財務(wù)部崗位職責描述
一、 公司財務(wù)部崗位設(shè)置
為了有效行使公司財務(wù)部的部門職責，公司財務(wù)部門需設(shè)置財務(wù)部長、核算會計、財務(wù)會計崗位，具體組織結(jié)構(gòu)如下：財務(wù)會計核算會計財務(wù)部長財務(wù)總監(jiān)
各公司應(yīng)根據(jù)工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。
二、公司財務(wù)部的崗位職責
(一)、財務(wù)部長的崗位職責
1. 在公司總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導下，負責組織和領(lǐng)導公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)人員開展財務(wù)管理與會計核算工作。
2. 負責公司系統(tǒng)內(nèi)財務(wù)隊伍的建設(shè)，并會同人力資源部門對財務(wù)人員進行績效考核。
3. 復核子公司報送的相關(guān)資料，協(xié)助公司總經(jīng)理制定對下屬子公司的經(jīng)營授權(quán)書，并有權(quán)對授權(quán)調(diào)整提出意見。
4. 負責根據(jù)國家及總部相關(guān)管理制度的要求，在公司范圍內(nèi)建立和健全有關(guān)財務(wù)管理與會計核算制度及實施細則，并組織落實。
5. 領(lǐng)導下屬子公司的內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范下屬子公司的會計核算，督促子公司按集團要求及時上報會計報表，對會計信息的及時性和真實性承擔管理責任。
6. 負責在公司系統(tǒng)內(nèi)組織實施收支兩條線和目標預(yù)算管理，嚴肅財經(jīng)紀律，對子公司貨款的安全和回籠情況承擔管理責任。
7. 對子公司實施風險監(jiān)控，指導子公司開源節(jié)流，優(yōu)化資金占用。定期對公司及下屬子公司的經(jīng)營狀況作出經(jīng)濟分析，為公司總經(jīng)理提供決策支持。
8. 負責稅務(wù)協(xié)調(diào)，配合銀行、稅務(wù)、中介機構(gòu)和審計部的了解、檢查和審計工作。
9. 負責協(xié)調(diào)與公司其他部門的關(guān)系。
10. 10.保守公司商業(yè)秘密。
(二)、核算會計崗位職責
1、 在財務(wù)部長的領(lǐng)導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應(yīng)的財務(wù)管理職責。
2、 貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團、本公司制定的會計制度及實施細則。
3、 負責設(shè)置核算帳薄體系，協(xié)助倉管、售后服務(wù)、業(yè)務(wù)等其他部門建立必要的臺帳。
4、 規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。
5、 依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其他管理制度實施財務(wù)監(jiān)督，對超權(quán)限的，在得到相應(yīng)授權(quán)單位書面批準后方可辦理財務(wù)手續(xù)。
6、 及時進行入庫單和采購發(fā)票的核對，按規(guī)定進行存貨和銷售成本核算。月末，在財務(wù)主管的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。
7、 負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。
8、 嚴格費用單據(jù)的審核， 按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，開展費用分析。
9、按公司核算制度規(guī)定進行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預(yù)提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。
10、 根據(jù)公司會計制度規(guī)定準確進行公司利潤和分產(chǎn)品損益的核算，不得人為調(diào)節(jié)利潤。
11、 及時編制本部會計報表報送集團，并負責編制公司的合并報表。
12、 依法進行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發(fā)票的管理。
13、 負責會計憑證、帳簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。
(三)、財務(wù)會計崗位責職
1、協(xié)助財務(wù)部長建立財務(wù)管理與會計核算制度及實施細則。
2、負責組織各公司編制預(yù)算，根據(jù)各公司的預(yù)算進行匯總編制全面目標預(yù)算。對整個公司預(yù)算控制、執(zhí)行情況及成本、費用進行分析，深入挖潛，提高費用功效，為公司領(lǐng)導提供決策支持。
3、負責對公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進行分析，為公司領(lǐng)導作出決策提供依據(jù)。
