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信用管理制度(20篇)
在社會一步步向前發(fā)展的今天，我們每個人都可能會接觸到制度，制度具有使我們知道，應該做什么，不應該做什么，懲惡揚善、維護公平的作用。擬起制度來就毫無頭緒？下面是小編收集整理的信用管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
信用管理制度1
簽訂合同，應當加蓋單位的合同專用章。嚴禁在空白合同文本上加蓋合同專用章。
１、各有關(guān)部門的合同專用章由信用（合同）管理機構(gòu)統(tǒng)一歸口管理。信用（合同）管理機構(gòu)負責申請報告的審批、合同專用章的登記、留樣、發(fā)放和監(jiān)督檢查等管理工作。
�。病⒑贤瑢Ｓ谜碌�'刻制由信用（合同）管理機構(gòu)負責。任何部門不得擅自刻制合同專用章，凡需刻制合同專用章的部門，必須由申請部門提出書面申請報告，并由主管領(lǐng)導審批簽字，同時按工作的實際需要和用途提供合同專用章刻制的數(shù)量、要求和樣章草圖，交信用（合同）管理機構(gòu)審查后統(tǒng)一辦理。
�。�、凡持有合同專用章的部門，應做到合法使用、專人保管。如遇工作需要，需攜帶外出，應事先辦理借用手續(xù)，用后立即歸還。
�。础⒑贤瑢Ｓ谜虏坏么�，混用。
�。怠⒎灿龊贤瑢Ｓ谜逻z失，應立即向本部門領(lǐng)導報告，并將本部門批示意見送信用（合同）管理機構(gòu)備案，在當?shù)厥屑増蠹埳峡沁z失聲明，辦理相關(guān)證明材料。
�。�、凡遇合同專用章變更，需重新刻制，其申請程序與手續(xù)與新申請相同，原合同專用章交還信用（合同）管理機構(gòu)統(tǒng)一處理。
信用管理制度2
為提高企業(yè)信用管理水平，爭創(chuàng)“重合同守信用”企業(yè)，特制定如下信用管理制度：
一、信用評審管理制度
合同簽訂前實行評審制度。
（一）、評審內(nèi)容
1、嚴格審查對方當事人的主體資格。
2、嚴格審查代理人的代理身份和代理資格。
3、嚴格審查對方當事人的履約能力。
4、仔細審查對方當事人提供的有關(guān)證明資料，必要時應到簽發(fā)部門進行驗證或進行實地考察，以防對方當事人偽造或變造證明材料。
二、企業(yè)授信評價管理制度
1、信用管理機構(gòu)應加強與各業(yè)務部門的聯(lián)系溝通，及時掌握客戶的'信用信息，對客戶實行分級管理，將客戶的信用等級分為A、B、C、D四級，分別制訂不同信用等級所對應的信用額度、信用期限、信用折扣。
2、信用管理機構(gòu)負責建立每位客戶包括名稱、住所、法定代表人、注冊資金、電話、信用標準（對客戶資信情況進行要求的最低標準）、信用等級內(nèi)容的表單，并及時進行動態(tài)更新。
3、信用管理機構(gòu)負責制定客戶信用申請表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復客戶的標準信函等表格；受理客戶信用申請；采用對客戶進行走訪、調(diào)查、向有關(guān)部門收集客戶資信狀況資料等方式掌握客戶信息，填寫客戶調(diào)查表，對客戶進行信用評級，確定信用等級，并及時回復客戶。
4、對客戶實行跟蹤管理，補充客戶信用信息，每年末對客戶的信用狀況進行匯總分析，形成書面的年審評價報告，并根據(jù)年審報告及時調(diào)整客戶信用等級與授信額度。
5、對延遲付清款物的客戶，視情節(jié)輕重給予信用等級的降級處理；對惡意拖欠款物的客戶授信額度為0，要求采用即時清結(jié)的方式或列入黑名單，拒絕業(yè)務往來。
6、各業(yè)務人員應及時收集客戶信息并向信用管理機構(gòu)反饋；信用管理機構(gòu)應定期將客戶信用狀況評價結(jié)果反饋公司各相關(guān)部門。
三、失信違法行為追究制度
1、對方發(fā)生失信違法行為，可采取下列措施：
取消賒銷條件；停止供貨；
取消供貨資格；訴諸法律。
2、本企業(yè)發(fā)生失信違法行為的可能表現(xiàn)形式與糾正措施：
表現(xiàn)形式：
個人擅自以企業(yè)名義對外簽訂合同并違約或騙取款物；產(chǎn)品合格率未達標；拖欠貨款；其他。
糾正措施：及時書面告知對方，說明原由；依法賠償對方損失；撤消過錯當事人的職務、開除直至依法追究其法律責任。
四、企業(yè)信用檔案管理制度
1、合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同的各項手續(xù)后一個月內(nèi)，應將合同檔案資料移交信用管理員。信用管理員對合同檔案資料核實后一個月內(nèi)移交檔案室歸檔。
2、建立完整的客戶信用資料，包括客戶信用申請表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復客戶的標準函、客戶信用表單、授信資料、年審評價報告等，并附客戶概況、付款習慣、財務狀況、商賬追討記錄、往來銀行、經(jīng)營狀況等調(diào)查原始資料。
3、客戶信用檔案的查閱需填寫查閱申請單標明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途，由檔案管理員填寫借閱時間、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內(nèi)容的泄漏要追究相關(guān)當事人的責任。
信用管理制度3
�。�、法定代表人全面負責合同的履行。合同承辦單位、部門和人員具體負責其訂立合同的履行。
�。�、在履行合同過程中，根據(jù)情況的變化，應當對對方當事人的履行能力進行跟蹤調(diào)查。如發(fā)現(xiàn)問題，合同承辦人要及時處理，必要時經(jīng)單位負責人同意，可實地調(diào)查合同標的'情況和對方當事人的履約能力。
３、接收標的必須經(jīng)過嚴格的驗收或商檢程序。對不符合制度的標的應在法定期限內(nèi)及時提出書面異議。
�。础⒑贤Y(jié)算必須通過本單位財務部門進行。對合法有效的合同，財務部門必須在合同約定的期限內(nèi)結(jié)算。對未經(jīng)合法授權(quán)或超權(quán)限簽訂的合同，財務部門有權(quán)拒絕結(jié)算。
�。�、凡與合同有關(guān)的來往文書、電報、電傳、信函、電話記錄都應作為履約證據(jù)留存。
對我方當事人的履約情況，除妥善保存有關(guān)收付憑證外，還要做好履約記錄。
６、信用（合同）管理員負責監(jiān)督檢查合同履行情況，按時間順序及時建立合同簽訂與履行情況臺帳。
信用管理制度4
1.努力學習電子設(shè)備技術(shù)知識,掌握電子設(shè)備的原理及性能,不斷提高業(yè)務水平和解決實際問題的'能力。
2.負責計算機及附屬設(shè)備的安裝、調(diào)試,按管理規(guī)定對計算機及附屬設(shè)備進行日常維護、定期維護,及時了解使用部門的設(shè)備運行情況,每半年對計算機設(shè)備例行保養(yǎng)一次。
3.負責轄屬電子設(shè)備的維修工作。
4.負責轄屬電子設(shè)備的登記、評測、報廢等綜合管理工作,對轄屬單位電子設(shè)備購置提出意見和建議。
5.負責中心機及附屬設(shè)備的檢測和維護,做好維護記錄,定期做好電子設(shè)備的統(tǒng)計工作。
6.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
信用管理制度5
第一章總則
第一條目的
為加強和規(guī)范以客戶賒銷為主要內(nèi)容的信用管理工作，加快應收賬款周轉(zhuǎn)速度，控制企業(yè)經(jīng)營風險，提高資金運營效益，特制定本制度。
第二條信用管理控制環(huán)節(jié)主要包括：信用資料收集與管理、賒銷關(guān)系的確立、信用風險評估、信用額度和信用期限核定、客戶信用執(zhí)行監(jiān)控、應收賬款賬齡分析、商賬追收、責任考核等。
第三條釋義
本制度信用管理范圍包括應收賬款和發(fā)出商品業(yè)務。
應收賬款是指對外（包括關(guān)聯(lián)方）銷售產(chǎn)品、提供勞務或其他原因，應向購進貨物、接受勞務或其他單位收取的款項，包括應收銷售款和應收票據(jù)。
發(fā)出商品業(yè)務，指已辦理出庫單，貨已發(fā)出，但當月未開具正式發(fā)票的業(yè)務。
第四條適用范圍
本制度適用于國藥集團承德藥材有限公司。
第二章管理機制及工作職責
第五條公司總經(jīng)理對本單位信用管理制度的建立健全、有效實施和內(nèi)部控制負責，業(yè)務分管領(lǐng)導和財務部經(jīng)理協(xié)助信用管理工作。
公司信用管理工作由公司財務部牽頭，經(jīng)營部門需參與配合工作。
第六條財務部職責
財務部是公司信用管理的職能部門，基本職責是：
一、信用管理職責
�。ㄒ唬┲贫ā⑿抻喒拘庞谜�；
（二）搜集、整理和分析客戶信息，建立客戶信用檔案；
�。ㄈ┛蛻粼u級及授信管理；
�。ㄋ模┛蛻粜庞寐男星闆r監(jiān)控及分析；
�。ㄎ澹└櫞呤沾胧┑穆鋵嵑弯N售回款情況；
�。﹨f(xié)助經(jīng)營部門，對違約賒銷客戶采取法律手段追討賬款；
�。ㄆ撸┨峁┬庞霉芾砉ぷ鞯目己私ㄗh；
�。ò耍殇N售人員及相關(guān)部門進行信用管理知識培訓等。
二、財務管理職責
�。ㄒ唬橛嬎憧蛻舻幕A(chǔ)授信額度提供前期的交易情況及回款記錄；
�。ǘ┴撠煿菊w應收賬款的登記、核實與統(tǒng)計；
�。ㄈ┟吭戮幹茟召~款賬齡分析表，并提供給信用管理人員；
�。ㄋ模┒ㄆ诔鼍呖蛻魬召~款對賬單，通過業(yè)務人員與客戶核對。
第七條經(jīng)營部門職責
（一）收集客戶基礎(chǔ)資料，填制、歸檔《客戶資信檔案申請表》（附表1）；
（二）提出賒銷客戶信用申請，填制《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）；
�。ㄈ┒ㄆ诟驴蛻粜畔①Y料，必要時申請修訂客戶信用政策；
�。ㄋ模┒ㄆ谂c客戶核對應收賬款并負責催收，將應收賬款差異和客戶經(jīng)營變更情況及時提供給信用管理人員，對其他異常情況及時告知有關(guān)人員。
第三章管理規(guī)定
第八條信用預算管理
針對不同客戶類型、不同經(jīng)營業(yè)態(tài)，在信用評估標準基礎(chǔ)上，結(jié)合公司經(jīng)營預算和財務預算相關(guān)指標，實行信用風險總體額度管控。
每年年初，財務部結(jié)合預算指標，會同經(jīng)營部門共同商定各經(jīng)營部門本年度總體信用額度，并對非營利性醫(yī)療機構(gòu)和其他賒銷客戶分別確定信用額度總額，作為本年度信用政策核定和調(diào)整的參考基礎(chǔ)。
第九條賒銷客戶分類
賒銷客戶依據(jù)客戶類型分為醫(yī)療客戶、商業(yè)客戶、工業(yè)客戶、零售客戶、其他客戶；
如有賒銷客戶出現(xiàn)類別交叉認定的情況，需與實際業(yè)務經(jīng)營情況結(jié)合確定客戶分類及對應客戶授信政策。
第十條信用期限管理
信用期限，也稱信用天數(shù)，是指公司給予客戶的最長賒銷期限。
賒銷客戶信用期限依據(jù)客戶類型和實際經(jīng)營情況，結(jié)合客戶所屬業(yè)態(tài)特點及公司下達經(jīng)營部門的相關(guān)預算指標，綜合評定客戶信用情況，確定客戶的信用期限。
第十一條信用額度管理
信用額度，也稱授信額度，是公司給予客戶的最高賒銷限額。
�。ㄒ唬┦谟杩蛻舻男庞妙~度總額應依據(jù)公司下達的應收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、銷售收入、應收賬款余額等的預算指標和具體情況確定。
�。ǘ⿲ι虡I(yè)客戶信用額度的控制應嚴格參考客戶的注冊資本、經(jīng)營規(guī)模、協(xié)議執(zhí)行情況及經(jīng)營風險等情況制定。
�。ㄈ┦状伟l(fā)生業(yè)務的客戶（非營利性醫(yī)院除外），建議采取款到發(fā)貨形式。如需授予客戶信用額度，需壓批（一批次）回款，且首次發(fā)貨額度不得大于50萬元。
