出口商如何防范托收的風險

在國際貿(mào)易中，采用托收這種結(jié)算方式的優(yōu)點是顯而易見的，他的手續(xù)簡便，花費較少，并且進口商在一定條件下可以向當?shù)劂y行要求押匯和融通資金，所以對進口商來說，使用托收方式進行支付比預付貨款、開立信用證等方式有利得多。這也就給出口商的收匯造成了更大的風險。采取適當有效的風險防范和措施對出口商保障自身財產(chǎn)不受損失是十分必要的。

1. 交易前必須選擇可靠的合作伙伴

出口商在交易前要謹慎調(diào)查合作伙伴的資信，選擇可靠的合作伙伴，即使是多次打交道的客戶也應保持警覺。對客戶的調(diào)查范圍主要包括：政治背景、經(jīng)營范圍、經(jīng)營能力、產(chǎn)品的市場行情、以往的資信狀況等。調(diào)查途徑克通過國內(nèi)外銀行、國外的工商團體或征信機構(gòu)、我國駐外商務機構(gòu)、國外出版的廠商年鑒等渠道。

2. 了解進口國的有關(guān)貿(mào)易管制條例和法規(guī)

有的國家規(guī)定進口商在進口部分商品時必須事先獲得進口許可證，因此出口商在裝運貨物之前必須收到進口商寄來的進口許可證副本或取得進口許可證的通知電報再發(fā)貨；有的國家規(guī)定進口要取得外匯許可，因此出口商也要了解對方是否申請到外匯，否則出口商的收匯將無法保證。

3. 必須了解進口國銀行對托收的規(guī)定和習慣做法

了解進口國的商業(yè)慣例和海關(guān)及衛(wèi)生當局的相關(guān)規(guī)定，以免違反進口地習慣或規(guī)定，影響安全迅速收匯，甚至使貨物遭到?jīng)]收、罰款或銷毀。對一些把遠期D/P均作D/A處理的國家和地區(qū)的銀行，應事先有了解，以防止風險。

4. 在托收業(yè)務中一定要謹慎選擇代收行

在出口業(yè)務中如果進口商同意以D/P方式支付貨款，但提出由自己選擇代收行，這是出口商一定不能貿(mào)然答應。因為進口商指定的代收行很可能與其具有良好的關(guān)系，在遠期付款交單的情況下，進口商可能憑借與代收行的特殊關(guān)系提前借出貨運單據(jù)提貨，然后找借口拖延付款。這可能使出口商的收匯更無保障。

5. 出口商應在合同中爭取使用CIF術(shù)語成交

在CIF術(shù)語下，出口商自辦保險。其中出口信用險和賣方利益險，都會使出口商的收匯風險得到降低，在出口商無法收到貨款時，可以得到保險公司的一定賠償。

6. 及時采取保全貨物的措施

如果出口商在托收合同中規(guī)定了國外的“必要時代理”，就可以由其去代收行提貨、存?zhèn)}、辦理保險，甚至尋找新的買主，這樣會使出口商的風險降到最低。

論出口商如何防范托收中的風險2017-04-21 09:43 | #2樓

托收是出口人在貨物裝運后，開具以進口方為付款人的匯款人的匯票（隨附或不隨付貨運單據(jù)），委托出口地銀行通過它在進口地的分行或代理行代出口人收取貨款一種結(jié)算方式。屬于商業(yè)信用，采用的是逆匯法。托收、匯款及信用證業(yè)務一起被稱為傳統(tǒng)的三大國際結(jié)算方式。托收是以商業(yè)信用為基礎(chǔ),即到期時貨款能否收回關(guān)鍵取決于進口商的信用狀況,這使得出口商收款風險較大,所以我國出口企業(yè)一直不敢采取托收這種非信用證結(jié)算方式,而大量使用信用證這種以銀行信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式。

