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業(yè)務(wù)出差報銷標(biāo)準(zhǔn)
為規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)章制度和實際情況，特制定本辦法。
一．費用報銷的種類及補貼標(biāo)準(zhǔn)：
1. 車費報銷：市內(nèi)車票15元
2. 餐費補貼：省內(nèi)（中山、江門、順德）15元/天；省外及廣州市30元/天；
3. 住宿費：70元/宿；
4. 交際應(yīng)酬費：因業(yè)務(wù)需要，需開支交際費用，必須先請示總經(jīng)理，經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，否則不給予報銷；
5. 話費補貼：補助電話費200元/月,直接計入當(dāng)月工資（不出差者，不享有補助）。
二．業(yè)務(wù)員出差管理制度
1. 員工出差需填寫《出差申請表》經(jīng)總經(jīng)理審批簽字方為有效；
2. 員工出差應(yīng)嚴(yán)格履行報批手續(xù)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的費用均由其本人自行承擔(dān)，公司不予報銷；
3. 員工出差住宿應(yīng)索取正規(guī)蓋章發(fā)票；
4. 公司不允許員工接受客戶的禮節(jié)性招待，若接到客戶投訴，差旅費不予報銷；
5. 出差人員回到公司后，需在３～5天內(nèi)上交《出差報告》；若因出差錯過正常休息時間，需調(diào)休的應(yīng)事先請示總經(jīng)理；
6. 差旅費報銷時間為業(yè)務(wù)員返回公司的3～5個工作日內(nèi)，超過一個月以上的出差單據(jù)或不符合規(guī)定的票據(jù)，將不予以報銷；
7. 員工出差首選交通工具為火車、汽車按標(biāo)準(zhǔn)程序給予實報實銷，出差路途較
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遠(yuǎn)或任務(wù)緊急的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可改用其它交通工具（不包含出租汽車），否則不給予報銷。從出發(fā)地點→到達(dá)地點（三天內(nèi)），要使用本地電話向總經(jīng)理匯報已到達(dá)目的地（如果從A城市去往B城市，在出發(fā)前與到達(dá)后都要使用本地電話向總經(jīng)理匯報。否則不予報銷），如需返回公司必須提前三天（用本地電話）向總經(jīng)理報告返回計劃。
三． 費用審核
1. 費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后（或出差回來后）的3～5個工作日內(nèi)填制報銷憑證，履行報銷手續(xù)，當(dāng)月費用在當(dāng)月辦理報銷，特殊情況可另行處理；
2. 現(xiàn)金報銷需填寫《報銷明細(xì)單》并附真實、合法、完整的原始憑證，并在《報銷明細(xì)單》上注明人員、用途、數(shù)量、原因和發(fā)生的時間等信息；
3. 發(fā)票上的任何一欄內(nèi)容均不能任意涂改，若有錯誤，應(yīng)要求開票部門重開或在發(fā)票上更正；更正過的發(fā)票應(yīng)在更正處加蓋開票單位印章，發(fā)票大小寫金額應(yīng)一致；金額有差錯，不得更改，必須重新開具發(fā)票；
4. 短途車票若是沒顯示“出發(fā)地點→到達(dá)地點及時間”的，要在車票反面注明“出發(fā)地點→到達(dá)地點及時間”，以便審核。
5. 報銷憑證根據(jù)對應(yīng)的金額，依照審批權(quán)限，會計審核后，經(jīng)總經(jīng)理審核簽字方可提交財務(wù)部報銷。
四．費用報銷
1．經(jīng)總經(jīng)理審核完畢的報銷憑證可以交財務(wù)部出納辦理現(xiàn)金報銷或付款；
2．現(xiàn)金報銷由財務(wù)部出納付款，費用發(fā)生前借支現(xiàn)金的，由出納根據(jù)《借款單》
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計算，在扣除借支金額后付款或收回剩余現(xiàn)金；
3．報銷憑證由財務(wù)部會計按順序編制并妥善保管。
五．報銷憑證
1. 《報銷明細(xì)單》附《出差申請單》，相關(guān)的交通、住宿、通訊、餐費等發(fā)票原件，費用項目應(yīng)明確、填寫齊全、不得混報；
2. 業(yè)務(wù)招待費報銷應(yīng)填寫《報銷明細(xì)單》及相關(guān)費用發(fā)票原件；
3. 大額支出報銷需附合同復(fù)印件、相關(guān)費用發(fā)票原件。
六、費用報銷，流程如下：
七．附件 《員工出差申請表》
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員工出差申請表
申請日期： 年 月 日
注：出差結(jié)束后三個工作日內(nèi)上交出差報告
《業(yè)務(wù)員出差報銷程序及標(biāo)準(zhǔn)》自公布之日起執(zhí)行。此文件在執(zhí)行過程中如有修改或補充規(guī)定會另行通知。
二零零九年七月三十一日
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出差費用報銷制度
為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本廠的實際情況，特制定本制度。
一、報銷范圍：
本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員。
二、出差審批辦法：
1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差申請單”明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。
如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。
2、差旅費報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認(rèn)可。
二，差旅費報銷原則
(1)市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補助費六十元每天。
(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。
(3)車費報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。
(4)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。