對于首次發(fā)貨需大于50萬元的銷售業(yè)務，需經(jīng)營部門在《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）備注中重點說明原因，通過財務部經(jīng)理、總經(jīng)理審批后，方可執(zhí)行。
第十二條公司信用管理涵蓋發(fā)出商品的跟蹤管理
發(fā)出商品發(fā)生之日起90天內(nèi)應開具正式銷售發(fā)票。對于超過90天期限仍未開具正式發(fā)票的發(fā)出商品銷售業(yè)務，由經(jīng)營部門提交《發(fā)出商品未按時開具發(fā)票說明表》（附表5）審核申請，說明未開具正式發(fā)票的原因及預計開具發(fā)票時間，并由財務部審核風險，如已超過客戶信用期限，依據(jù)超信用審批流程處理。
第四章管理流程
第十三條客戶信用檔案
收集客戶信用資料進行客戶管理是進行信用管理的工作基礎(chǔ)�？蛻粜庞觅Y料檔案由三部分組成——客戶基礎(chǔ)資料、客戶授信資料和客戶財務資料�？蛻粜庞觅Y料檔案必須及時更新，實行動態(tài)管理。
�。ㄒ唬┛蛻艋A(chǔ)資料的.收集和建檔
經(jīng)營部門銷售人員負責收集銷售客戶的基礎(chǔ)資料，并提交給財務部�？蛻艋A(chǔ)資料包括客戶名稱、地址、電話、郵編、隸屬關(guān)系、法人代表、稅號、開戶行、賬號、證照情況、所有制性質(zhì)、注冊資本、成立時間、付款方式等。
�。ǘ┛蛻羰谛刨Y料的收集和建檔
財務部負責收集和管理客戶的授信資料，客戶授信資料包括客戶信用額度、信用期限的申請和批準文件。
經(jīng)營部門銷售人員負責提交銷售客戶的授信資料申請。
�。ㄈ┛蛻糌攧召Y料的收集和建檔
財務部應收賬款管理人員負責每月賬務處理客戶的銷售金額、回款情況，并提供應收賬款賬齡、預收賬款、發(fā)出商品等數(shù)據(jù)。
財務部負責對超期應收賬款表單和相關(guān)文件資料進行分類歸集。
第十四條 客戶信用核定
經(jīng)營部門申請授信的客戶，必須經(jīng)過公司首營客戶合法資格審核。
經(jīng)營部門應據(jù)實填寫《客戶資信檔案表》（附表1）和《客戶信用額度/信用期限核定表》（附表2）全部信息，經(jīng)部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導審核，財務部人員依據(jù)公司客戶賒銷信用標準，結(jié)合公司整體信用額度指標、客戶資質(zhì)具體情況和銷售客戶外部資料等，審核信用額度及信用期限，報送總經(jīng)理審批。
未經(jīng)信用核定的客戶，不允許發(fā)生賒銷業(yè)務。
第十五條 客戶信用調(diào)整
信用管理實行動態(tài)管理，客戶的信用額度、信用期限需根據(jù)實際銷售、貨款回籠情況和客戶的最近財務資料定期進行回顧，每年至少集中調(diào)整一次。
經(jīng)營部門可根據(jù)客戶實際經(jīng)營情況，隨時申請調(diào)整賒銷客戶信用政策，但應在賒銷客戶未出現(xiàn)超過信用的情況之前提出。經(jīng)營部門據(jù)實填寫《客戶信用額度/信用期限調(diào)整表》（附表4），經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導審批，財務部結(jié)合評級結(jié)果及客戶實際情況審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后，方可調(diào)整執(zhí)行。
當客戶出現(xiàn)異常應收賬款、嚴重拖欠貨款等情況，則需隨時調(diào)整信用額度、信用期限。
第十六條 客戶超信用審批
賒銷客戶在信用額度和信用期限內(nèi)可以銷售，對超過信用額度或信用期限且未辦理超信用審批手續(xù)的客戶，經(jīng)營部門要控制或停止發(fā)貨。
需申請客戶超信用額度/信用期限審批的，由經(jīng)營部門填寫《客戶超信用額度/信用期限審批表》（附表3），闡明超限原因，經(jīng)部門經(jīng)理和分管領(lǐng)導審批，財務部根據(jù)該客戶以往回款周期及信用政策相關(guān)規(guī)定，審核超信用理由，經(jīng)總經(jīng)理審批通過后，針對超信用部分給予臨時信用政策，由信用管理人員在業(yè)務系統(tǒng)中對該客戶解鎖，方可繼續(xù)銷售。
業(yè)務人員對所負責的賒銷客戶應逐筆跟蹤回款，對接近回款期限的銷售單據(jù)，應盡快催收，避免出現(xiàn)超信用情況。
如由于特殊原因?qū)蛻敉锨坟浛钗醇皶r跟蹤，在業(yè)務系統(tǒng)中開具銷售小票當日出現(xiàn)超信用情況，將依據(jù)超信用審批流程執(zhí)行，對于審批中涉及的相關(guān)領(lǐng)導無法審批的情況，財務部認可電話請示確認方式，審批通過后方可繼續(xù)銷售。
受藥材業(yè)務經(jīng)營市場性質(zhì)影響，對于藥材銷售中存在的驗收時間較長的問題，給予三個月緩沖考核期，銷售出庫未開具銷售發(fā)票的單據(jù)，三個月內(nèi)不考核信用期限。經(jīng)營部門應盡量縮短藥材驗收時間，避免產(chǎn)生應收風險。
在藥材業(yè)務總額控制范圍內(nèi)，一批次發(fā)貨額度較大，且在回款周期內(nèi)需多次發(fā)貨的情況，需提前提交《客戶超信用額度/信用期限審批表》（附表3），在備注中說明特殊處理原因，并取得業(yè)務分管領(lǐng)導和總經(jīng)理審批通過，方可執(zhí)行。
第五章風險控制
第十七條信用執(zhí)行監(jiān)控
（一）信用日常監(jiān)控
財務部根據(jù)客戶的信用額度和信用期限，實時監(jiān)控授信客戶的合同簽訂和發(fā)貨，對于超過信用額度或信用期限的客戶進行分析，通知業(yè)務人員；對違規(guī)行為及時提醒，必要時報告相關(guān)領(lǐng)導。
經(jīng)營部門和財務部應設(shè)信用監(jiān)控職能或?qū)Ｈ素撠熆蛻舻男庞霉芾砉ぷ�，于每月末就應收款項余額進行對賬，并對應收賬款的具體情況進行分析。
對近信用期限或信用額度的用戶，由經(jīng)營部門依據(jù)賬齡分析表預計超信用情況，及時通知收款責任人采取有效措施進行催收，降低回款風險。
（二）信用定期監(jiān)控
財務部應牽頭組織各經(jīng)營部門召開應收賬款清收會議，對逾期應收賬款逐客戶落實清收措施和回收時間。
財務部每月月初出具上月賒銷客戶信用執(zhí)行情況表，供經(jīng)營部門及時了解客戶回款情況，關(guān)注并跟蹤異�；乜�，及時處理。每季度發(fā)布公司賒銷客戶信用執(zhí)行情況及分析報告，對上一季度客戶銷售回款情況、信用額度執(zhí)行情況、超信用期限情況等進行分析，供經(jīng)營部門全面掌握客戶經(jīng)營情況，并上報公司相關(guān)領(lǐng)導。
財務部應根據(jù)客戶銷售量大小及回款情況等因素，有針對性地選擇部分重點客戶每半年填制往來詢證函，交由經(jīng)營部門發(fā)往客戶進行函證，并負責限期催收回函。如有不符，財務部配合經(jīng)營部門查明原因，及時處理。
經(jīng)營部門每月應與賒銷客戶核對應收賬款余額，如發(fā)生應收賬款余額不符應及時查明原因，并通知財務部，連同有關(guān)部門及時處理差異。
第十八條風險預警
經(jīng)營部門應及時收集客戶信息，向財務部快速反饋，并與財務部共同對客戶實行跟蹤管理，識別風險客戶。如果出現(xiàn)不利因素，應立即開展調(diào)查，采取相應的防范措施，防止不良后果的出現(xiàn)。
風險客戶定義：
公司內(nèi)部收集到的信息反映：共有客戶同時出現(xiàn)拖欠狀況；無正常理由突然大量要貨；客戶應收賬款嚴重超期，貨款回籠不正常等。
公司外部收集到的信息反映：客戶管理層重要崗位的領(lǐng)導者或員工集中離職；客戶持續(xù)或集中大批量解雇員工；外部負面報道或客戶內(nèi)部的業(yè)務人員對客戶的負面評價增多；與客戶企業(yè)往來的最重要客戶產(chǎn)生重大訴訟或法律糾紛；客戶的合伙人或股東之間產(chǎn)生極大的矛盾或爭議；客戶的主要經(jīng)營者出現(xiàn)負面信息（如經(jīng)濟或健康出現(xiàn)較大問題）等。
第十九條合同風險控制
經(jīng)營部門對客戶的信用管理要求應在合同中體現(xiàn)，根據(jù)客戶信用狀況，擬訂合同條款，合理確定銷售價格、回款期限、回款獎懲和支付方式；發(fā)貨時，應盡快取得客戶確認，采用送貨銷售的業(yè)務應取得客戶簽收的收貨回執(zhí)，并妥善保管，必要時作為催收貨款或法律訴訟依據(jù)。
第二十條人員交接風險控制
出現(xiàn)銷售人員調(diào)離情況時，銷售人員應對客戶信息、應收賬款對賬情況、已銷售藥品客戶庫存情況等信息全面交接，經(jīng)營部門需及時書面通知財務部和財務部調(diào)整催收責任人，并將新銷售人員對應客戶情況提供財務部更新系統(tǒng)信息。
銷售人員離職需首先填制《銷售人員離職交接表》（附表6），供經(jīng)營部門歸檔備查，然后依據(jù)人力資源部相關(guān)制度及《員工離職交接單》內(nèi)容辦理其他離職手續(xù)。
銷售人員離職交接內(nèi)容：
（一）銷售人員離職時，除要配合接任者熟悉、開展工作外，必須將其經(jīng)管客戶聯(lián)系資料、應收賬款、已銷售品種客戶庫存情況與接任者交接清楚，簽署《銷售人員離職交接表》（附表6），方可辦理其他離職手續(xù)�！朵N售人員離職交接表》（附表6）由交接雙方、部門經(jīng)理、分管領(lǐng)導和財務人員參與確認。
�。ǘ┙�(jīng)營部門經(jīng)理會同離職業(yè)務人員和接手業(yè)務人員拜訪客戶，將應收賬款（含發(fā)出商品）確認函和更換業(yè)務人員的通知交予客戶，及時更新收賬信息。如通過對賬發(fā)現(xiàn)客戶應付我公司金額與我公司應收金額不符，或由于單據(jù)問題等原因造成應收款不能核銷等情況時，離職人員、接手人和部門經(jīng)理應會同財務人員核查原因，明確差異原因后，需確認差異解決辦法及責任人，并書面報告業(yè)務分管領(lǐng)導，經(jīng)分管領(lǐng)導和財務部復核確認。
（三）經(jīng)營部門經(jīng)理提交客戶和業(yè)務人員對應關(guān)系調(diào)整情況，包含客戶名稱、原業(yè)務人員名稱及所屬部門、現(xiàn)業(yè)務人員名稱及所屬部門，書面通知財務部調(diào)整客戶人員對應關(guān)系，同時通知財務部根據(jù)對應管理調(diào)整情況及時調(diào)整應收賬款責任人員。
�。ㄋ模╇x職人員將所負責客戶的應收賬款確認函全部收回，并出具已銷售品種客戶庫存明細后，離職人員填制、簽署《銷售人員離職交接表》（附表6），經(jīng)財務部復核，接收業(yè)務人員簽字確認，經(jīng)部門經(jīng)理監(jiān)交，分管領(lǐng)導簽字，《銷售人員離職交接表》和所附單據(jù)一式三份，離職人和接手人各一份，另一份經(jīng)營部門歸檔備查。
第二十一條遠期應收賬款控制
（一）對延遲付款的客戶，財務部應對可能導致客戶違約的各種因素進行調(diào)查分析，應視情節(jié)輕重給予信用等級的降級處理；對惡意拖欠貨款的客戶授信額度調(diào)整至零，對其采用即時清結(jié)的方式或列入黑名單，必要時委托第三方追款或運用法律手段討回欠款。
（二）對于銷售量下降的客戶和回款期延長的客戶，經(jīng)營部門應及時縮緊信用政策，以免過多占用本部門資金額度。
（三）對于確實無法收回的款項，經(jīng)營部門應提供書面報告，按規(guī)定程序報公司領(lǐng)導審批，財務部做相應賬務處理后，繼續(xù)保留追索權(quán)，并視具體情況，追究有關(guān)人員的責任。
�。ㄋ模┙�(jīng)營部門連同財務部對于拖欠時間較長的應收賬款（包括發(fā)出商品），應取得書面催收函證，并保存記錄，避免超出訴訟時效期限；對難以催收的賬款，應及時連同法務管理部門采取法律手段解決，減少經(jīng)濟損失。
第六章責任考核
第二十二條實行銷售收款責任制。經(jīng)營部門經(jīng)理對貨款催收有管理責任，銷售人員為貨款催收的直接責任人。