在國際貿(mào)易中，采用托收這種結(jié)算方式的優(yōu)點是顯而易見的，他的手續(xù)簡便，花費較少，并且進口商在一定條件下可向當?shù)劂y行要求押匯和融通資金，所以對進口商來說，使用托收方式進行支付比預付貨款、開立信用證等方式有利得多。

據(jù)統(tǒng)計,我國企業(yè)使用信用證的比例高達涉外貿(mào)易額的85%。雖然信用證業(yè)務可以降低出口商的收匯風險,但手續(xù)繁瑣,而且使進口商承擔的資金負擔重(進口商在向銀行申請開立信用證時要交押金，另外國內(nèi)外銀行的費用大部分要進口商支付)，因此歐美企業(yè)貿(mào)易額的90%則是采用非信用證方式進行結(jié)算。

在目前國際上大部分商品已呈現(xiàn)明顯買方市場的情況下，信用證業(yè)務明顯已不具備優(yōu)勢。這不能不引起中國出口企業(yè)的重視。因為作為賣方的各國出口商為了保住甚至擴、價格和售后服務等方面大自己的市場，除了繼續(xù)在產(chǎn)品質(zhì)量、包裝、價格和售后服務等方面大做文章外，靈活的貿(mào)易條件和便利的結(jié)算方式也日益成為非價格競爭手段。倘若我國出口企業(yè)對于任何國際貿(mào)易仍然一味堅持要采用信用證方式進行結(jié)算，勢必會嚴重影響和制約我國產(chǎn)品的出口，使已占有的市場存在被吞噬的風險，更何談開拓新的市場。所以我國出口企業(yè)應根據(jù)不同的情況，合理地采用非信用證方式結(jié)算。而托收這種非信用證結(jié)算方式正日益受到進口商青睞。因為在托收業(yè)務中，進口商不用開證和交納保證金，并且可以避免繁瑣的單證處理，進口付匯時具有一定的靈活性。但是，對于出口商而言，由于托收追根到底依托的是進口商的商業(yè)信用，如果把握不當就會產(chǎn)生出口收匯風險。所以，如何防范托收業(yè)務風險是值得我們積極討論的一個問題。

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一、托收方式中出口商所面臨的風險

（一）進口商的信用風險

進口商的企業(yè)因經(jīng)營不善而破產(chǎn)，或者其企業(yè)雖然存在但沒有足夠的財力來支付，造成進口商的貨款不能回收；或者是進口商因市場發(fā)生對自己不利的變化（如發(fā)貨后進口地的貨價下跌），使進口商借故毀約、拒付貨款。

（二）政治、法律風險

進口商政府班子的更替、國內(nèi)政治局勢的變化、政府的某種行為、法律制度的變遷，都有可能妨礙買方履行支付協(xié)議。如一國制定了進口許可證制度，如果進口商事先沒有領(lǐng)取進口許可證，因而貨物到達目的地時被禁止進口或可能被沒收處罰；進口外匯支付的凍結(jié)，使買方的支付協(xié)議難以履行，導致進口商拒付貨款；對于進口食品、飲料、藥物等與人體健康有關(guān)的貨物，世界上大多數(shù)國家都規(guī)定有衛(wèi)生檢驗標準，如果違反進口國有關(guān)規(guī)定，就會被拒絕進口或沒收，甚至被銷毀。

（三）地區(qū)“特殊作法”的風險

國際上處理托收業(yè)務的主要依據(jù)是1979年1月1日生效的國際商會制定的《托收統(tǒng)一規(guī)則》。但是，某些地區(qū)、某些國家的銀行仍有一些特殊的規(guī)定和做法。如某些歐

洲和拉丁美洲的銀行基于當?shù)氐姆�律和習慣，對于來自他國銀行按遠期付款交單（D/P after sight）方式的托收業(yè)務，習慣上均在進口商承兌匯票后立即把單據(jù)交給進口商，將遠期付款交單（遠期D/P）一律按承兌交單（D/A）處理，這給出口商帶來很大的風險，使得不法商人可憑承兌匯票提取貨物，以后又借口推卸責任，造成出口商貨款兩空。

