三、 伙食補助標準
1、 工作人員出差，不分途中和住勤，每人每天補助標準為：
（1） 在市內辦事的工作人員，不能回公司而誤餐，按每人每餐5
元補助。
（2） 市外出差補助：公司領導班子成員每天50元，公司各部門
經理（含副經理）每天40元；公司其他人員30元。
（3） 出差時間不足一天的（如出差的起止日、早出晚歸的情形），
按實際餐數(shù)計算補助；早餐按各該伙食補助標準的20%，中晚餐按各該伙食補助標準的40%計算補助。
2、 出差人員夜間（指晚上8時至次日晨7時）乘坐火車、輪船在6小時以上或連續(xù)乘火車超過12小時（含12小時的），可憑票每夜或每滿12小時加發(fā)20元伙食補助費。
3、 出差期間按規(guī)定已報銷就餐費的不得再報銷當餐的伙食補助。
4、 長期派駐外工作人員，原則上不發(fā)伙食補助費；如確需住在旅館招待所的可以按規(guī)定減半發(fā)給補助。
四、 駕駛員報銷規(guī)定
1、 汽車駕駛員的出差住宿費、伙食補助費標準與一般工作人員相同。又乘車人員時由乘車人員統(tǒng)一報銷駕駛員不另行報銷；無乘車人員時由駕駛員本人按規(guī)定報銷。
2、 晚上8時以后至次日7時之間行車5小時以上，由乘車人員證明后補發(fā)20元補貼。
五、 其他規(guī)定
1、 出差期間發(fā)生的招待費用應于差旅費同時、分類報銷，便于相關部門審核、審批。
2、 出差人員隨公司領導的一起出差，可享受（不是必須享受）該
出差領導級別的交通費、住宿費待遇，但高級別領導應嚴格控制住宿費。發(fā)生的費用由高級領導統(tǒng)一報銷，隨行出差人員不再另行報銷差旅費。
3、 因特殊工作需要，公司聘來的外來人員，其往返的路費，經總經理批準方可由我方支付。
4、 工作人員因游覽或非因工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。
5、 出差人員購買車站、餐車茶座的費用不準報銷。
6、 工作人員參加的各種學歷的學習，面授期間的學費、住宿費、交通費等均由個人自理，公司不予報銷。
7、 工作人員回家探親路費、住宿費；家住外地須按規(guī)定探親人員，只能乘坐火車、長途汽車，乘車從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的可購硬臥票。途中市內公交車費按路線據(jù)實報銷，原則上不報銷住宿費。
六、特殊規(guī)定
除前述規(guī)定情形之外的其他特殊情況，應事先用報請總經理同意，事后由總經理在該超標準單據(jù)上簽字同意后報銷。
七、附則
1、 本規(guī)定由財務部負責結實。
2、 本規(guī)定自批準之日起實行。
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