(5)差人出員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;只按規(guī)定報銷出差各項補貼。
(6)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。
三、差旅費報銷有關(guān)注意事項
1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。
2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機，因公確需乘坐飛機、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷;特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。
4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。
5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。
6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費用報銷單報銷，不得合并在差旅費中報銷。
7、訂票手續(xù)費不得超過車船等票價的15%，退票費不予報銷。
8、車票遺失的須書面說明情況(注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等)并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。
四、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費管理辦法，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。
出差報銷制度
為了加強財務(wù)管理，控制管理費用支出，使企業(yè)財務(wù)管理形成規(guī)范化和制度化，參照有關(guān)費用支出標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。
1、員工因業(yè)務(wù)需要出差時必須事先填報“出差申請書”，寫明出差日程、出差目的地及出差事由等，呈部門經(jīng)理或系統(tǒng)總監(jiān)核準(zhǔn)后方可出差。
2、出差人員可向財務(wù)部暫支相當(dāng)數(shù)額的差旅費，原則是前帳不清，后賬不借。出差借支或報銷費用時須附上經(jīng)審批的“出差申請表”，然后填寫“借款單”，注明出差地點、事由、所需資金，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理借款手續(xù)，對于支出金額在2000元以上的，需提前一天通知財務(wù)部，以便備款。
3、應(yīng)按規(guī)定乘坐車、船、飛機、火車各類交通工具，因特殊情況，由領(lǐng)導(dǎo)特批可乘坐某類交通工具或席位，若無批準(zhǔn)擅自改變交通工具，費用自行承擔(dān)。
4、出差途中除因病或因不可抗力，或因工作實際需要延誤回程的應(yīng)及時與相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系，除請示批準(zhǔn)延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷差旅費額外部分外，依情節(jié)輕重做出處理。
5、出差補助標(biāo)準(zhǔn)：出差人員的差旅補助按出差實際天數(shù)核發(fā)100元/天，其住宿、餐費、交通費（公路、鐵路、飛機，船舶等，包括抵達(dá)目的地后因無公司車輛接送產(chǎn)生的公交車費、出租車費等）等費
用按公司領(lǐng)導(dǎo)安排的標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)相關(guān)票據(jù)實報實銷，報銷需提供正式發(fā)票。
6、所有報銷單據(jù)在返程后5日交至財務(wù)審核，短期出差人員應(yīng)在回公司的3個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費單據(jù)填寫《費用報銷單》，報銷單應(yīng)填寫規(guī)范，應(yīng)注明事由，目的地，人數(shù)，用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)財務(wù)審核簽字，領(lǐng)導(dǎo)審批方可報銷。
7、出差未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示的費用不得報銷：健身娛樂美容費用；酒店及商場等地方私人購物及消費費用；私人在出差地旅游游玩的費用；以及其他與公司無關(guān)的相關(guān)費用。
8、因陪同公司客戶外出或其他特殊情況下差旅費用超支或超規(guī)格乘坐交通工具，須事先征得領(lǐng)導(dǎo)同意。
9、出差過程中發(fā)生的招待費用，按照公司相關(guān)規(guī)定辦理。
10、出差人員要實事求是，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假現(xiàn)象一律按公司有關(guān)規(guī)章制度嚴(yán)肅處理。
11、出差在外有酗酒導(dǎo)致斗毆，與公司無關(guān)事件導(dǎo)致意外傷害的，公司不給予任何賠償。
12、沒有按照出差規(guī)定，夜晚流蕩在外導(dǎo)致意外傷害的，公司不給予任何賠償。
13、出差在外，有搶劫、偷竊、詐騙行為的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，立即開除，期間發(fā)生的事件和公司無關(guān)。
14、本制度從2011年11月1日開始實施。
15、本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
2015差旅費報銷制度
為有效控制差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，使企業(yè)各項管理形成規(guī)范化和制度化，特制定本制度：
一、因公出差的辦理程序
1、因公出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。
2、出差人借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批，財務(wù)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后方可借款。