4、負責對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理，承擔相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責。
5、負責落實各項制度，并不定期檢查其執(zhí)行情況，指導和督促子公司加強流動資金管理，提高資金周轉(zhuǎn)速度和費用功效，優(yōu)化資金占用。
6、負責協(xié)調(diào)和配合集團及相關(guān)部門、機構(gòu)審計檢查工作。
7、負責與各部門進行業(yè)務(wù)溝通。
8、負責集團上報資料的收集和編制。
9、保守本單位的商業(yè)秘密。
三、子公司財務(wù)崗位設(shè)置
為了有效行使子公司財務(wù)的部門職責，子公司財務(wù)需設(shè)置財務(wù)經(jīng)理、核算會計、出納崗位，具體組織結(jié)構(gòu)如下：財務(wù)經(jīng)理核算會計出納
各子公司應(yīng)根據(jù)工作的需要，本著“高效、精簡”的原則，按照各職能崗位職責的要求配置合適人員。在不違反內(nèi)部牽制原則和影響工作順利開展的前提下，可以實行兼崗。
四、子公司財務(wù)崗位職責
(一)、財務(wù)經(jīng)理職責
1、在公司財務(wù)的直接領(lǐng)導下，負責組織和領(lǐng)導本公司的財務(wù)工作，提供規(guī)范化、標準化的財務(wù)管理與會計核算服務(wù)。
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2、負責制定本公司財務(wù)崗位職責，進行崗位考核，保證公司財務(wù)工作落到實處。
3、負責貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和集團、總公司的各項管理制度及實施細則。
4、負責公司內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范會計核算，如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，按集團要求及時報送會計報表，對會計信息的真實性和及時性承擔直接責任。
5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書及相關(guān)管理制度，對經(jīng)營活動進行財務(wù)監(jiān)督。對超權(quán)限事項，在得到上級授權(quán)單位的書面批準文件后，方可辦理財務(wù)手續(xù)。
6、負責組織編制目標預(yù)算，實行預(yù)算控制，進行預(yù)算分析，使預(yù)算管理落到實處。
7、嚴格執(zhí)行收支兩條線，維護財經(jīng)紀律。負責對存貨、應(yīng)收、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資金組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理，承擔相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責。
8、負責組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點清查工作，不定期對現(xiàn)金進行盤點，加強客戶信用和應(yīng)收賬款管理，確保授信安全。
9、執(zhí)行總公司制定的成本費用管理辦法，開展費用分析，深入挖潛，提高費用功效。
10、規(guī)范會計檔案，保證會計資料的安全完整。
11、進行經(jīng)濟分析，檢查各環(huán)節(jié)的經(jīng)濟效果，提出改進建議，提供決策支持。
14、接受和配合總公司的會計稽核及相關(guān)機構(gòu)和部門的審計、檢查工作，及時糾正違規(guī)事項。
15、加強與當?shù)刎敹悇?wù)機關(guān)的溝通和協(xié)調(diào)，依法妥善處理本單位各項稅務(wù)事宜。
16、負責協(xié)調(diào)與其他部門之間的關(guān)系。
17、保守本單位的商業(yè)秘密。
(二)核算會計崗位職責
1、在財務(wù)經(jīng)理的領(lǐng)導下，負責公司的會計核算工作，承擔相應(yīng)的財務(wù)管理職責。
2、貫徹執(zhí)行國家會計法規(guī)和集團、總公司制定的會計制度及實施細則。
3、負責設(shè)置核算帳薄體系，協(xié)助倉管、生產(chǎn)、采購、業(yè)務(wù)等其他部門建立必要的臺帳。
4、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作和核算流程，認真審核原始憑證，正確編制記帳憑證，準確登帳。
5、依據(jù)經(jīng)營授權(quán)書和其他管理制度實施財務(wù)監(jiān)督，對超權(quán)限的，在得到相應(yīng)授權(quán)單位書面批準后方可辦理財務(wù)手續(xù)。
6、及時進行入庫單和采購發(fā)票的核對，成品與半成品、材料等錄入，按規(guī)定進行存貨和銷售成本、生產(chǎn)成本核算。月末，在財務(wù)經(jīng)理的組織下，進行存貨盤點和帳帳、帳實核對工作，對差異事項及時作出處理。
7、負責往來款項的對帳并加強欠款的催收工作。