（四）代收銀行選擇不當?shù)娘L險

在國際結(jié)算業(yè)務中，出口商有時急于售貨，往往答應由進口商指定代收行，這就隱含著極大的風險。出口商為了不影響貿(mào)易，而任由進口商指定代收行，則可能出現(xiàn)進口商與代收行合伙行騙，代收行提前將單據(jù)交給進口商，之后進口商拒絕付款，造成出口商錢貨兩空。

（五）貿(mào)易術(shù)語選擇不當?shù)娘L險

如果選擇F類價格術(shù)語，運輸由進口商辦理，出口商不能得到代表貨物所有權(quán)的單據(jù)，進而不能通過控制單據(jù)來控制貨物；如果按CFR、CPT成交的合同，賣方?jīng)]有辦理貨運保險的義務，而由買方根據(jù)情況自行辦理。如果履約時行情對買方不利，買方無意履約，就有可能不辦保險，這樣一旦貨物在途中出現(xiàn)風險，買方更不愿付款贖單，賣方將錢貨兩空。

在托收業(yè)務中，為使進口商見單付款或承兌，并且由出口商辦理貨運保險，以保證貨物運輸遇到不測時出口商可以得到一定的賠償，應選擇貿(mào)易術(shù)語CIF。

（六）不及時對貨物采取保全措施的風險

蔬菜、水果類易腐蝕變質(zhì)的貨物，如果不及時處理則可能遭致?lián)p失；有些進口國對進口貨物在港口倉庫存放時間也有限制，進口國的有關(guān)當局往往對超過三個月甚至超過一個月仍無人提貨的進口貨物作“拍賣”或充公處理。

（七）付款交單憑信托收據(jù)借單（D/P-T/R）的風險

在遠期付款交單的條件下，交易雙方事先商定并由出口商辦理托收時主動授權(quán)銀行憑信托收據(jù)將單據(jù)借給進口方，在這種情況下，進口人只要承兌匯票、提供信托收據(jù)（T/R），即可取得貨運單據(jù)，等到匯票到期才付款。這種做法的風險與D/A相同，將由出口方自行承擔匯票到期拒付的風險，與代收行無關(guān)。

二、出口商防范托收結(jié)算風險的具體措施

托收結(jié)算雖然對出口商有一定的風險，但如果我國出口企業(yè)事先做好防范措施，托收的風險是能被控制在較低程度。托收的廣泛應用，有助于增強我國出口商品的競銷能力，促成成交、擴大出口。

根據(jù)上述提及的風險，出口商可采取的防范措施主要有：

（一）交易前必須選擇好可靠的合作伙伴

出口商在交易前要謹慎調(diào)查合作伙伴的資質(zhì)，選擇可靠的合作伙伴，即使是多次打過交道的客戶也應仔細調(diào)查和考察其資信狀況和經(jīng)營作風。對客戶的調(diào)查范圍主要應包括：政治背景、經(jīng)營范圍、經(jīng)營能力、產(chǎn)品的時常行情、以往的資信狀況等。調(diào)查途徑可以通過國內(nèi)外銀行、國外的工商團體或征信機構(gòu)、我國駐外商務機構(gòu)、國外出版的廠商年鑒等渠道進行。對收集的客戶資料進行分析研究，認真選擇可靠的合作伙伴。

（二）了解進口國的有關(guān)貿(mào)易管制條例和法規(guī)

對于貿(mào)易管制嚴格的國家，在與其進口商打交道的時候，一定要倍加小心，多了解該國的貿(mào)易管制條例和法規(guī)。有些國家規(guī)定進口方在進口某種商品時必須事先獲得