第二十三條應收賬款相關(guān)考核依據(jù)公司各經(jīng)營部門績效考核辦法執(zhí)行；經(jīng)營部門、財務部的工作流程時限及收集、填寫客戶信息的準確性及完整性納入績效考核體系。
第七章附則
第二十四條本制度由公司財務部負責解釋。
第二十五條本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
信用管理制度6
每一個企業(yè)都有多種管理制度，對于信用管理制度并不是每一個類型的企業(yè)都有的，企業(yè)信用管理制度包括哪些內(nèi)容呢以下是資料介紹：
一、客戶資信管理制度
客戶既是企業(yè)最大的財富來源，也是風險的最大來源。強化信用管理，企業(yè)必須首先做好客戶的資信管理工作，尤其是在交易之前對客戶信用信息的收集調(diào)查和風險評級，具有非常重要的作用，而這些工作都需要在規(guī)范的管理制度下進行。企業(yè)需要在五個方面強化客戶資信管理：
客戶信息的搜集和資信調(diào)查
客戶資信檔案的建立與管理
客戶信用分析管理
客戶資信評級管理
客戶群的經(jīng)常性監(jiān)督與檢查
二、客戶授信制度
企業(yè)在交易過程中產(chǎn)生的信用風險主要是由于銷售部門或相關(guān)的業(yè)務管理部門在銷售業(yè)務管理上缺少規(guī)范和控制造成的。其中較為突出的問題是對客戶的賒銷額度和期限的控制。一些企業(yè)在給予客戶的賒銷額度上隨意性很大，銷售人員或者個別管理人員說了算，結(jié)果往往是被客戶牽著鼻子走。實踐證明，企業(yè)必須建立與客戶間直接的信用關(guān)系，實施直接管理，改變單純依賴于銷售人員“間接管理”的狀況。因此，必須實行嚴格的內(nèi)部授信制度，這方面的.制度化管理應包括4個方面：
賒銷業(yè)務預算與報告制度
客戶信用申請制度
信用限額審核制度
交易決策的信用審批制度
三、應收帳款監(jiān)控制度
關(guān)于應收賬款管理，許多企業(yè)已制訂了一些相應的管理制度，但是我們在調(diào)查研究中發(fā)現(xiàn)，這些制度還遠遠不能適應當前市場環(huán)境和現(xiàn)代企業(yè)管理的要求。存在的主要問題是缺少管理的系統(tǒng)性和科學性。改進這方面的管理主要應在如下幾個方面制度化：
應收賬款總量控制制度
銷售分類賬管理與賬齡監(jiān)控制度
貨款回收管理制度
債權(quán)管理制度
信用管理制度7
摘要：我國處于市場經(jīng)濟的大環(huán)境下，誠信的企業(yè)必然會贏得市場。因此在激烈的市場競爭中，企業(yè)要生存和發(fā)展，需要建立良好的信譽。因此企業(yè)信用管理工作的開展非常重要，管理體系的構(gòu)建是開展管理工作的基礎(chǔ)。管理層需要采取科學有效的措施開展管理活動，將信用風險降到最低。筆者根據(jù)相關(guān)工作經(jīng)驗，主要探析建立企業(yè)信用管理體系的相關(guān)問題，供大家參考和借鑒。
關(guān)鍵詞：企業(yè)信用；管理體系；降低風險
0引言
企業(yè)與企業(yè)之間的信用關(guān)系建立在信用的基礎(chǔ)上。在信用的基礎(chǔ)上，企業(yè)可以申請向銀行借貸，可以獲得商品但不需要馬上繳費。在我國市場經(jīng)濟的大環(huán)境下，企業(yè)運營過程中存在無法預料的風險因素，主要包括交易風險和經(jīng)營風險等。這些風險對企業(yè)的發(fā)展都會產(chǎn)生嚴重的制約。在經(jīng)濟全球化的大環(huán)境下，企業(yè)之間的競爭更加激烈，因此信用成為市場最重要的取勝法寶之一。根據(jù)大量實踐證明，符合實際需要的信用管理制度的建立非常重要，能夠控制運營和交易過程中的各種信用風險，保證企業(yè)的健康和持續(xù)發(fā)展。
1企業(yè)信用管理概述
企業(yè)信用的核心是企業(yè)。企業(yè)信用指的是企業(yè)和其他涉及利益的企業(yè)的信譽。企業(yè)的信用內(nèi)容主要包括商業(yè)信用，資金信用等。企業(yè)高層要意識到信用管理工作的重要性，建立必要的信用管理體系，形成企業(yè)獨特的文化和價值觀。企業(yè)信用管理的基礎(chǔ)是建立科學有效的政策，對各部門業(yè)務活動進行調(diào)整，從而保證分險得到有效控制，也就是企業(yè)采取科學有效的管理手段控制客戶的各項信用風險。信用管理和其他管理不同。企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的項目之一就是信用管理，企業(yè)應該對此加強重視。根據(jù)市場的變化情況調(diào)節(jié)信用管理的方式，將風險降到最低。例如對于逆向選擇和道德風險等問題，采取科學信用管理手段可以達到良好的管理效果。企業(yè)以追求最大的經(jīng)濟效益為運營目的。因此進行科學合理的信用管理是非常重要的。信用管理要形成系統(tǒng)化的管理模式，需要全面系統(tǒng)性的策略完成信用管理工作，保證企業(yè)運行和交易過程中風險的降低。
2建立企業(yè)信用管理體系的措施
上文已經(jīng)分析到建立企業(yè)信用管理體系的必要性。企業(yè)應該通過合理的渠道和手段建立信用管理體系，保證企業(yè)信用度和對客戶信用管理水平的.提升，從而使其在市場競爭中擁有自身的優(yōu)勢。以下具體探析建立企業(yè)信用管理體系的措施。
�。�1）加強企業(yè)信用風險的管控。企業(yè)信用風險的控制是企業(yè)管理的重要內(nèi)容之一。企業(yè)應該按照自身的實際情況，通過抵押應收賬款的方式進行融資，保證拖欠資金成本的下降。同時企業(yè)可以加強對良好金融機構(gòu)資信條件的利用，可以采取應收賬款讓售的方式進行融資，這樣就會使企業(yè)的風險下降。企業(yè)可以向保險公司轉(zhuǎn)移無法預料的重大風險和損失。具體來說，可以采取產(chǎn)權(quán)滯緩轉(zhuǎn)移，訴訟，仲裁和壞賬損失稅前扣除等方式，在符合法律法規(guī)要求的基礎(chǔ)上，將企業(yè)損失降到最小。此外，企業(yè)清收責任的明確是非常重要的。在此基礎(chǔ)上可以對員工實行的業(yè)績考核制度，建立對賬回執(zhí)制度，并落實好這一工作，將應收賬款的管理力度加強，避免企業(yè)出現(xiàn)壞賬等風險。
�。�2）通過內(nèi)部授信審批制度的建立提升企業(yè)信用度。內(nèi)部授信審批制度的建立是提升企業(yè)信用度的重要條件之一。這一制度指的是企業(yè)交易決策過程中需要執(zhí)行的程序和信用審批方法。審批方法主要有“交易審批制度”“信用申請審查制度”“信用額度審批制度”等制度。這項制度的核心是嚴格審查客戶賒銷條件，并對信用額度進行控制。企業(yè)貿(mào)易往來中總會有一些新客戶和信用度不高的客戶。對于這些客戶可以通過條件銷售和擔保賒銷等策略，保證企業(yè)信用度的提升。
�。�3）政府要不斷規(guī)范企業(yè)的信用管理體系。在市場競爭中，企業(yè)為了發(fā)展需要不斷提升信用質(zhì)量。市場中信用壟斷是不允許的。因此，政府相關(guān)部門，可以將信用作為市場上的商品，通過法律，政策等宏觀調(diào)控的方式進行規(guī)范和管理，保證信用在市場上需求量的提升，從而保證信用在企業(yè)交易過程中發(fā)揮重要作用，不斷提升企業(yè)在市場上的占有率。此外，政府可以建立數(shù)據(jù)范圍，數(shù)據(jù)分類等技術(shù)標準。在加工，存儲和報告等環(huán)節(jié)都要建立統(tǒng)一的行業(yè)標準。這些統(tǒng)一標準對數(shù)據(jù)的組合利用和統(tǒng)一檢索平臺的構(gòu)建都是非常有利的。此外，這一標準的建立也能和國際化的管理體系保持一致。
�。�4）建立健全對客戶資信的管理�？蛻糍Y信管理制度實際上是一種評估制度，屬于對信用等級的科學評估�？蛻糍Y信管理制度需要做好準備工作，即收集客戶資料，并將這些信息整理成完整的檔案，作為開展工作的重要參考。信用管理人員在企業(yè)中也發(fā)揮著重要的作用，因此需要有專業(yè)知識和專業(yè)技能的人員開展信用管理工作。管理過程要具有專業(yè)化和科學化的特點。企業(yè)與客戶交易的過程既要有最大化的收益，而且要最低限度的控制信用風險。企業(yè)在評價企業(yè)的信用等級時，需要按照相關(guān)流程進行評價。具體可以按照以下流程進行評價。
第一，要做好評級準備工作。信用管理部門要對客戶信息進行收集，并按照實際情況對評級工作進行布置。第二，對客戶的資信調(diào)查也是重要的工作環(huán)節(jié)。通過調(diào)查可以充分掌握業(yè)務開展，財務，競爭等情況。第三，需要對客戶的信用級別情況進行評價。在這項工作中需要工作人員加工各項資料，并劃分客戶的信用級別。第四，級別的審核也是重要工作內(nèi)容之一。工作人員可以根據(jù)規(guī)定權(quán)限審核信用評級結(jié)果。第五，加強對客戶的監(jiān)控和跟蹤。信用管理人員需要保持對客戶較高的關(guān)注度。一旦發(fā)現(xiàn)客戶的情況發(fā)生變化，要根據(jù)實際情況進行信用級別的調(diào)整。第六，監(jiān)督檢查客戶的情況。評級工作是信用監(jiān)控委員會的重要環(huán)節(jié)，管理人員對評級業(yè)務開展情況和評級結(jié)果要及時檢查，及時解決存在的問題。
�。�5）建立信用管理組織機構(gòu)。健全的管理部門和組織機構(gòu)是建立信息管理體系的重要條件。組織機構(gòu)的建立可以充分發(fā)揮部門的作用。組織機構(gòu)作用的發(fā)揮需要每一個工作環(huán)節(jié)責任人的落實到位�，F(xiàn)階段，我國企業(yè)信用管理組織機構(gòu)上的類型包括矩陣式，職能型，混合型等形式，企業(yè)高層對信用管理部門的設(shè)置持忽視態(tài)度。因此建立信用管理部門是非常必要的。企業(yè)高層在建立組織管理機構(gòu)的過程中需要遵循開放性和對立性的原則，根據(jù)管理部門運作情況，發(fā)現(xiàn)問題第一時間進行調(diào)整，加強對各個組織結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，加強與其他各個部門的協(xié)調(diào)和合作，保證信用管理工作的順利推行。
�。�6）通過培訓等方式提高管理人員的專業(yè)素養(yǎng)。企業(yè)信用管理的主體就是管理人員，他們的專業(yè)素養(yǎng)和綜合素質(zhì)決定著企業(yè)信用的管理水平�，F(xiàn)階段我國企業(yè)這方面的管理人才比較欠缺。我國相關(guān)部門和企業(yè)應該加強重視，可以通過定期舉辦培訓和講座等方式宣傳信用管理專業(yè)知識和操作技能，淘汰一些過時的管理理念和基礎(chǔ)知識，不斷更新管理人員的知識體系。此外，在講座和視頻宣傳中，要滲透信用管理工作的職業(yè)道德，在真正開展工作時能夠保質(zhì)保量完成工作任務。
3結(jié)語
綜上所述，企業(yè)信用管理是在市場經(jīng)濟條件下催生出來的管理內(nèi)容。企業(yè)要發(fā)展和壯大，信用管理體系的建立是必不可少的。企業(yè)要不斷探索，尋求建立企業(yè)信用管理體系的科學措施。文章首先概述企業(yè)信用管理，再從“企業(yè)信用風險的管控，內(nèi)部授信審批制度的建立、政府對信用管理體系的規(guī)范、客戶資信管理的健全，信用管理機構(gòu)的建立和管理人員綜合素質(zhì)的提升”等方面探析建立企業(yè)信用管理體系的措施。希望通過本文的研究對企業(yè)信用管理體系建設(shè)水平的提升有所幫助。
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信用管理制度8
�。薄⒎ǘù砣说闹饕氊�
�。保┘訌娦庞霉芾砉ぷ�，支持信用（合同）管理機構(gòu)開展工作，解決信用管理工作中的重大問題；
�。玻┦跈�(quán)委托合同承辦人員對外簽訂合同；