8、嚴格費用單據(jù)的審核， 按規(guī)定進行費用控制。規(guī)范費用業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理，開展費用分析。
9、按總公司規(guī)定進行固定資產(chǎn)折舊、福利費、工會經(jīng)費、教育經(jīng)費、預(yù)提費用、及各項準備的計提，以及待攤費用的攤銷。
10、及時編制會計報表報送集團和總公司。
11、依法進行稅務(wù)事項的會計處理和納稅申報工作，嚴格增值稅發(fā)票的管理。
12、負責會計憑證、帳簿、財務(wù)會計報告和其他會計資料等會計檔案的管理工作。
13、保守公司商業(yè)秘密。
(三)出納崗位職責
1、負責辦理現(xiàn)金、銀行收、付款業(yè)務(wù)，妥善保管現(xiàn)金及收據(jù)、支票等資金往來票證。
2、真貫徹國家現(xiàn)金管理條例、銀行結(jié)算管理制度和總部收支兩條線貨幣資金管理制度，規(guī)范資金流向和流量，不得坐支現(xiàn)金。
3、辦理收、付款業(yè)務(wù)時，堅持見票付款、收款開票的原則。
4、嚴格執(zhí)行支票使用管理制度，設(shè)立支票備查簿，完善支票使用審批手續(xù)。
5、負責員工報銷和備用金管理。
6、根據(jù)會計憑證逐筆登記現(xiàn)金(分收入和支出)及銀行存款日記帳，日清日結(jié)。每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳實相符，出現(xiàn)差異及時匯報，作出處理。
7、及時準確傳遞收付款單據(jù)，由核算會計進行帳務(wù)處理，簽章確認收付款憑證。
8、月末與總帳核對現(xiàn)金和銀行存款余額，按規(guī)定進行現(xiàn)金盤點和編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，交財務(wù)主管審核。
9、及時編制現(xiàn)金支出旬報表，并報送給財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部長。
10、 根據(jù)現(xiàn)金支出預(yù)算監(jiān)督現(xiàn)金支出，定期進行現(xiàn)金支出預(yù)算分析; 協(xié)助編制公司現(xiàn)金流量表。
11、 負責銀行承兌匯票的收付、核對及登記工作。
12、 保守本單位的商業(yè)秘密。
2012年10月10日
財務(wù)人員崗位職責描述2017-04-03 06:04 | #2樓
（一）、財務(wù)總監(jiān)崗位職責
1、協(xié)助總裁制定公司發(fā)展戰(zhàn)略。
2、負責公司資金運作管理、日常財務(wù)管理與分析、資本運作、籌資方略、對外合作談判等。
3、負責項目成本核算與控制。
4、負責公司財務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的計劃完成年度財務(wù)預(yù)算，并跟蹤其執(zhí)行情況。
5、按時向總裁提供財務(wù)報告和必要的財務(wù)分析，并確保這些報告可靠、準確。
6、制定、維護、改進公司財務(wù)管理程序和政策，以滿足控制風險的要求，如：改進應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、成本費用、現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務(wù)程序等。
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7、組織制定財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行，制定年度、季度財務(wù)計劃。
8、監(jiān)控可能會對公司造成經(jīng)濟損失的重大經(jīng)濟活動，并及時向總裁報告。
9、監(jiān)控公司重大投資項目，以確保未經(jīng)批準的項目不實施，批準的項目在預(yù)算范圍內(nèi)進行并在控制之中。
10、全面負責財務(wù)管理部、資金調(diào)配部、倉儲部的日常管理工作。
11、負責編制及組織實施財務(wù)預(yù)算報告、月/季/年度財務(wù)報告。
12、負責公司全面的獎金調(diào)配，成本核算、會計核算和分析工作。
13、負責資金、資產(chǎn)的管理工作。
14、管理與銀行、稅務(wù)、工商及其他機構(gòu)的關(guān)系，并及時辦理公司與其之間的業(yè)務(wù)往來。
15、完成上級交給的其他日常事務(wù)性工作。
（二）、財務(wù)管理部經(jīng)理崗位職責
1.具體執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度，帶領(lǐng)財務(wù)部人員完成公司的日常工作；
2.按照經(jīng)濟核算原則,定期檢查,分析公司財務(wù)、成本、費用和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、及時向公司提出合理化建議；
3.詳細審核財務(wù)會計每張憑證、有關(guān)的內(nèi)容、數(shù)字、金額、期限、應(yīng)收應(yīng)付、手續(xù)等是否準確無誤,簽名確認無誤才安排會計過帳；
4.負責各項目的帳總體策劃設(shè)帳、安排處理報表,另在規(guī)定的時間內(nèi)上交國家有關(guān)部門要求上報的資料：(包括報稅、納稅資料、統(tǒng)計資料等)；