3、出差人員回公司應(yīng)在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況并書面匯報出差工作情況，向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，由分管領(lǐng)導(dǎo)考核結(jié)果，并在“出差申請單”任務(wù)完成情況欄中簽署考核意見。
4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數(shù)、人數(shù)、改乘交通工具需經(jīng)派出分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
二、費用標(biāo)準(zhǔn)
1、公司職員出差實行住宿費、伙食補助費（伙食費補助）、市內(nèi)交通費等費用包干，其標(biāo)準(zhǔn)如下：
（1）集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)：按出差所在地區(qū)不同，本著節(jié)約的原則可住3—5星級賓館，誤餐津貼60元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
（2）所屬公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員和集團(tuán)公司部門經(jīng)理以上人員：可住3—4星級賓館，誤餐津貼40元/天。因工作需要請客戶用餐可實報實銷，不再列支誤餐津貼。
（3）公司中層干部：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會180元以內(nèi)，非省會120元以內(nèi)�；锸逞a助40元/天。
（4）一般工作人員：住宿標(biāo)準(zhǔn)省會80元以內(nèi)，非省會60元以內(nèi)�；锸逞a助40元/天。
（5）市內(nèi)交通費：公司職工出差途中市內(nèi)公交車費實報實銷。如乘車時間為夜間（晚九時至次日晨七時之間）可乘出租車，并注明乘車區(qū)間。如遇特殊情況，事后應(yīng)寫書面匯報，經(jīng)經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可報銷。
2、去集團(tuán)公司的分支機構(gòu)或辦事處如：沈陽、長春、北京、上海、深圳等地，出差人員必須住辦事處，食宿由辦事處承擔(dān)，不享受伙食及住宿補助，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)，而中途無法返回辦事處就餐，可按每天10元補助，但需持有辦事處負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。
3、（1）外出參加會議經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)不實行費用包干，采取分項計算的方法，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受10元/天市內(nèi)交通費和公雜費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按標(biāo)準(zhǔn)列支，伙食補助、公雜費，市內(nèi)交通費按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。
（2）外出學(xué)習(xí)人員，住宿費實行包干標(biāo)準(zhǔn)，伙食補助每天20元，外出學(xué)習(xí)途中可享受伙食補助費，學(xué)習(xí)期間可享受公雜費、市內(nèi)交通費。
4、出差特區(qū)（深圳、珠海、海南、廈門、汕頭），費用本著節(jié)約的原則伙食費60元/天。
三、幾點具體規(guī)定：
1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食、市內(nèi)交通二項補助費。
2、出差當(dāng)日往返可享受全額補助（包括次日晨抵達(dá)本市）。
（1）中午12時前離開本市按全天補助標(biāo)準(zhǔn)。
（2）中午12時后離開本市按半天補助15元。
（3）中午12時前抵達(dá)本市按半天補助15元。
（4）中午12時后抵達(dá)本市按全天補助30元。
3、訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報銷。
4、乘坐交通工具的規(guī)定：
（1）、公司領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理、副總經(jīng)理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經(jīng)董事長或總裁批準(zhǔn)，方可報銷。
（2）、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜4小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。白天乘坐火車軟座、軟、硬臥不予報銷。
（3）、去集團(tuán)公司設(shè)有辦事處的地區(qū)，連續(xù)乘車16小時以上，另外予以30元伙食補貼。
（4）、夜間乘坐長途汽車、輪船統(tǒng)艙，超過六小時發(fā)給夜間乘車（船）補助費30元。
（5）、帶車輛外出，隨車送貨扣除包干費中交通補助費。如隨車送貨后還需辦理其他業(yè)務(wù)可享受交通補助費（需分管領(lǐng)導(dǎo)或部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)）。
5、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，須經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷，并不再享受當(dāng)天伙食補助。凡同領(lǐng)導(dǎo)一起就餐，餐費已報銷者均不再享受伙食補助。
6、駕駛員出差補助標(biāo)準(zhǔn)；司機外出按15元/百公里補助，貨車如二名司機按25元/百公里補助。貨車司機住宿費以50元/天標(biāo)準(zhǔn)支付，小車司機按同車領(lǐng)導(dǎo)及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應(yīng)說明情況經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天20元給予伙食補助。
7、駕駛員外出行車途中的違章罰一律不準(zhǔn)報銷。
8、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、趟次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，部門負(fù)責(zé)人審批時要加強對票據(jù)的審核，不是出差途中的費用不予報銷。