�。常⿲ζ髽I(yè)合同承辦人員進行考核、獎懲；
�。矗┒ㄆ诹私夂贤暮炗啞⒙男星闆r。
�。病⑿庞茫ê贤┕芾眍I(lǐng)導小組負責人的主要職責
�。保┙M織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓，組織信用管理研討會、案例評析會；
２）制定企業(yè)信用政策、信用管理制度，組織實施信用管理工作的考核；
�。常┙y(tǒng)一辦理授權(quán)委托書，嚴格管理企業(yè)合同專用章的使用；
�。矗┲浦蛊髽I(yè)或個人利用合同進行違法活動；
５）日常監(jiān)督分析應收賬款的賬齡，防范逾期應收賬款的發(fā)生；
６）建立標準的催賬程序；
�。罚﹨R總、分析客戶信用數(shù)據(jù)，向有關(guān)部門提供咨詢服務；
�。福﹨f(xié)調(diào)與供銷、財務、技術(shù)等部門的關(guān)系。
３、信用（合同）管理員的主要職責
１）協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。
２）審查合同，防止不完善或不合法的合同出現(xiàn)，保管好合同專用章。
�。常z查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。
４）登記合同臺帳，做好合同統(tǒng)計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。
�。担┌l(fā)現(xiàn)不符和法律規(guī)定的合同行為，及時向信用（合同）管理機構(gòu)負責人報告。
６）參加對合同糾紛的.協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。
�。罚┒ㄆ谙蛐庞茫ê贤┕芾碡撠熑藚R報信用管理情況。
�。福┴撠熆蛻魴n案管理與服務。
�。梗﹨⑴c商賬追收。
�。保埃┡浜嫌嘘P(guān)部門共同搞好信用管理工作。
４、供銷部門的主要職責
�。保┮婪ê炗�、變更、解除本部門的合同。
�。玻﹪栏駥彶楸静块T所簽訂的合同，重大合同提交有關(guān)方面會審。
�。常⿲λ灪贤�，認真執(zhí)行，并定期自查合同履行情況。
�。矗┰诤贤男羞^程中，加強與其它各有關(guān)部門聯(lián)系，發(fā)生問題及時向信用（合同）管理機構(gòu)信用（合同）管理員通報。
�。担┍静块T合同的登記、統(tǒng)計、歸檔工作。
�。叮﹨⒓颖静块T合同糾紛的處理。
�。罚┡浜掀髽I(yè)信用（合同）管理機構(gòu)做好信用（合同）管理工作。
�。�、財務、技術(shù)部門的主要職責
�。保┘訌娕c供銷等有關(guān)部門的聯(lián)系，及時通報合同履行中的應收應付情況。
�。玻┳龊门c合同有關(guān)的應收應付款項的統(tǒng)計、分析，提出處理建議。
�。常┙鉀Q合同履行中有關(guān)技術(shù)方面的問題。
�。矗┮婪ê炗�、變更、解決技術(shù)合同。
�。担┍静块T合同的登記、統(tǒng)計和歸檔工作。
６）配合企業(yè)信用（合同）管理機構(gòu)做好信用（合同）管理工作。
信用管理制度9
為認真執(zhí)行上級的財務報銷規(guī)定，合理使用經(jīng)費，特制定以下報銷制度：
一、各科室的包干經(jīng)費支出貫徹“一支筆”審批原則，由分管領(lǐng)導批準報銷，借款或一次報銷達5000元以上者，須經(jīng)校長審批簽字后，方可報銷。
二、會計人員必須按照國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定，對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負責人報告，對記載不準確，不完整的原始憑證予以退回，并按國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定更正、補充。
三、報銷的原始憑證，必須真實可靠內(nèi)容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經(jīng)辦人，否則會計人員有權(quán)拒報。
四、報銷、借款單據(jù)經(jīng)會計人員審核后，出納員方可付款。收回借款時，應當另開收據(jù)，不得退回原借款單。
五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計及出納人員的責任，情節(jié)嚴重的，將依法追究責任。
六、因公需要借款的，必須填開借款憑據(jù)，注明用途，差旅費借款后在回校后一周內(nèi)必須報帳，購物的應在借款后30日內(nèi)報帳，否則從本人工資中扣回。
七、科室領(lǐng)導應嚴格控制支出計劃，各項目金額應在計劃內(nèi)使用，對各項物資、辦公用品、各種紀念品、獎品的購買，由總務倉庫辦理入庫后才能報銷。
八、凡學校職工出差，不報出租車費，住宿費按實際住宿票所開天數(shù)在限額內(nèi)報銷，無填制住宿天數(shù)的按一天計算，超出部分自理，各種標準參照豫財行[1996]第2號文件。
九、各科室不得私設(shè)小金庫，亂收費，收入及時上繳財務，支出憑據(jù)報銷，不得坐支現(xiàn)金。
十、招待費必須經(jīng)辦公室辦理，校長審批后方可報銷。
集團企業(yè)員工報銷信用評級管理實施策略
1、個人日常費用和公司費用(包括勞務費，傭金等)須分開提交，以免因為個別費用問題造成相互影響，造成報銷的延遲；所有勞務費報銷，必須附該人員身份證復印件、匯入行信息(開戶行名稱、賬戶)。
2、個人日常費用報銷只包括移動通訊費、交通費、加班交通費、加班餐費，部門活動費，其限當月每人提交一次。
3、員工發(fā)生的手機費用應通過報銷系統(tǒng)中“移動通訊費”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公司行政部統(tǒng)一支付的.辦公室電話費外，不得使用"辦公通訊費"科目；手機費報銷額度自動顯示在“報銷限額”中。如員工超額報銷，需在“費用描述”中填寫原因。
4、加班交通費報銷限于平時工作日晚21：00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生，其他時間一律不予報銷。如為特殊情況，應在提交時注明原因；交通費及加班交通費，需要按原始發(fā)票逐張?zhí)峤�，不可合并計算�?/p>
加班餐費標準為每人每次20元，超過標準不予報銷。
如果一筆提交整月的加班餐費，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。
5、費用發(fā)票應開具公司全稱，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理補填或重開手續(xù)。另外，請根據(jù)個人或費用所屬公司，填寫相應發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失或提供不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報銷，損失由個人負擔。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報銷不正規(guī)發(fā)票的，財務部將通知其部門總監(jiān)及vp。
6、提交外幣發(fā)票的員工，請在費用描述中寫明原幣金額及匯率。
7、對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費用，將減按80%報銷，且財務部不能保證在承諾時間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等特定情況。
8、員工以虛擬身份提交報銷的或收款方為公司的，必須寫明“收款人全稱”和“收款人開戶銀行的完整信息及帳號”。
9、出差報銷單不要提交餐費補助項目，只需填寫出差天數(shù)項目，出差天數(shù)計算方法：回京日期減去出京日期(日期以飛機票，車票所標計時間為準)，餐費補助會和工資一起合并發(fā)放。
10、員工差旅借款只能有一筆借款。請先到應付帳款會計處確認是否已有個人借款，如未清理，則不予借支；除備用金外，如提交人尚有借款未還，遇個人費用報銷時將直接從前期借款中直接扣除，請在備注中注明“沖抵借款”字樣。
11、公司費用借款要按收款方分別填制和提交報銷單。
12、打印報銷單或借款單時，需要包括“審批信息”(在費用報表的靠下的位置，內(nèi)容包括報銷單所有審批人及審批時間)，并確保提交的費用報銷為“已審批”狀態(tài)(在費用主頁下顯示本張報銷單的審狀態(tài)為等待應付款管理系統(tǒng)審批)。以免造成報銷延誤；提交的“費用類型”與“費用描述”應保持一致，須按實際情況填寫；報銷單必須豎向打印，附上原始單據(jù)，交財務部報銷。費用明細不可打印英文版或者erp自動發(fā)送的部門領(lǐng)導審批郵件。這樣會造成沒有員工個人信息，無法確定收款人。
13、如對報銷制度有疑問，可點擊頁面右上角“報銷制度”查詢。
報銷單裝訂注意事項：
1、裝訂順序為：費用報銷單首頁→審批附注→原始單據(jù)。其中，原始單據(jù)應逐類、逐張按照費用提交時間順序粘貼，請不要用裝訂機整撂裝訂；
2、按照提交費用報銷的單據(jù)號分別裝訂，切勿將不同編號一齊裝訂，以免造成漏報；
3、從erp系統(tǒng)中打印出來的單據(jù)應該縱向打印，如遇特殊情況請單獨注明。
集團企業(yè)員工報銷信用評級管理實施策略
集團各部門、各子公司：
為提高辦公效率、優(yōu)化工作職能，經(jīng)集團公司領(lǐng)導研究決定，即日起關(guān)于集團辦公室相關(guān)費用報銷審批流程調(diào)整如下：
一、有關(guān)集團日常行政事務費用金額在2000元以內(nèi)的，由報銷人員、部門領(lǐng)導簽字，經(jīng)財務審核，由分管副總夏守軍簽批后至財務報銷。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長簽批。
二、有關(guān)集團人力資源費用金額在2000元以內(nèi)的，由報銷人員、部門領(lǐng)導簽字、經(jīng)財務審核，由分管副總余家林簽批后至財務報銷。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長簽批。
三、有關(guān)集團政策項目申報及資質(zhì)申報費用，金額在2000元以內(nèi)的，由報銷人員、部門領(lǐng)導簽字，經(jīng)財務審核，由分管副總朱杭斌簽批后至財務報銷。金額在2000元及以上的，需再經(jīng)董事長簽批。
四、有關(guān)特殊費用，由報銷人員、部門領(lǐng)導簽字、經(jīng)財務審核后，經(jīng)分管副總、董事長審批后方可至財務報銷。
信用管理制度10
�。薄⒍ㄆ诮M織企業(yè)中層以上人員進行合同法律法規(guī)學習，每季度學習計劃不少于一次，時間不少于２個小時。并結(jié)合黨委、政府中心工作安排學習內(nèi)容。
�。�、企業(yè)負責人、各部門負責人要帶頭參加法律法規(guī)學習。信用（合同）專兼職管理人員需經(jīng)過合同法規(guī)培訓和考核，取得合格證書。
３、分管信用（合同）工作的負責人和信用（合同）管理有關(guān)人員要定期組織活動，結(jié)合工作中碰到的實際問題，學習新法規(guī)，解決新問題。
信用管理制度11
第一條：法律法規(guī)學習制度
1、定期組織合同法律法規(guī)的系統(tǒng)學習，制訂學習的內(nèi)容、時間安排計劃表，組織人員學習，并做好每次學習記錄。
2、董事長、總經(jīng)理、各部門負責人必須帶頭參加合同法律法規(guī)的學習。誠信管理人員、工程技術(shù)、經(jīng)營、財務等部門業(yè)務人員及專職誠信管理員必須經(jīng)過合同法規(guī)的系統(tǒng)培訓和考核。
3、公司分管誠信工作的負責人，部分分管誠信負責人及誠信管理員定期組織活動，結(jié)合誠信管理中碰到的實際問題，學習新法規(guī)，解決新問題。組織案例分析會等，并做好書面記錄。