5.查閱了解公司財務(wù)的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，糾正財務(wù)中的差錯弊端，
（三）、成本核算會計崗位職責
1、 審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析，并定期編制成本分析報表。
2、 每月末進行費用分配，及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品并編制差異原因上報。
3、 進行有關(guān)成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負責成本的匯總、決算工作。
4、 協(xié)助各部門進行成本經(jīng)濟核算，并分解下達成本、費用、計劃指標。收集 有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，進行相關(guān)盈虧預(yù)測工作。
5、 評估成本方案，及時改進成本核算方法。
6、 保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔。
（四）、材料會計崗位職責
1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計。
2.并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認真核對，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。
3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發(fā)是否及時。并對所進材料進行匯總，
4 .外協(xié)隊伍的調(diào)撥材料是否相對應(yīng)，以便對調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計。
5.供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時通知供應(yīng)商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。
6.每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并及時與財務(wù)溝通，掌握并了解供應(yīng)商余額情況。
7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。
8.按時按月向財務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。
9.忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統(tǒng)計資料。
（五）、收入會計崗位職責
（1）負責編制收入、利潤計劃；
（2）辦理銷售款項結(jié)算業(yè)務(wù)；
（3）負責收入和利潤的明細核算；
（4）負責利潤分配的明細核算；
（5）編制收入和利潤報表；
（6）協(xié)助有關(guān)部門對產(chǎn)成品進行清查盤點。
（六）、稅務(wù)會計崗位職責
1．在部門經(jīng)理的領(lǐng)導下，按照規(guī)定做好本職工作。
2．每月_______日前編制地稅申報表（城建稅、教育附加、工薪所得稅、印花稅等）。負責在規(guī)定時間內(nèi)按時交納各種地方稅費，負責登記職工工薪所得稅臺帳。
3．負責日常開具各種增值稅發(fā)票、普通發(fā)票及其他票據(jù)。并保證及時將所開具的發(fā)票交到客戶手中。
4．每月按時抄報稅，按時填制申報表辦理國稅申報業(yè)務(wù)。
5．負責地稅、國稅每年年鑒工作。
6．負責及時購買地稅、國稅普票、增殖稅發(fā)票的領(lǐng)取，并嚴格按照稅務(wù)發(fā)票的管理規(guī)定，專人保管好庫存未使用的空白發(fā)票。
7．負責對已使用的發(fā)票進行裝訂成冊入檔保管，并認真按照稅務(wù)規(guī)定對填寫錯的發(fā)票，進行沖票或重開具正確的發(fā)票。
8．配合完成稅務(wù)部門安排的各種檢查以及其他工作。
9．負責公司倉庫材料、成品的日常登記、核算、月底結(jié)賬,定期盤點及往來帳的核對。
10．積極完成領(lǐng)導交給的各項臨時工作。
（七）、費用審核會計崗位職責
1、熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關(guān)規(guī)定，在預(yù)算范圍內(nèi)，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節(jié)約費用，不該支付的費用不予報銷；
2、認真審核各種費用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務(wù)情況反映明確；
3、收到費用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費用的小細目，制單和復核手續(xù)齊全；
4、每月應(yīng)按權(quán)責發(fā)生制原則，有關(guān)費用預(yù)結(jié)入帳；
5、對各內(nèi)部營業(yè)口的對內(nèi)服務(wù)費用進行分配；負責每月工資的審核；