9、出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳（賬）務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
10、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
出差報銷管理
第一章 總 則
第一條 為保障公司各項出差工作正常有序，明確出差費用報銷的程序和標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。
第二章 費用報銷審批
第二條 差旅費用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理（主任）簽字后，按公司報銷流程審批。
第三條 公司部門經(jīng)理（主任）本人出差報銷須上級批準(zhǔn)后按公司報銷流程審批；公司各副總經(jīng)理本人出差報銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后按公司報銷流程審批。
第三章 差旅費開支
第四條 公司差旅費報銷包括交通費、住宿費、出差補助等。
第五條 差旅費報銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實報實銷與定額補助相結(jié)合的辦法。
第六條 公司員工出差，須先行確定地點、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費用預(yù)算，以保證差旅費在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理（主任）批準(zhǔn)，超過此期限的，報公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)（特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等），出差天數(shù)按自然天數(shù)計算（出發(fā)、返回當(dāng)日均算）。
第八條 公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機標(biāo)準(zhǔn)（見表一）乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。（表一）
級 別
乘 坐 標(biāo) 準(zhǔn)
飛 機
火 車
輪 船
總經(jīng)理
頭等艙
軟臥
頭等艙
副總經(jīng)理/特聘專家
經(jīng)濟(jì)艙
軟臥
一等艙
部門經(jīng)理（主任）
經(jīng)濟(jì)艙
硬臥
經(jīng)濟(jì)艙
其他管理人員及員工
硬座
經(jīng)濟(jì)艙
第九條 出差人員夜間（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火車超過6小時，或白天連續(xù)乘車超過10小時的，可購買硬臥鋪票；未乘臥鋪者，可按所購票價的20％給予補貼。（乘坐特快列車的，按特快票價的20％補貼；購買軟座票者不給補貼。）
第十條 出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機，憑車、船、機票據(jù)實報銷。每次出差的機場、火車站、碼頭往返費用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實報銷。
第十一條 總經(jīng)理及副總出差，各項費用實報實銷。出差人員住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)（見表二）以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實報實銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù)；部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理（主任）及其以下人員出差每人每天給予出差補助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的標(biāo)準(zhǔn)補貼。（表二）
級 別
住宿標(biāo)準(zhǔn)（人.天）
（一般地區(qū)）
住宿標(biāo)準(zhǔn)（人.天）
（特殊地區(qū)）
總經(jīng)理
實報實銷
實報實銷
副總經(jīng)理/特聘專家
200元
300元
部長（主任）
150元
200元
其他管理人員及員工
80元
120元
第十二條 公司員工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財務(wù)部將視具體情況確定報銷標(biāo)準(zhǔn)；聘請公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報銷標(biāo)準(zhǔn)。
第十三條 員工外地出差發(fā)生的宴請費，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請示，回單位后補辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請的扣除陪宴人員宴請當(dāng)日一半的出差補助。
第十四條 員工出差發(fā)生的文印費，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費等雜費支出按發(fā)票據(jù)實報銷。
第十五條 公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報銷市區(qū)公交費用。
第十六條 出差人員預(yù)借差旅費，應(yīng)填寫“出差借款單”；若申請出差時宴請費的，還應(yīng)同時附上“招待費用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理（主任）審核簽字后，送財務(wù)部審核、財務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。
第十七條 出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，超過時間原則上不予報銷，特殊情況需說明原因。
第十八條 每月會計核算部要對各部門和事業(yè)部、子公司的出差費用進(jìn)行統(tǒng)計，實行獨立核算。
第十九條 本制度由公司辦制定，修改時亦同。
本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
本制度從2015年8月1日開始生效。
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