進口許可證，因此進口商在裝運貨物之前必須收到進口商寄來的進口許可證副本或取得進口許可證的通知電報再發(fā)貨；有的國家規(guī)定進口要取得外匯許可，因而出口商也要了解對方是否申請到外匯，否則，出口商的收匯將無法保證。此外，宜爭取由外商預付部分貨款，這樣既可以減少風險，也可達到約束對方的目的。

（三）必須了解有關(guān)國家的銀行對托收的規(guī)定和習慣做法

了解進口國家的商業(yè)慣例里和海關(guān)及衛(wèi)生當局的各種有關(guān)規(guī)定，以免違反進口地習慣或規(guī)定，影響安全迅速收匯，甚至使貨物遭到?jīng)]收、罰款或銷毀。對一些采用與托收慣例相悖的地區(qū)性慣例的進口商，應采用即期付款交單成交，不接受遠期D/P，以防止進口地銀行將遠期付款交單做成承兌交單的風險。

（四）在托收業(yè)務中一定要慎選代收行

在出口業(yè)務中會經(jīng)常碰到這樣的進口商，他們同意D/P支付方式，但是提出由自己來選擇代收行，這時一定不能貿(mào)然答應他們的要求。因為進口商既然特意指定代收行，就說明他與該行具有良好關(guān)系，在遠期付款交單的情況下，很可能憑借與代收行的特殊關(guān)系提前借出貨運單據(jù)提貨，貨到手后再找借口拖延貨款。這時，即使出口商想追究代收行的責任，也常常由于地獄的問題不能取得理想的結(jié)果。另外由進口商指定代收行，托收行在覺得不可靠的情況下會拒絕出口商的托收申請，這使出口商的收匯更無保障。

（五）出口合同爭取使用CIF術(shù)語成交

在CIF價格術(shù)語下成交的合同，由賣方自辦保險。其中可以投保的險種主要有兩種。一種是出口信用保險，另一種是賣方利益險。出口信用保險是一種國家為鼓勵并推動本國的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非贏利性的政策保險業(yè)務。出口商在操作以托收為結(jié)算方式的出口業(yè)務時，可能會因為進口商破產(chǎn)或拒付以及其他一些政治性、行政性及商業(yè)上的原因不能收回貨款，如果出口商事先投保該險，就可以得到保險公司的賠償。目前中國人民保險公司已經(jīng)設(shè)立這一險種，并成立了出口信用保險部，國內(nèi)出口商應充分利用這種有利的條件來降低托收結(jié)算方式下出口貿(mào)易的風險。而投保賣方利益險，是為了防止貨物在運輸途中受損而進口商不愿付款贖單時，使出口商不致遭受太大的損失。目前，中國人民保險公司也已設(shè)立了這一特殊的險種，我國出口企業(yè)應充分利用這一有利條件。

（六）及時采取保全貨物的措施

在托收出口業(yè)務中，出口商應關(guān)心貨物的安全，直到對方付清貨款為止。當買方拒絕付款贖單時，必須盡快委托目的港方面的代理人，客戶或代收行代對貨物進行處理，尤其是易腐變質(zhì)的貨物。如果出口商在托收合同中規(guī)定了國外的“必要時代理”，就可以由其去代收行取單、提貨、存?zhèn)}、保險甚至尋找新的買主，這樣會使出口商的是損失降到最低。

（七）采用D/P-T/R時，應時時關(guān)注買方的情況，必要時立即行使“中途停止交貨權(quán)” 采用D/P-T/R付款條件時，買方無須付款就可以從銀行取得提單提走貨物。買方取得貨物而到期不付款，此時只構(gòu)成債權(quán)糾紛，不再涉及貨物的所有權(quán)問題，則可能造成財貨兩空的損失。如果出口商能時時關(guān)注買方情況，在買方收到貨物前得知其已破產(chǎn)或喪失支付能力而不能履行付款義務，可及時行使“中途停止交貨權(quán)”，保證貨物的所有權(quán)，最大限度的降低損失。

總結(jié)：

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