6、和往來及時進行對帳；
7、對使用年限1年以上，單位價值2000元以上的或價值未到2000但認為有必要做為固定資產(chǎn)進行管理的財產(chǎn)作為固定資產(chǎn)；設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿，按類別設(shè)專欄，正確反映各類固定資產(chǎn)原值的增減變動；定期與使用部門資產(chǎn)管理人員核對，年末必須清點實物，做到帳帳、帳物相符；根據(jù)自身經(jīng)營特點，在規(guī)定的折舊年限內(nèi)，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經(jīng)確定，不得隨意更改；
8、月末編制部門費用匯總表，與預(yù)算進行對比分析，對每月的費用進行預(yù)警，對超當月預(yù)算的費用，提請各部門關(guān)注；
9、對預(yù)算的執(zhí)行進行總體跟蹤和控制，保證在預(yù)算控制范圍內(nèi)開支，對異常費用做專項分析，編制相關(guān)的管理報表；
10、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。
（八）、資金調(diào)配部經(jīng)理崗位職責
1.認真執(zhí)行資金管理制度；
2.監(jiān)督出納貨款要及時存繳銀行，不準挪用現(xiàn)金和“白單抵庫”“ 不準簽發(fā)”“空頭支票”；
3.監(jiān)督一切結(jié)算業(yè)務(wù)（包括銀行存款、現(xiàn)金）都必需按照財務(wù)規(guī)定以及開支范圍、內(nèi)容、標準辦理，做到日清月結(jié)、帳目清楚，并逐日逐筆地登記現(xiàn)金銀行存款計算機日記帳；
4.管理好財務(wù)印鑒章及有價證券；
5.協(xié)助有關(guān)部門積極追收貨款及欠款，加快資金回籠和周轉(zhuǎn)使用；
6.監(jiān)督建立健全出納各種賬目，嚴格審核資金的收付過程
（九）、現(xiàn)金出納崗位職責
1、 所有現(xiàn)金收支由公司現(xiàn)金出納負責。
2、 建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。
3、 庫存現(xiàn)金超過10000元時必須存入銀行。
4、 出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《現(xiàn)金收據(jù)》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
5、 任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷。
6、 出納應(yīng)按公司《報銷制度》程序給與報銷，不符合財務(wù)制度的，堅決予以退回，把好費用支出最后一關(guān)。收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。
出納人員在每日完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由部門經(jīng)理進行不定期抽盤。
出納人員是公司對內(nèi)、對外的窗口，應(yīng)嚴格遵守會計的職業(yè)道德，提高服務(wù)質(zhì)量。各個財務(wù)人員必須團結(jié)互助、互敬互諒、保持高度的協(xié)作精神，及時高效的完成本職工作。會計人員的工作崗位應(yīng)定期的進行有計劃的輪崗。
9、完成部門領(lǐng)導臨時交辦的其他工作任務(wù)。
（十）、銀行出納崗位職責
1、支票的購買、填寫和保存由銀行出納負責。
2、 建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額。
3、 出納收到支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《收據(jù)》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。
4、 所開出支票必須封填收款單位名稱。 必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。 銀行印鑒必須分人保管。 財務(wù)專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務(wù)經(jīng)理和出納負責保管。
5、 出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并由部門經(jīng)理在每月終了進行不定期與銀行對帳盤查。
6、 出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。 出納應(yīng)該根據(jù)公司實際業(yè)務(wù)的需要保證資金的合理流動和資金調(diào)配。
出納人員是公司對內(nèi)、對外的窗口，應(yīng)嚴格遵守會計的職業(yè)道德，提高服務(wù)質(zhì)量。各個財務(wù)人員必須團結(jié)互助、互敬互諒、保持高度的協(xié)作精神，及時高效的完成本職工作。會計人員的工作崗位應(yīng)定期的進行有計劃的輪崗。
9、完成部門領(lǐng)導臨時交辦的其他工作任務(wù)。
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