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國企主辦會計崗位職責(zé)
1、根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點，負責(zé)擬定公司會計核算的有關(guān)工作細則和具體規(guī)定，報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。
2、參與擬定財務(wù)計劃，審核，分析、監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。
3、根據(jù)《會計法》的規(guī)定結(jié)合本行業(yè)實際情況對發(fā)生的下列事項，應(yīng)及時辦理會計手續(xù)，進行會計核算。款項和有價證券的收付；財物的收發(fā)、增減和使用；債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算；資本、基金的增減；收入、支出、費用、成本的計算；財務(wù)成果的計算和處理；其他需要辦理會計手續(xù)、進行會計核算的事項。
4、 在上級主管領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時地做好帳務(wù)和結(jié)算工作，正確進行會計核算，認真審核原始憑證并填制記帳憑證，按照規(guī)定每月扎帳后進行結(jié)帳、記帳。定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù)字與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或各人等進行互相核對，保證帳證相符、帳帳相符、帳實相符。
5、按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，負責(zé)編制本公司的月報、季報、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。
6、負責(zé)固定資產(chǎn)的財務(wù)管理，每月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期不定期的組織清產(chǎn)核資工作。
7、負責(zé)公司稅金的計算、申報和繳納工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計、稅務(wù)檢查和年審。
8、負責(zé)會計監(jiān)督,根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合性、合理性和真實性，審核費用審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。
9、及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
10、根據(jù)《售電、售水管理制度》及時準(zhǔn)確的完成各區(qū)已入住的用戶辦理電卡、水卡的售電、售水工作。
11、協(xié)助部長做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成財務(wù)臨時交辦的其他任務(wù)。
12、監(jiān)督財務(wù)部各崗位履行《財務(wù)管理制度》情況。
主辦會計工作職責(zé)
一、總賬會計
負責(zé)會計核算和往來賬款核對、負責(zé)納稅申報。
(一)按月編制會計憑證，編制年、月會計報表，核算工作必須做到表表相符、賬表相符、賬賬相符、賬實相符，每月6號前交財務(wù)部長復(fù)核會計憑證、科目明細表及會計報表。
(二)負責(zé)固定資產(chǎn)的會計核算，按月計提固定資產(chǎn)折舊并分配至各部門，參加盤點工作，編制盤盈虧報告。
(三) 開具發(fā)票，辦理收入和應(yīng)收的會計核算，負責(zé)和商務(wù)部核對應(yīng)收賬款。
1，每月25日前根據(jù)已審核開票通知書開具增值稅專用發(fā)票和建安發(fā)票，并登記統(tǒng)計表。
2，辦理應(yīng)收賬款和收入的相關(guān)會計處理。
3，根據(jù)收款開票情況登記銷售統(tǒng)計表，并按月和商務(wù)部進行核對，要求每年協(xié)助商務(wù)部對外核對一次應(yīng)收賬款余額并取得函證結(jié)果。
(四) 辦理有關(guān)購貨、預(yù)付和應(yīng)付的會計核算，負責(zé)和采購員核對已開發(fā)票的應(yīng)付賬款。
1，每月25日前，審核當(dāng)月所有出入庫單、進行會計核算，并和倉庫導(dǎo)出的供應(yīng)商入庫明細表、項目領(lǐng)料成本表進行核對，檢查是否有差錯。
2，年末參加倉庫存貨盤點，并將盤盈虧狀況向財務(wù)部長書面報告。
3,每月30號前監(jiān)督采購員核對當(dāng)月應(yīng)付預(yù)付款到票和到貨情況，對逾期未到票和貨進行追查。
4，每月10號后25號前，逐筆核對商務(wù)部供應(yīng)商月結(jié)請款單，并在會計軟件上往來兩清，審核無誤的請款單在次月，報送財務(wù)部長審批，安排貨款支付。
5，定期和采購員核對已開發(fā)票的應(yīng)付賬款余額是否相符。
（五）半年核對一次個人備用金、借款，公司存出保證金、押金；
1，每年7月8號，1月10前編制“個人備用金、借款明細表”，“公司存出保證金、押金明細表”，經(jīng)財務(wù)部長審核后，交相關(guān)人員簽字確認，對賬實不符的要求相關(guān)人
員說明后，查明原因可調(diào)賬。
（六）每月底，核對現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收票據(jù)賬存數(shù)和實存數(shù)是否相符，查找原因調(diào)賬。
（七）每月終了打印、整理、裝訂會計憑證和資料，整理各類管理性賬表和電子檔案，集中保管和拷貝備份。年終結(jié)算后，應(yīng)將全年的會計資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。
（八）做到用友軟件專人專機使用，妥善保管密碼，及時做好數(shù)據(jù)備份，妥善保管備份磁盤。
（九）每月10日、次年15日前完成國、地稅的月、季、年納稅申報，保管納稅資料。
(十)協(xié)助財務(wù)部長的工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
二、成本會計
1，審核領(lǐng)料單，按月復(fù)核倉庫統(tǒng)計的“行車制造領(lǐng)料成本統(tǒng)計表”，檢查并保證倉庫成本統(tǒng)計工作的正確性
2，根據(jù)已發(fā)放的工資表、費用報銷單等進行費用的歸集和分攤會計處理。
3，編制和成本費用相關(guān)的預(yù)提、攤銷、結(jié)轉(zhuǎn)等會計憑證。
4，負責(zé)成本費用的統(tǒng)計分析工作。根據(jù)領(lǐng)料單、報銷單等按月統(tǒng)計項目成本計算表，成本費用發(fā)生額總表等，項目驗收合格后編制成本計算表，報送財務(wù)部長審核。
5，按年提供行車每噸制造成本、安裝成本、總含稅成本，并和上年數(shù)或上半年數(shù)進行比較，對高成本的行車提供各材料“制造成本比重分析表”。
6,協(xié)助提供各部門績效考核用數(shù)據(jù)，次年15日前提供上年公司利潤情況，業(yè)務(wù)提成情況。
財務(wù)部長簽字： 崗位職責(zé)人簽字：
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