第二條：誠信體系建設(shè)工作方案
一、誠信建設(shè)的指導思想：
按照社會主義市場經(jīng)濟體制要求，開展誠信建設(shè)活動，建立良好的信用制度和誠實、守信的約束機制，提高企業(yè)誠信管理水平，增強企業(yè)防御市場風險和參與市場競爭的能力，為創(chuàng)造誠實、守信的社會氛圍和構(gòu)建和諧社會作出努力。
二、開展企業(yè)誠信建設(shè)的主要內(nèi)容：
1、依法經(jīng)營，誠實守信，自覺維護建筑市場正常秩序，為用戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品；
2、遵守《建筑法》《招投標法》和《合同法》，認真執(zhí)行武漢市一系列有關(guān)建筑企業(yè)的行為規(guī)范，依法合理承攬工程任務，不違法轉(zhuǎn)包和分包工程業(yè)務；
3、承接工程不盲目壓價或無理抬價，工程預決算不弄虛作假，合理取費，據(jù)實決算；
4、做到文明施工，注重環(huán)境保護，抓好安全生產(chǎn)，自覺維護國家和人民生命財產(chǎn)安全；
5、加強質(zhì)量管理，做到不擅自修改設(shè)計、不偷工減料、不無證上崗、不違規(guī)操作，保質(zhì)如期完成施工任務，并認真執(zhí)行回訪保修制度；
6、加強工程項目管理，認真貫徹執(zhí)行建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)工程項目管理規(guī)范》；
7、處理好企業(yè)的債權(quán)、債務，依法追討工程拖欠款和工程墊資款等各種債權(quán)；及時支付民工工資，及時償還拖欠的材料款及其他債務，在社會經(jīng)濟活動中樹立良好的企業(yè)形象；
9、嚴格用工制度，關(guān)心職工生活，加強職業(yè)培訓教育，提高全員文化素質(zhì)和業(yè)務素質(zhì)。如期發(fā)放職工工資，為員工辦妥失業(yè)、醫(yī)療、養(yǎng)老等各種保險，做好企業(yè)穩(wěn)定工作，確保社會穩(wěn)定；
10、依法納稅，自覺維護國家利益。
三、開展企業(yè)誠信建設(shè)的方法：
1、宣傳發(fā)動，引導員工投入企業(yè)誠信建設(shè)活動中來。通過各種會議、講座和培訓，在企業(yè)中廣泛宣傳依法經(jīng)營、誠實守信，增強企業(yè)全體員工的誠信意識，提高守信和維護自身合法權(quán)益的能力。
2、建章建制，加強企業(yè)誠信管理，建立和完善一整套從工程投標、施工管理、質(zhì)量管理、竣工驗收、預決算管理、文明施工、安全生產(chǎn)、職工教育等制度，在企業(yè)內(nèi)部建立誠信管理體制，增強企業(yè)守信自覺性。
3、建立企業(yè)內(nèi)部征信機制，收集整理好企業(yè)日常發(fā)生的涉及企業(yè)各個方面的信息，用文字和表格形式加以集中，便于及時反映和宣傳企業(yè)，提高企業(yè)在社會中的形象和影響。
4、教育企業(yè)內(nèi)部各級領(lǐng)導管理干部，充分重視企業(yè)誠信建設(shè)，要認識到誠信是生產(chǎn)力，良好的信譽是企業(yè)綜合素質(zhì)的體現(xiàn)，是企業(yè)進入市場“通行證”，亦有利于提高企業(yè)的競爭力。
5、建立誠信建設(shè)自評自查制度，定期檢查誠信建設(shè)情況，總結(jié)經(jīng)驗，找出存在的問題，及時改進，為創(chuàng)品牌企業(yè)作不懈的努力。
四、組織保障：
（一）建立領(lǐng)導機構(gòu)
成立誠信管理部，公司分管經(jīng)營副總為誠信管理部分管領(lǐng)導，負責企業(yè)誠信體系建設(shè)工作的`組織領(lǐng)導和工作協(xié)調(diào)。商議、決定、協(xié)調(diào)處理企業(yè)誠信體系建設(shè)中的重大事項。
（二）納入財務預算
在充分利用現(xiàn)有資源的基礎(chǔ)上，本著精打細算、逐步投入的原則，編制工作經(jīng)費計劃，納入財務預算，確保我企業(yè)誠信體系建設(shè)工作得以順利進行。
第三條：誠信管理機構(gòu)、人員崗位責任制度
為了企業(yè)誠信工程建設(shè)方案的有效貫徹與執(zhí)行，經(jīng)研究決定成立誠信管理部，公司經(jīng)營副總?cè)f小啟為誠信管理部分管領(lǐng)導，任命鄢志剛為誠信管理部負責人，杜少芳、盧群為專職誠信管理工作人員。
一、誠信管理部職能
1、組織宣傳、貫徹合同法律法規(guī)條例，培訓誠信管理人員，依法保護本企業(yè)的合法權(quán)益。
2、制定、修訂本公司誠信政策、誠信管理制度、辦法，組織實施誠信管理工作的考核。
3、對客戶進資信調(diào)查，建立客戶信用檔案，并進行動態(tài)化管理。
4、處理好企業(yè)的債權(quán)、債務，依法追討工程拖欠款和工程墊資款等各種債權(quán)；及時支付民工工資，及時償還拖欠的材料款及其他債務，。
二、崗位責任制度
1、法定代表人的主要職責
�。�1）加強誠信管理工作，支持誠信管理部開展工作，解決誠信管理工作中的重大問題；
（2）授權(quán)委托合同承辦人員對外簽訂合同；
（3）對本公司合同承辦人員進行考核、獎懲；
�。�4）定期了解合同的簽訂、履行情況。
2、誠信管理部負責人的主要職責：
�。�1）組織合同法律法規(guī)的宣傳、培訓，組織誠信管理案例評析會；
�。�2）制定、修訂本公司誠信政策、誠信管理制度、辦法，組織實施誠信管理工作的考核；
（3）統(tǒng)一辦理授權(quán)委托書，嚴格管理本公司合同專用章的使用；
�。�4）匯總、分析客戶信用數(shù)據(jù)，向有關(guān)部門提供咨詢服務。
�。�5）協(xié)調(diào)與經(jīng)營、財務、技術(shù)等部門的關(guān)系。
3、誠信管理員的主要職責：
�。�1）協(xié)助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的談判與簽訂。
�。�2）審查合同，防止不完善或不合法的合同出現(xiàn)，保管好合同專用章。
�。�3）檢查合同履行情況，協(xié)助合同承辦人員處理合同執(zhí)行中的問題和糾紛。
�。�4）登記合同臺帳，做好合同統(tǒng)計、歸檔工作，匯總合同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。
�。�5）參加對合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟。
（6）定期向誠信管理負責人匯報誠信管理情況。
（7）配合有關(guān)部門共同搞好誠信管理工作。
4、工程技術(shù)部的主要職責
（1）參與公司重大合同的論證、洽談、起草和簽訂工作；
（2）負責編制投標文件、封標、開標，填寫《投標評審表》，收集保存評審記錄，對評審過程中提出的問題及時與顧客溝通。
（3）負責評審工期的合理性、可行性；技術(shù)要點的合理性、可行性，施工技術(shù)措施實施的可行性；
�。�4）負責評審顧客對質(zhì)量要求的標準和質(zhì)量保證能力；
（5）負責評審材料、施工機具供應方式和保證能力；
�。�6）負責評審工程設(shè)計變更條款和竣工結(jié)算方式。
5、財務部的主要職責
（1）加強與工程技術(shù)部等有關(guān)部門的聯(lián)系，及時通報合同履行中的應收應付情況。
�。�2）做好與合同有關(guān)的應收應付款項的統(tǒng)計、分析，提出處理建議。
�。�3）配合企業(yè)誠信管理機構(gòu)做好誠信管理工作。
三、誠信管理員考核與獎勵
1、考核范圍：本公司誠信管理員。
2、考評時間：
公司每年年終組織一次考核評審活動，在對各有關(guān)部門誠信管理工作檢查基礎(chǔ)上進行考核。
3、考核內(nèi)容
4、考核部門
誠信管理部為公司誠信管理員的考核評審工作的管理機構(gòu)。
5、獎懲方法誠信管理員的獎勵等級設(shè)三等：即先進、優(yōu)勝和表揚；獲獎者以精神獎勵為主，并分別給矛適當?shù)奈镔|(zhì)鼓勵。
�。�1）獲先進名單從考核總分在95分以上都中產(chǎn)生；
信用管理制度12
為增強公司員工的信用觀念，提高信用意識，根據(jù)《中華人民共和國合同法》以及有關(guān)法律法規(guī)的要求，結(jié)合公司實際，制訂本制度。
第一條要牢固樹立誠信經(jīng)營意識，建立公司信用文化，建立起科學完善的內(nèi)部信用管理體系。要從加強內(nèi)部信用建設(shè)入手，通過加快公司改革步伐，增強內(nèi)部信用管理責任制；強化公司外部的資信管理，通過建立嚴格的信用約束機制，來規(guī)范公司信用，構(gòu)筑公司信用基礎(chǔ)。
第二條抓好公司質(zhì)量信用建設(shè)，逐步建立推廣標準化體系、質(zhì)量保證體系，推進標準化服務，開展爭創(chuàng)名牌企業(yè)活動，全面推進我公司的質(zhì)量信用建設(shè)。
第三條進一步增強依法納稅的意識，提高企業(yè)的納稅信用。
第四條以增強信用意識為重點，大力普及信用知識，宣傳以誠實守信為行為準則的誠信理念和道德情操，倡導“知信用、守信用、用信用”的良好氛圍，為公司的健全發(fā)展營造和諧信任的環(huán)境，形成“守信為榮、失信為恥、無信為憂”的良好氛圍。
第五條建立“四不”承諾公約，把“不逃避債務、不違反合同、不逃稅騙稅、不做假帳偽帳”作為公司基本的經(jīng)營守則。
第六條建立公司內(nèi)部信用管理體系——全程信用管理模式。從建立公司基本的信用管理制度入手，通過強化事前管理——客戶資信控制，事中管理——合同管理與客戶投訴管理，以及事后管理——應收帳款及售后服務監(jiān)控，從而全過程地控制公司在經(jīng)營管理中面臨的信用風險。
第七條會員信用的收集與記錄：從政府公報、獎懲公告、媒體報道、會員反饋等渠道，收集會員單位誠信信息，包括會員注冊信息，資格信息，商業(yè)信譽信息等，按行業(yè)分類記錄整理。
第八條對于信用記錄良好的單位，我們將優(yōu)先選為推薦企業(yè)，幫助其宣傳并促成很多貿(mào)易機會。
第九條健全會計制度、加強財務管理、嚴格客戶投訴管理、信守合同、依法足額納稅。
第十條要遵循誠實信用、公平競爭原則，依法開展生產(chǎn)經(jīng)營活動，自覺接受工商行政管理等有關(guān)部門的'監(jiān)督管理。依法建帳確保會計資料真實完整，嚴格按照國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定進行會計核算，不得帳外設(shè)帳，不得授意、指使、強令會計機構(gòu)、會計人員違法辦理會計事項，禁止一切弄虛作假的行為。建立財務預決算制度，嚴格按照國家統(tǒng)一的財務制度建立內(nèi)部財務管理辦法。
第十一條建立信用管理的內(nèi)部機制，使其涵蓋公司生產(chǎn)、經(jīng)營等各個環(huán)節(jié)，使信用道德、理念滲透到公司的各個方面。
第十二條在全面推行質(zhì)量管理的基礎(chǔ)上，做好合同示范文本的推廣。
第十三條遵守信息安全行業(yè)法律、法規(guī)，確保客戶數(shù)據(jù)的安全性和可靠性，向客戶提供規(guī)范化、人性化的服務，信守服務承諾。
本制度最終解釋權(quán)屬嵊州市信息港網(wǎng)絡(luò)科技有限公司所有。
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第一條為了保障我市農(nóng)村信用社信貸資金的安全性、流動性和效益性，增強信貸從業(yè)人員的責任心、使命感和提高貸款營銷積極性，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，特制訂本指導意見。
