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公司的財(cái)務(wù)檔案管理制度內(nèi)容
財(cái)務(wù)檔案是記錄企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的重要依據(jù),是一個(gè)單位企業(yè)的經(jīng)濟(jì)狀況的重要體現(xiàn)所在，財(cái)務(wù)檔案的管理工作就顯得尤為重要。下面愛匯小編整理的公司的財(cái)務(wù)檔案管理制度，供你參考。
公司的財(cái)務(wù)檔案管理制度范文一
第一條 財(cái)務(wù)報(bào)告是財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的總結(jié)性文件，包括財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)情況說明書。每年年終公司按期將年度財(cái)務(wù)報(bào)表及年審查賬報(bào)告一起報(bào)董事會(huì)。
第二條 按公司的規(guī)定，公司應(yīng)上報(bào)的年度報(bào)表有下列幾種：資產(chǎn)負(fù)債表、管理費(fèi)用表、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表、損益表、營(yíng)業(yè)費(fèi)用表、投資收益表、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊表、營(yíng)業(yè)外收支情況表、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、應(yīng)交稅金明細(xì)表、存貨結(jié)存表、財(cái)務(wù)狀況比率分析表等，各報(bào)表上報(bào)前財(cái)務(wù)部應(yīng)認(rèn)真逐級(jí)復(fù)核，減少差錯(cuò)，確保各類報(bào)表的正確性。
第三條 綜合反映評(píng)價(jià)本企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的指標(biāo)體系包括：“流動(dòng)比率”、“速動(dòng)比率”、“應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率”、“存貨周轉(zhuǎn)率”、“資產(chǎn)負(fù)債率”、“費(fèi)用率”、“銷售利潤(rùn)率”、“資本金利潤(rùn)表”、“營(yíng)業(yè)收入利稅表”、“利息償還倍數(shù)”等。
第四條 按照企業(yè)行業(yè)的特點(diǎn)，將所有的會(huì)計(jì)檔案按其重要性分為三類，分別存檔、保管。
1. 會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)程序軟件、會(huì)計(jì)賬簿、“物料、材料收發(fā)結(jié)存明細(xì)賬”、“會(huì)計(jì)人員交接單”、財(cái)務(wù)計(jì)劃、“會(huì)計(jì)師事務(wù)所年審、驗(yàn)資報(bào)告”、“賬戶余額表”等為第一類;
2. 借款、裝修、訂貨合同，經(jīng)濟(jì)合同分析資料，工資資料、成本報(bào)表、材料價(jià)目表以及下發(fā)文件，年度、月度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)備份等為第二類;
3.產(chǎn)品還原表、日?qǐng)?bào)表、驗(yàn)收單、領(lǐng)用單、各類賬單、轉(zhuǎn)撥單、工作底稿等為第三類。
第五條 企業(yè)財(cái)務(wù)部設(shè)兩個(gè)兼職檔案員分管本部門各類檔案。各業(yè)務(wù)部門應(yīng)歸檔的'資料平時(shí)自行管理備查，到年終列出清單，統(tǒng)一交兼職檔案員保管，其余屬自行保管的資料應(yīng)按月份整理，于次月初登記、造冊(cè)。各檔案應(yīng)分類裝訂成冊(cè)、存放有序、方便查找，并應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行安全保密制度。
公司的財(cái)務(wù)檔案管理制度范文二
(一)本單位各種門類和載體的檔案均由綜合檔案室集中統(tǒng)一保管，檔案室在接收檔案時(shí)必須認(rèn)真檢查驗(yàn)收并履行交接手續(xù)。
(二)存放檔案設(shè)置必需的檔案專用庫(kù)房和箱柜并進(jìn)行科學(xué)分類、排列、編目，便于查找。
(三)庫(kù)內(nèi)配備溫濕度計(jì)，堅(jiān)持庫(kù)內(nèi)溫濕度測(cè)量與記錄，有防盜、防光、防高溫、防火、防潮、防塵、防鼠、防蟲等設(shè)施。
(四)做到庫(kù)內(nèi)不辦公、無雜物堆放、經(jīng)常保持庫(kù)房清潔衛(wèi)生。
(五)定期檢查檔案保管狀況和“八防”措施，每年核對(duì)案卷數(shù)一次，做到數(shù)字準(zhǔn)確、案卷與目錄相符，對(duì)破損和變質(zhì)檔案要及時(shí)修復(fù)和復(fù)制，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告，及時(shí)處理、并認(rèn)真做好記錄。
(六)建立全宗卷，以積累存貯本單位檔案的`立卷情況說明、分類方案、鑒定報(bào)告、銷毀清冊(cè)、交接憑證、檢查記錄、全宗介紹等材料。
(七)庫(kù)房鑰匙由綜合檔案室檔案員保管，非檔案人員不得擅自進(jìn)入檔案庫(kù)房，進(jìn)出應(yīng)隨手關(guān)門。
(八)檔案人員調(diào)動(dòng)工作時(shí)，對(duì)所管檔案必須嚴(yán)格辦理移交手續(xù)，交接雙方和監(jiān)交人都必須簽名。
檔 案 保 密 制 度
(一)檔案管理人員和利用者，不得隨意談?wù)摫Ｃ軝n案材料的情況及內(nèi)容，非檔案人員不準(zhǔn)私自開箱或者翻閱檔案材料。
(二)利用者只能查閱與本單位或與本人工作有關(guān)的內(nèi)容，其他檔案內(nèi)容不得隨意翻閱摘抄。
(三)查閱復(fù)制有關(guān)機(jī)密檔案材料時(shí)，須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
(四)借閱檔案資料必須進(jìn)行登記，收回時(shí)核對(duì)無誤后及時(shí)入庫(kù)。
(五)不準(zhǔn)將所借檔案隨便轉(zhuǎn)借他人，不準(zhǔn)將檔案帶到家里或公共場(chǎng)所。
(六)檔案室箱柜要加鎖，要隨手關(guān)門、關(guān)燈。
(七)銷毀期滿檔案需要經(jīng)檔案鑒定小組鑒定，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，登記造冊(cè)，報(bào)有關(guān)部門備案，嚴(yán)把廢紙出售關(guān)。
公司的財(cái)務(wù)檔案管理制度范文三
第一條：公司成立檔案管理領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司經(jīng)理、副經(jīng)理、辦公室負(fù)責(zé)人及相關(guān)檔案分管負(fù)責(zé)人組成。
第二條：公司檔案分文書、會(huì)計(jì)、人事、工程等等。辦公室負(fù)責(zé)文書檔案管理;財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理;人事員負(fù)責(zé)人事檔案管理;項(xiàng)目部負(fù)責(zé)工程相關(guān)檔案管理，公司檔案工作實(shí)行統(tǒng)一制度。
第三條：檔案管理員職責(zé)
(一)保守黨和國(guó)家機(jī)密，保守公司的機(jī)密，維護(hù)檔案的完整與安全。
(二)做好所分管檔案的文件、材料、圖紙、資料的收集、整理、分類、歸檔、修復(fù)、統(tǒng)計(jì)、利用、保管等工作。
(三)負(fù)責(zé)編制各種規(guī)范、適用的檢索工具，有條件時(shí)開展檔案的'編研工作。
(四)加強(qiáng)檔案的保管，做好防火、防盜、防潮、防塵、防鼠、防蛀、防光、防污染等工作，維護(hù)檔案實(shí)體的安全。
第四條：檔案管理
(一)文件的歸檔
1、公司下發(fā)到各部門的文件、公司領(lǐng)導(dǎo)及工作人員參加會(huì)議帶回的文件均應(yīng)交給辦公室進(jìn)行管理。
2、設(shè)計(jì)文件、圖紙應(yīng)在工程驗(yàn)收時(shí)一并移交項(xiàng)目部、結(jié)算部檔案室統(tǒng)一管理。
3、會(huì)計(jì)憑證、帳本、報(bào)表在會(huì)計(jì)年度終時(shí)，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行統(tǒng)一整理歸檔。。
4、人事員調(diào)離或移交，要做好人事檔案的交接工作。
(二)文件、資料歸檔的基本要求：
1.文件正文、原稿齊全，且是加蓋公章的原件;
2.文件必須客觀、準(zhǔn)確地反映公司各項(xiàng)活動(dòng)的真實(shí)內(nèi)容和歷史過程;
3.文件、資料紙張整齊、清潔、完整;
4.凡公司內(nèi)部產(chǎn)生的文件、資料歸檔時(shí)，必須是紙質(zhì)、電子版同時(shí)歸檔：
5.文件資料歸檔時(shí)，必須填寫文件移交清單，嚴(yán)格履行移交、接收手續(xù)。
6、各類檔案負(fù)責(zé)人員，要對(duì)各自的檔案進(jìn)行公類、編號(hào)、立卷，編目、入柜，且需伴有相應(yīng)的電子文件。卷內(nèi)文件要求排列合理，卷標(biāo)題簡(jiǎn)明準(zhǔn)確，便于管理和利用。
7、檔案的銷毀，須經(jīng)檔案管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批，必須有監(jiān)銷人同時(shí)在場(chǎng)，批準(zhǔn)人、監(jiān)銷人、銷毀人在銷毀單上簽字，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何部門和個(gè)人不得隨意銷毀檔案。
第五條檔案庫(kù)房的管理
(一)檔案庫(kù)房應(yīng)堅(jiān)固、安全適用，有防火、防盜、防光、防潮、防蛀等安全措施，保證符合檔案管理的要求。
(二)各類檔案管理人員要定期對(duì)各自負(fù)責(zé)的檔案進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)破損檔案應(yīng)及時(shí)修補(bǔ)、復(fù)制或作其他技術(shù)處理，保證檔案的安全、完整。
(三)接收、移出和銷毀檔案資料，必須嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)制度，履行手續(xù)，保證帳物相符。
第六條檔案的查閱
(一)凡本公司工作人員查閱其所屬業(yè)務(wù)檔案，應(yīng)辦理登記手續(xù);凡外單位查閱檔案者，經(jīng)過檔案主管單位的負(fù)責(zé)人同意，履行登記手續(xù)，方可查閱。
(二)檔案資料一般不外借，確需借出利用，須經(jīng)檔案主管單位負(fù)責(zé)人同意，辦理借閱手續(xù)，方可借出，并及時(shí)如數(shù)歸還。
(三)凡查、借閱者必須愛護(hù)檔案 ，不得撕毀、拆卷、劃線、涂改、剪頁(yè)等，違者必究。
(四)查、借閱者必須遵守保密制度，所查、借閱的檔案、材料，未經(jīng)同意，不得復(fù)制和對(duì)外公布。
(五)凡屬個(gè)人問題查閱檔案，必須經(jīng)過組織來查閱，拒絕任何人查閱、借閱本人或直系親屬的人事檔案。
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