第二條按照權(quán)、責、利相結(jié)合的原則，實行貸款授信、發(fā)放、管理、收回與信貸人員（主要包括各級信用社從事信貸業(yè)務的人員，含信用社主任、主管信貸的副主任）的經(jīng)濟利益掛鉤的“四包一掛”制度，即包授信、包發(fā)放、包管理、包收回，績效工資與相關(guān)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量、數(shù)量掛鉤。
第三條本指導意見中“四包一掛”的考核范圍是：信貸人員主張辦理的客戶授信、發(fā)放貸款業(yè)務。
第四條包授信。信貸人員要對轄內(nèi)優(yōu)質(zhì)客戶進行主動營銷，挖掘優(yōu)質(zhì)客戶資源，幫助客戶完善授信資料，使其納入農(nóng)村信用社客戶評級授信范圍內(nèi)。聯(lián)社應根據(jù)本轄經(jīng)營實際情況對信貸人員制定授信客戶數(shù)量、質(zhì)量最低任務等指標考核，并且制定具體辦法進行量化考核。
第五條包發(fā)放。
�。ㄒ唬┰谵r(nóng)村信用社上級規(guī)定的貸款范圍內(nèi)，信貸人員在經(jīng)過對客戶情況的詳細調(diào)查研究后，可根據(jù)情況發(fā)放農(nóng)村小額貸款、公司類等形式的貸款。
�。ǘ┍局岣哔J款營銷效率的原則，對信貸人員提出的授信業(yè)務及發(fā)放的“四包一掛”貸款，相關(guān)人員要及時審核并且提交信用社貸款審批小組集體審批。
（三）信用社主任對信貸人員主張發(fā)放的“四包一掛”貸款負有監(jiān)督、管理責任。
�。ㄋ模┛h聯(lián)社應根據(jù)本轄農(nóng)村信用社實際經(jīng)營情況對信貸人員包發(fā)放的貸款數(shù)量給予最低任務指標考核，并制定具體的考核辦法和考核指標。
第六條包管理。信貸人員對其主張發(fā)放的.“四包一掛”貸款負有貸后管理的責任，應及時對客戶經(jīng)營、貸款使用等情況進行了解回訪，按期進行貸后檢查，如發(fā)現(xiàn)影響貸款按期償還的風險因素，要及時向社主任和上級管理機關(guān)匯報，采取必要的資產(chǎn)保全措施。聯(lián)社要制定相關(guān)的管理考核辦法，確定具體的量化指標，考核信貸人員的管理質(zhì)量。
第七條包收回。貸款責任人對其主張發(fā)放的“四包一掛”貸款的本息負有按期全額收回的責任。貸款到期后不能按期收回本息的2按所欠本金和利息的一定比例對信貸人員處以罰金，并簽訂限期清收責任書，到期仍不能收回的，按照不良貸款責任清收的辦法實行責任清收。
第八條績效掛鉤。
�。ㄒ唬﹫猿重熑�、風險、利益相一致的原則，以信貸資產(chǎn)盈利水平、資產(chǎn)質(zhì)量和人均利潤為核心進行考核，信貸人員收入水平與其擔負的職責、承擔的責任和風險相掛鉤。
�。ǘ┬刨J人員績效薪酬冀獎勵：
1、對信貸人員主張發(fā)放管理的貸款本金、利息收回率達到任務要求、并達到規(guī)定的收回比例以后，聯(lián)社根據(jù)實際情況返還績效工資。收回率達到100％的，除全額返還本人的績效工資，并提高績效的工資檔次，給予鼓勵，連續(xù)兩年既能超額完成任務又能全部收回本息的，可評為優(yōu)秀信貸員，享受提高0.2系數(shù)績效工資的待遇；本息收回率在98％以上的，返還本人全額績效工資，但未收回部分要實行責任清收；本息收回率低于98％的，按照一定比例扣發(fā)本人的績效工資，并實行未收回部分的責任清收。
2、根據(jù)信貸人員完成“四包”任務的情況確定對信貸人員個人專項獎勵。對超額完成縣級聯(lián)核定年度或季度“四包”任務的，按照客戶資源、利潤等其對信用社的貢獻度對信貸人員進行專項獎勵。如信貸人員所發(fā)放的貸款產(chǎn)生不良后又在時限內(nèi)清收回的，可視清收情況適當降低獎勵比例。信貸人員專項獎勵基本同清非壓戶專項獎勵、攬儲專項獎勵基本一樣，由縣級聯(lián)社從工資總額中統(tǒng)一提取、按月考核、按季兌付。
3、對沒有完成核定“四包”任務的信貸人員，根據(jù)縣級聯(lián)社制定的辦法給予處罰或調(diào)離信貸人員隊伍。
第九條免責貸款。對“四包一掛”貸款出現(xiàn)以下情形的，經(jīng)信貸人員申請、聯(lián)社審計稽核部門認定、聯(lián)社不良貸款責任認定委員會核準后，不予追究責任：
（一）有充足理由證明因宏觀經(jīng)濟政策調(diào)整、自然災害等不可抗力因素產(chǎn)生的不良貸款；
�。ǘ┴熑稳艘呀�(jīng)調(diào)離河北省農(nóng)村信用社系統(tǒng)或已經(jīng)死亡的；
（三）存在其他省聯(lián)社規(guī)定的免責情況，且經(jīng)上一級責任認定機構(gòu)認可的。
�。ㄋ模└髀�(lián)社對信貸人員形成的免責貸款要逐筆說明情況，并附有關(guān)資料上報辦事處。信貸人員按規(guī)定免除責任追究后，仍對“四包一掛”貸款負有清收管理責任。
第十條各聯(lián)社薪酬管理委員會或具體職能部門負責對信貸人員進行考核，按半年將考核結(jié)果報市辦事處備案。
第十一條本意見由河北省聯(lián)社__辦事處負責解4釋和修訂。
第十二條各聯(lián)社根據(jù)本轄情況制訂具體實施細則，并報市辦事處備案后施行。
第十三條本意見自發(fā)文之日起施行。
信用管理制度14
1.必須充分了解計算機系統(tǒng)知識,熟練掌握中心主機硬件設(shè)備和軟件系統(tǒng)的原理及維護常識,認真研究主機系統(tǒng)出現(xiàn)的各類問題,及時提出解決方案。
2.及時了解計算機系統(tǒng)的運行狀態(tài),對系統(tǒng)的升級提出意見和建議。
3.負責定期對系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行備份和清理,保證系統(tǒng)的正常進行。
4.負責定期對系統(tǒng)運行中發(fā)現(xiàn)的.重大問題作詳細的記錄,形成統(tǒng)計報表。
5.負責主機系統(tǒng)的管理,包括用戶密碼、權(quán)限、設(shè)置等,確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全、正確。
6.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。
信用管理制度15
第一節(jié) 財務管理概述
一、財務及其財務管理
在實際工作中財務與會計常常密切聯(lián)系，難以絕然分開，但是兩者在緒多方面存在著區(qū)別：會計側(cè)重于對資金及其資金運動的核算、監(jiān)督，是對企業(yè)財務活動的紀實性的描述，財務則主要關(guān)心如何取得資金、如何運用資金、如何處理由財務活動而引起的各方面經(jīng)濟關(guān)系，它側(cè)重于財務的前瞻性的籌劃、運作中的調(diào)節(jié)、控制和關(guān)系的協(xié)調(diào)。（財務管理的核心內(nèi)容是籌資、投資、營運資金、收益分配四個方面的管理；財務管理的工作五個環(huán)節(jié)有預測、決策、預算、控制和分析；財務管理的外部環(huán)境有：經(jīng)濟環(huán)境、法律環(huán)境和金融環(huán)境。）
信用社財務活動主要有：
1、資金籌集；
2、資金運用；
3、成本支付；
4、收入取得；
5、利潤形成及分配。
由財務活動而引起的各方面的經(jīng)濟關(guān)系表現(xiàn)在：
1、與投資者之間的關(guān)系：接受投入資本，為投資者保值增值，對投資者支付投資報酬的關(guān)系。
2、與債權(quán)人之間的關(guān)系：按合同規(guī)定借入資金并按期清償本息的關(guān)系。
3、與債務人之間的關(guān)系：按合同投放資金并按期收回本息，互助互利的信貸關(guān)系。
4、與同業(yè)之間的關(guān)系：資金拆入和拆出，業(yè)務委托和受托中的本息，手續(xù)費清償，資金互助，相互競爭的關(guān)系。
5、與中央銀行之間的關(guān)系：接受監(jiān)督、嚴格執(zhí)行信貸政策、借入資金、繳存存款準備金、備付金的關(guān)系。
6、與縣級聯(lián)社之間的關(guān)系：投放股金、接受服務、分享紅利的關(guān)系。（所有權(quán)與經(jīng)營管理權(quán)錯位）
7、與稅務機關(guān)之間的關(guān)系：及時足額繳納稅款，接受強制、無償參與分配的關(guān)系。
8、與職工之間的關(guān)系：職工履行崗位責任，信用社合理分配工資福利的關(guān)系。
財務關(guān)系的實質(zhì)是物質(zhì)利益關(guān)系。處理好關(guān)系的原則是嚴格遵守國家金融財政法律法規(guī)、人民銀行金融規(guī)章制度和責、權(quán)、利相結(jié)合。
總而言之：財務管理是主要利用價值形式對信用社所從事的財務活動進行管理，處理財務關(guān)系的一項綜合性管理工作。既體現(xiàn)了信用社業(yè)務的開始，又體現(xiàn)了信用社業(yè)務的終結(jié)，貫穿于信用社業(yè)務的全過程。
二、財務管理體制
信用社的體制特征是整體大、單個小、多級法人制度。由此表現(xiàn)在財務管理體制上總的說是：統(tǒng)一領(lǐng)導、分級管理。
1、統(tǒng)一領(lǐng)導
由中央銀行總行農(nóng)村合作金融監(jiān)督管理局（農(nóng)金局）和國務院農(nóng)村金融體制改革部際協(xié)調(diào)小組辦公室（總辦），依法行使對全系統(tǒng)財務管理的領(lǐng)導權(quán)。財務制度由國家稅務總局會同中央銀行統(tǒng)一制定。
2、分級管理
各省的信用社管理部門可根據(jù)轄內(nèi)情況，對農(nóng)金局和總辦的財務管理辦法進行補充，并報農(nóng)金局和總辦備案。
實際操作中可分為：內(nèi)部管理體制和外部管理體制。
1、內(nèi)部管理體制
在統(tǒng)一領(lǐng)導、分級管理的前提下，實行主任負責制，同時接受廣大社員的民 主監(jiān)督和管理，有關(guān)重大財務事項須經(jīng)民 主管理組織研究決定，并定期向社員代表大會報告其財務狀況。
2、外部管理體制
從1993年財務制度改革時起，規(guī)定了信用社財務工作由各級稅務部門主管。
三、信用社經(jīng)營的基本原則
1、獨立核算
信用社在財務核算上，一般以具有法人資格的基層信用社為單位單獨核算盈虧，編制資產(chǎn)負債表、損益表和業(yè)務狀況表（現(xiàn)金流量表）。
2、自主經(jīng)營
信用社為了實現(xiàn)經(jīng)營目標，避免資產(chǎn)風險，必須具有貨幣商品經(jīng)營者所擁有的全部權(quán)利及實現(xiàn)它們的高度自主權(quán)，不受地方政 府或部門的干預，不奉命貸款，可根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展政策自主選擇投資項目，決定貸款與否，并承擔由此而產(chǎn)生的風險責任。
3、自擔風險
信用社必須獨立承擔經(jīng)營風險。一般來說，信用社的風險主要有：信用風險、利率風險、匯率風險、流動性風險和國家風險。信用風險是主要的。
4、自負盈虧
信用社作為經(jīng)營者享有自主經(jīng)營帶來的利潤，也要承擔由此造成的損失。
四、財務管理目標
農(nóng)村信用社是由農(nóng)民入股、社員民 主管理，主要為入股社員服務的農(nóng)村合作金融組織。其經(jīng)營受國家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策和農(nóng)村金融分工協(xié)作政策的導向及制約，必須先講社會效益（支持“三農(nóng)”和保證貸款的50%以上貸給社員等），再講企業(yè)效益。
信用社財務管理的最優(yōu)目標是實現(xiàn)其價值最大化。這里的價值可理解為社會價值和經(jīng)濟價值。它是信用社整個工作的核心與靈魂。圍繞這一總體目標而展開經(jīng)營活動的效益性、流動性、安全性目標可看成是信用社財務管理的子目標。
五、規(guī)范信用社財務管理的法規(guī)、制度
規(guī)范信用社財務管理的法規(guī)、制度很多。貫穿于信用社經(jīng)營的全過程，主要有國家金融財政法律法規(guī)、人民銀行金融法規(guī)制度以及各省、各地體改辦的'制度等。
1、國家金融財政法律法規(guī)
①商業(yè)銀行法（1995年5月10日）。本法目的：保護商業(yè)銀行存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行，維護金融秩序，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展；
②會計法（1999年10月31日修訂）。本法目的：規(guī)范會計行為，保證會計資料真實、完整，加強經(jīng)濟管理和財務管理，提高經(jīng)濟利益，維護社會主義市場經(jīng)濟秩序；
�、燮髽I(yè)財務通則（1993年）。本通則目的：規(guī)范企業(yè)財務行為，有利于企業(yè)公平競爭，加強財務管理和經(jīng)濟核算；
�、芙鹑谄髽I(yè)會計制度20xx年11月27日財部發(fā)布20xx年1月1日暫在上市的金融企業(yè)范圍內(nèi)實施。
�、萁鹑诒ｋU企業(yè)財務制度（1993年）。本制度目的：規(guī)范金融保險企業(yè)財務行為，促進各類金融保險企業(yè)公平競爭；
�、迵７ǎ�1995年6月30日）。本法目的：促進資金融通和商品流通，保障債權(quán)的實現(xiàn)，發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟法；
�、咂睋�(jù)法（1995年5月10日）。本法目的：規(guī)范票據(jù)行為，保障票據(jù)活動中當事人的合法權(quán)益，維護社會經(jīng)濟秩序，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展；
�、嗥髽I(yè)所得稅稅前扣除辦法（20xx年5月16日）。
2、人民銀行金融法規(guī)、制度
�、儋J款通則（1995年7月27日）。本通則目的：規(guī)范貸款行為，保護借貸雙方的合法權(quán)益，提高貸款質(zhì)量，加速信貸資金周轉(zhuǎn)；
②支付結(jié)算辦法（1997年9月19日）。本辦法目的：規(guī)范支付結(jié)算行為，保障支付結(jié)算活動中當事人的合法權(quán)益，加速資金周轉(zhuǎn)和商品流通，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展；
�、坜r(nóng)村信用合作社財務管理實施辦法（20xx年1月1日施行）。本辦法目的：適應社會主義市場經(jīng)濟需要，規(guī)范農(nóng)村信用合作社財務管理；
�、苻r(nóng)村信用社管理規(guī)定（1997年）。本規(guī)定目的：加強對農(nóng)村信用社監(jiān)督管理，規(guī)范農(nóng)村信用社行為，保障其依法、穩(wěn)健經(jīng)營促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展；
�、蒉r(nóng)村信用合作社縣級聯(lián)合社管理規(guī)定（1997年）。本規(guī)定目的：加強對農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社的監(jiān)督管理，規(guī)范縣聯(lián)社行為，充分發(fā)揮縣聯(lián)社的職能作用，促進農(nóng)村信用合作事業(yè)健康發(fā)展；
�、揶r(nóng)村信用社會計基本制度（1998年）。本制度目的：規(guī)范和加強農(nóng)村信用社的會計工作；
�、咿r(nóng)村信用社出納制度（1998年）。本制度目的：加強農(nóng)村信用社出納工作管理，不斷提高工作質(zhì)量，切實保障現(xiàn)金安全；
⑧農(nóng)村信用社工作人員違及規(guī)章制度處理的暫行規(guī)定（1998年）。本規(guī)定目的：嚴格執(zhí)行各項金融規(guī)章制度，加強內(nèi)部監(jiān)督管理，防范和化解金融風險，保障農(nóng)信社資產(chǎn)安全；
�、釋鹑跈C構(gòu)違反會計制度規(guī)定等問題定性的說明（1998年8月）。對亂用會計科目、假造帳表、帳外經(jīng)營、資本金不真實或被抽走、轉(zhuǎn)移財政存款、假委托業(yè)務、截留利潤、虛報盈虧等問題定性。
一、資金籌集的管理
信用社籌集資金主要有吸收股金和負債業(yè)務。
1、股金
信用社股金是農(nóng)民群眾（含城鄉(xiāng)結(jié)合部的居民）和具有法人資格的經(jīng)濟組織以及信用社
第二節(jié) 財務管理的內(nèi)容
農(nóng)村信用社財務管理制度
職工為了取得社員資格，自愿向信用社交納的款項。股金的實質(zhì)是“社員資格”的證明，體現(xiàn)了社員股金的基本性質(zhì)。
現(xiàn)階段主要有個體社員股、團體社員股和職工社員股。①社員股金是“一人一票”。這既是信用社初創(chuàng)時期的基礎(chǔ)股，也是信用社發(fā)展到今天的多數(shù)股，在總股產(chǎn)中占有50%以上的比例。②農(nóng)村法人和其他經(jīng)濟組織的團體股，主要來源于鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和加工流通領(lǐng)域。③職工繳納社員股金。④聯(lián)社社員股，由基層信用社和聯(lián)社職工股組成。聯(lián)社營業(yè)部作為非獨立法人單位，不向聯(lián)社入股，只將原資本金全額劃入聯(lián)社股本金。
股金管理要求：
①充實資本金，注冊資本一般不少于100萬，信用社的社員一般不少于500個，所有社員必須用貨幣資金入股，單個持股不超過該社股本2%，逐步達到資本充足率8%的要求。
�、趶膶嶋H出發(fā)，合理確定擴股額度。
�、蹐猿止山鸩槐Ｏ⒄�。1993年后股金實行“利益共享，風險共擔，不保息分紅”。
�、馨瓷鐔T與信用社的交易量返還利潤。具體操作中有先按稅后利潤計提10%的股金分紅，然后按稅后利潤30%計提，再按交易量返還利潤的做法。
2、負債：
負債經(jīng)營是金融業(yè)經(jīng)營的主要特點之一，信用社負債包括對社會公眾，企事業(yè)單位吸收存款和對其他金融機構(gòu)借入資金等。
�、俅婵睿ɑ钇诖婵�、定期存款和活期儲蓄存款、定期儲蓄存款。
吸收活期存款可以運用相對穩(wěn)定的余額，不需支付較高的利息，同時可以進行信用擴張，創(chuàng)造派生存款，應該成為信用社積極籌措的資金，由于結(jié)算體制上的不足，信用社吸收活期存款方面競爭力較弱。
定期存款可為信用社提供穩(wěn)定的資金來源，開戶手續(xù)簡單方便，但資金成本較高。
儲蓄存款一直占各項存款的85%左右，而且定期儲蓄存款又占儲蓄存款的85%。
存款管理要求是：提高存款鞏固率、降低存款成本率、調(diào)節(jié)存款運用率。為實現(xiàn)管理要求的策略有：網(wǎng)點設(shè)量科學化（布局合理、方便客戶、便于核算）；存款種類多樣化；服務優(yōu)質(zhì)化。
②借款，包括系統(tǒng)內(nèi)調(diào)劑資金、向中央銀行借款和同業(yè)借款等。
系統(tǒng)內(nèi)調(diào)劑資金是由聯(lián)社牽頭，在一個聯(lián)社范圍內(nèi)，供求雙方平等協(xié)商達成調(diào)劑資金協(xié)議。
信用管理制度16
第一章總則
第一條（目的和依據(jù)）
為轉(zhuǎn)變政府職能，改革企業(yè)合同信用評比方式，積極探索建立企業(yè)合同信用評價機制，促進上海社會誠信體系建設(shè)，根據(jù)《中華人民共和國合同法》和上海市人民政府有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。
第二條（定義和適用范圍）
本辦法所稱“企業(yè)合同信用評價”是指，由本市企業(yè)自愿申報，經(jīng)企業(yè)合同信用評估機構(gòu)（以下簡稱“評估機構(gòu)”）對該企業(yè)申報期內(nèi)的合同信用狀況進行評估并出具評估報告，由企業(yè)合同信用促進會（以下簡稱“促進會”）根據(jù)評估報告認定該企業(yè)申報期內(nèi)的合同信用等級的評價活動。
本辦法所稱“促進會”是指，由企業(yè)自愿組成，以倡導誠信守約、提升企業(yè)合同信用水平為宗旨，認定企業(yè)合同信用等級的社會團體。
本辦法所稱“評估機構(gòu)”是指，具有資信評估資質(zhì)并采用上海市工商行政管理局（以下簡稱“市工商局”）指定的數(shù)學模型和軟件，從事企業(yè)合同信用綜合指數(shù)評估的中介組織。
第三條（認定原則）
企業(yè)合同信用評價遵循自愿、公開、公平、公正、科學的原則。
第四條（職責）
本市企業(yè)合同信用評價工作由市工商局統(tǒng)一規(guī)制、指導和監(jiān)督。市工商局負責制定企業(yè)合同信用評價的規(guī)則，監(jiān)督企業(yè)合同信用評價的過程，指導評估機構(gòu)開展企業(yè)合同信用綜合指數(shù)評估和指導促進會開展企業(yè)合同信用等級認定工作，采用企業(yè)合同信用等級認定的結(jié)果。
市促進會負責年度企業(yè)合同信用等級認定工作計劃的制定，組織指導區(qū)、縣促進會開展企業(yè)合同信用等級認定和管理工作。區(qū)、縣促進會負責開展企業(yè)合同信用管理的培育、輔導，受理企業(yè)參加合同信用等級認定的申報，審核企業(yè)申報的資料，根據(jù)評估報告認定企業(yè)合同信用等級。
評估機構(gòu)應當采用市工商局指定的統(tǒng)一評價標準（包括數(shù)學模型和計算機軟件），根據(jù)企業(yè)提供的資料，客觀、公正、科學、合理地進行評估，并出具企業(yè)合同信用評估報告。評估機構(gòu)可以應企業(yè)的要求，為該企業(yè)有償提供咨詢服務。評估機構(gòu)對被評估企業(yè)的商業(yè)秘密負有保密義務。
第二章申報條件、評價內(nèi)容和等級
第五條（條件）
企業(yè)合同信用等級申報認定的主體條件為：
�。ㄒ唬┍臼幸婪ǖ怯浀钠髽I(yè)法人或其他經(jīng)濟組織；
�。ǘ╅_業(yè)已滿兩個會計年度；
（三）具有本市促進會會員資格。
�。ㄋ模┚哂斜灸甓日J定資格。
第六條（認定內(nèi)容）
企業(yè)合同信用評價的內(nèi)容為：
�。ㄒ唬┢髽I(yè)合同管理水平，包括：合同管理制度建立健全情況；合同管理制度實施情況；合同管理各級負責人職責落實情況；合同管理人員崗位資質(zhì)情況；合同管理人員業(yè)務考核情況；合同條款的規(guī)范和格式合同的應用水平；合同簽約率。
（二）企業(yè)合同履約能力，包括：企業(yè)資產(chǎn)負債率；速動比率；企業(yè)現(xiàn)金流動負債比；企業(yè)總資產(chǎn)報酬率；企業(yè)凈資產(chǎn)收益率；企業(yè)營業(yè)收入增長率。
�。ㄈ┢髽I(yè)合同履行狀況，包括：企業(yè)合同履約率；企業(yè)合同變更率；企業(yè)合同履約率變動指數(shù)；企業(yè)合同履約客戶滿意度；企業(yè)之間逾期賬款比率；企業(yè)逾期貸款比率。
（四）企業(yè)社會信譽。
�。ㄎ澹┱J定需要的其他材料。
第七條（認定等級）
企業(yè)合同信用等級分為A、B、C三等和AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九級。等級含義為：AAA，很好；AA，優(yōu)良；A，較好；BBB，尚可；BB，一般；B，欠佳；CCC，較差；CC，很差；C，極差。
第三章認定的程序
第八條（提交材料）
申報企業(yè)合同信用等級認定，應向企業(yè)注冊地促進會提交下列材料：
�。ㄒ唬渡虾Ｊ衅髽I(yè)合同信用等級認定》；
（二）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》的復印件；
�。ㄈ镀髽I(yè)合同信用評估報告》；
�。ㄋ模┢渌枰峤坏挠嘘P(guān)企業(yè)合同信用的證明材料。
第九條（審核、擬定）
促進會依據(jù)本辦法審核《企業(yè)合同信用評估報告》，擬定申報企業(yè)的合同信用等級。
第十條（征詢意見）
促進會將擬定為A級以上（含A級）的企業(yè)名單向有關(guān)行政管理部門和社會各界征詢意見，在15日內(nèi)了解企業(yè)在申報期內(nèi)的經(jīng)營活動中有無下列情形：
�。ㄒ唬┮蜻`反法律、法規(guī)行為受到行政處罰的；
�。ǘ┖贤喠�、履行過程中違反誠實信用原則的；
（三）其他違反法律、法規(guī)的情形。
促進會應對反饋的意見認真核查，作出是否調(diào)整擬定等級的決定。
第十一條（認定）
促進會根據(jù)本辦法第九條、第十條的規(guī)定，認定申報企業(yè)的合同信用等級。
第十二條（等級認定期限）
企業(yè)合同信用評價工作兩年開展一次。在不開展企業(yè)合同信用評價工作的年度內(nèi)，如有企業(yè)需要對合同信用狀況進行等級認定，可由促進會根據(jù)本辦法的規(guī)定，對該企業(yè)的合同信用狀況進行等級認定；如該企業(yè)繼續(xù)參加下年度的企業(yè)合同信用評價工作，仍按本辦法規(guī)定的程序辦理。
第四章監(jiān)督管理
第十三條（工商行政管理）
企業(yè)合同信用評價與工商行政管理部門實施的企業(yè)分類管理相結(jié)合。企業(yè)合同信用等級認定結(jié)果為A級以上（含A級）的，如實行年檢申報備案制，該類企業(yè)可予以當場備案通過。
第十四條（檔案管理）
促進會應對參加合同信用評價的企業(yè)建立企業(yè)合同信用檔案，并向社會公眾提供公開查閱、查詢。
促進會應對參加合同信用評價的企業(yè)在經(jīng)營活動中的信用信息進行記錄，并歸入該企業(yè)的合同信用檔案。
第十五條（等級管理）
如發(fā)現(xiàn)企業(yè)在申報中隱瞞真實情況、弄虛作假的，促進會應認定或重新認定該企業(yè)為CC或C級，并在下一個認定年度內(nèi)不受理該企業(yè)合同信用等級認定的申報。
未取得企業(yè)合同信用等級證明的企業(yè)，偽造企業(yè)合同信用等級證明從事經(jīng)營活動的`，促進會應予以記錄、存檔，并在下一個認定年度內(nèi)不受理該企業(yè)合同信用評價的申報。
已取得企業(yè)合同信用等級證明的企業(yè)，冒用其他等級名義從事經(jīng)營活動的，促進會應予以記錄、存檔，并在下一個認定年度內(nèi)不受理該企業(yè)合同信用評價的申報。
第十六條（再次認定）
企業(yè)自取得合同信用等級之日起，有下列情形之一的，促進會應及時對該企業(yè)合同信用等級進行再次認定：
�。ㄒ唬┯喠�、履行合同過程中因自身嚴重過錯造成重大損失的；
�。ǘ├煤贤M行詐騙等嚴重違法活動的；
�。ㄈ┢渌麌乐剡`反法律、法規(guī)規(guī)定的。
第十七條（公示）
促進會可向社會公布合同信用等級為A級以上（含A級）的企業(yè)的名單；經(jīng)市工商局認可，促進會也可向社會公布“守合同、重信用”企業(yè)的名單。
在工商行政管理機關(guān)分類管理中被認定為三、四類企業(yè)的，不得公示為“守合同、重信用”企業(yè)，也不得認定為合同信用等級為A級以上（含A級）的企業(yè)。
促進會可向社會披露有本辦法第十五條、第十六條所列情形的企業(yè)的有關(guān)情況。
第十八條（不予采用）
評估機構(gòu)不遵守本辦法規(guī)定開展企業(yè)合同信用評估的，市工商局或者市工商局授權(quán)促進會不采用其評估結(jié)果。
促進會不遵守本辦法規(guī)定開展企業(yè)合同信用等級認定的，市工商局不采用其認定結(jié)果。
第五章附則
第十九條（施行時間）
本辦法自**年6月23日起施行，原《上海市企業(yè)合同信用評價管理辦法（試行）》同時廢止。
信用管理制度17
一、營業(yè)人員必須按時到達工作崗位,堅持雙人臨柜,監(jiān)守工作崗位,認真執(zhí)行各項規(guī)章制度。
二、營業(yè)人員到崗后,要檢查營業(yè)場所周圍環(huán)境及室內(nèi)有無不安全跡象,自衛(wèi)器材、消防器材是否放置到位,報警器、閉路監(jiān)控設(shè)備是否開啟,將營業(yè)大廳大門開啟后要反鎖固定,關(guān)好后門(側(cè)門)。
三、營業(yè)人員要熟悉相關(guān)業(yè)務,熟悉安全制度、報警電話和各種防范應急措施,時刻保持警惕,嚴格按規(guī)定程序接受上級、公安機關(guān)的安全檢查,不得放外人進入營業(yè)柜臺內(nèi)(特殊情況的`如電路維修、機器設(shè)備維修、聯(lián)動門維修等,但必須登記營業(yè)間外來人員登記簿,并由行長批準后方能進入)。營業(yè)人員進出后門時,要在確認安全的情況下即開即鎖,嚴防外人尾隨進入營業(yè)室內(nèi)。
四、營業(yè)人員要增強防范意識,不得接受外來人員贈送的藥物、香煙、食品、飯菜等食用品。
五、營業(yè)人員要保管好辦公桌(柜)鑰匙,隨時鎖好存放現(xiàn)金的業(yè)務保險柜。營業(yè)終了按安全規(guī)程將現(xiàn)金、有價證券、重要憑證、業(yè)務印章、編壓機、壓數(shù)機、電腦盤入庫保管。
六、在發(fā)現(xiàn)可疑情況或遇到突發(fā)事件時,全體工作人員要密切配合,沉著機智地按照應急防范預案處置各種情況,確保資金和職工人身安全。
信用管理制度18
�。ㄒ唬┖贤炗喒芾�
�。�、合同承辦人簽約前必須對對方主體資格、代理身份、代理資格、履約能力及合同可行性進行審查，并收集整理相關(guān)資料，以備合同評審機構(gòu)進行評審。
�。�、訂立合同的主體，必須是法人或者是取得營業(yè)執(zhí)照的非法人經(jīng)濟組織。
�。�、對外簽訂合同，應由法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人進行。未經(jīng)授權(quán)，任何人不得對外簽訂合同。
�。础⒊皶r清結(jié)者外，合同應當采用書面形式，合同文本國家或省已經(jīng)發(fā)布示范文本的'，應當采用合同示范文本。各部門所需的合同文本由信用（合同）管理員統(tǒng)一購買或定制。
�。怠⒏鞑块T的合同都應按統(tǒng)一規(guī)則編號。
６、合同及其有關(guān)的書面材料，應當語言規(guī)范，字跡清晰，條款完整，內(nèi)容具體，用語準確。
７、訂立依法可以設(shè)定擔保或者對對方當事人的履約能力沒有把握的合同，應當要求對方當事人依法提供保證、抵押、留置、定金等相應形式的有效擔保。對方當事人提供的保證人，必須是法律許可的具有代為清償債務能力的法人、其他組織或者自然人。對對方當事人的保證人的主體資格和清償債務能力要參照本制度的規(guī)定進行審查。
�。�、法定代表人或合同承辦人應當親自在合同文本上簽名蓋章。
�。�、簽訂合同，應當加蓋單位的合同專用章。嚴禁在空白合同文本上加蓋合同專用章。
�。保啊⒑贤修k人應將合同的副本一份及時送交本單位財務部門備案，作為財務部門收付款物的依據(jù)。
信用管理制度19
1、建立完整的合同檔案。檔案資料包括以下內(nèi)容:
1.1談判記錄、可行性研究報告和報審及批準文件;
1.2對方當事人的法人營業(yè)執(zhí)照、營業(yè)執(zhí)照、事業(yè)法人執(zhí)照的副本復印件;
1.3對方當事人履約能力證明資料復印件;
1.4對方當事人的法定代表人或合同承辦人的職務資格證明、個人身份證明、介紹
信、授權(quán)委托書的原件或復印件;
1.5我方當事人的法定代表人的授權(quán)委托書的原件和復印件;
1.6對方當事人的擔保人的擔保能力和主體資格證明資料的復印件;
1.7雙方簽訂或履行合同的往來電報、電傳、信函、電話記錄等書面材料和視聽材料;
1.8登記、見證、鑒證、公證等文書資料;
1.9合同正本、副本及變更、解除合同的書面協(xié)議;
1.10標的驗收記錄;
1.11交接、收付標的.、款項的原始憑證復印件。
2、公司所有合同都必須按部門編號。信用(合同)管理員負責建立和保存合同管理臺帳。
3、合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同的各項手續(xù)后一個月內(nèi),應將合同檔案資料移交信用(合同)管理員。
信用(合同)管理員對合同檔案資料核實后一個月內(nèi)移交檔案室歸檔。
4、各公司及部門應于每年的一月十日和七月十日前將本公司管轄范圍內(nèi)上年度和本年度上半年的合同統(tǒng)計報表報送集團公司信用管理機構(gòu)。
各公司及部門應于每年的一月十日前將管轄范圍內(nèi)上一年度信用管理情況分析報告報送集團公司信用(合同)管理機構(gòu)。
5、建立完整的客戶信用資料,包括客戶信用申請表、客戶調(diào)查表、客戶信用審批表、回復客戶的標準函、客戶信用表單、授信資料、年審評價報告等,并附客戶概況、付款習慣、財務狀況、商賬追討記錄、往來銀行、經(jīng)營狀況等調(diào)查原始資料。
6、客戶信用檔案的查閱需填寫查閱申請單標明查閱人、查閱客戶名稱、查閱用途,由檔案管理員填寫借閱時間、歸還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業(yè)秘密內(nèi)容的泄漏要追究相關(guān)當事人的責任。
7、配備大專以上學歷,具有數(shù)據(jù)庫檢索服務的能力和經(jīng)驗的人員專(兼)職檔案管理員。
8、檔案管理員必須經(jīng)過企業(yè)信用管理專業(yè)知識培訓,考核合格后方可上崗。
信用管理制度20
1、目的
對客戶資料進行有效管理，及時對顧客需求與信息進行溝通，確保顧客滿意。
2、范圍
適用于顧客的信息管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴、顧客滿意度管理等。
3、職責
3.1營銷總公司負責客戶檔案管理、產(chǎn)品質(zhì)量跟蹤、顧客投訴處理、顧客滿意度調(diào)查等組織工作;
3.2 各部門、各礦負責協(xié)助銷售部完成各項顧客相關(guān)的工作。
4、客戶檔案的管理
4.1.1 客戶信息資料的收集整理
銷售部通過市場信息的收集、顧客拜訪銷售人員統(tǒng)計，過程中收集客戶的資料，并匯總
4.1.2 客戶檔案的建立與管理
a) 銷售部、人事部聯(lián)營辦負責建立各自客戶檔案，客戶檔案應包括以下內(nèi)容：
1. 客戶聯(lián)系方式，包括電話、聯(lián)系人、網(wǎng)址等;
2. 客戶信用狀況描述;
3. 客戶以往交易記錄等。
b) 客戶檔案設(shè)專人管理，并根據(jù)客戶的交易情況對檔案內(nèi)容進行及時更新;
c) 客戶檔案由銷售總監(jiān)進行審批確認。
5、 客戶關(guān)系維護管理
5.1.1 公司辦公室負責客戶關(guān)系維護管理;
5.1.2客戶關(guān)系維護管理的方式包括：
a) 定期(節(jié)日或其他重要活動)與不定期(日常)的客戶拜訪與溝通;
b) 客戶產(chǎn)品使用情況的意見與建議調(diào)查;
c) 顧客滿意度調(diào)查等。
5.1.3 相關(guān)業(yè)務部門負責客戶關(guān)系維護的`具體管理實施;
5.1.4 客戶關(guān)系維護管理應形成記錄，并作為客戶檔案內(nèi)容進行保管。
6、售后服務管理
a) 營銷總公司每年至少進行一次全面的顧客滿意度調(diào)查;
b) 公司辦公室向顧客發(fā)放〈顧客滿意度調(diào)查表〉，滿意度調(diào)查的內(nèi)容應包括、服務質(zhì)量、套餐價格價格、公司評價等;
c) 公司對反饋回來的調(diào)查表進行匯總、分類，并進行統(tǒng)計分析，編制“顧客滿意度調(diào)查分析報告”，經(jīng)總經(jīng)理審批后發(fā)放到相關(guān)部門;
d) 當顧客滿意度未能達到公司規(guī)定要求時，由辦公室組織，針對顧客滿意度較低方面提出糾正預防措施進行改進。
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