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風(fēng)險評估管理制度（精選17篇）
在當(dāng)今社會生活中，很多場合都離不了制度，制度是一種要求大家共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？以下是小編精心整理的風(fēng)險評估管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
風(fēng)險評估管理制度 1
通過安全風(fēng)險評估及風(fēng)險管理，減少安全風(fēng)險的影響，以合理有效的管理行為獲得最大安全保障。為做好本項目安全風(fēng)險評估與管理工作，特制定本制度。
第一條組織機(jī)構(gòu)及相應(yīng)職責(zé)
成立安全風(fēng)險評估與管理領(lǐng)導(dǎo)小組，明確人員職責(zé)。
組長：
副組長：
組員：
組長負(fù)責(zé)安全風(fēng)險評估的全面領(lǐng)導(dǎo)工作。
副組長負(fù)責(zé)指導(dǎo)組織安全專項施工方案、風(fēng)險評估報告等相關(guān)資料的搜集和編制以及施工中的動態(tài)風(fēng)險管理工作。
組員負(fù)責(zé)制定計劃和策略，確定風(fēng)險評估對象及目標(biāo)、風(fēng)險等級標(biāo)準(zhǔn)和接受準(zhǔn)則，提出風(fēng)險識別和評價方法，編制安全專項施工方案、風(fēng)險評估報告等相關(guān)資料；具體落實(shí)本制度規(guī)定的相關(guān)內(nèi)容，積極開展安全風(fēng)險評估與管理工作。組員有權(quán)要求其他相關(guān)部門參與配合安全評估與管理工作。
第二條風(fēng)險評估與管理原則
1、隧道風(fēng)險評估應(yīng)主要對造成人員傷亡、環(huán)境破壞、財產(chǎn)損失、工程經(jīng)濟(jì)損失、工期延誤等風(fēng)險事件進(jìn)行評估；
2、風(fēng)險評估是風(fēng)險管理的`基礎(chǔ)和重要工作內(nèi)容，風(fēng)險管理是風(fēng)險評估的目的，均應(yīng)隨著項目建設(shè)各階段的推進(jìn)而動態(tài)地進(jìn)行；
3、隧道風(fēng)險評估與管理目標(biāo)為安全風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險、工期風(fēng)險等；
4、隧道風(fēng)險評估與管理應(yīng)遵循以下基本流程：
第三條風(fēng)險評估
1、確定風(fēng)險的來源并分類，建立適合的風(fēng)險指標(biāo)體系。風(fēng)險識別應(yīng)提出風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險清單等結(jié)果。風(fēng)險識別方法可采用核對表法、專家調(diào)查法、頭腦風(fēng)暴法和層次分析法等。
2、風(fēng)險估計和評價應(yīng)建立合理、通用、簡潔和可操作的風(fēng)險評價模型，并按下列基本程序進(jìn)：
�。�1）對初始風(fēng)險進(jìn)行估計，分別確定各風(fēng)險因素對目標(biāo)風(fēng)險發(fā)生的概率和損失。風(fēng)險概率難以取得時，可采用風(fēng)險頻率代替；
�。�2）分析各風(fēng)險因素對目標(biāo)風(fēng)險的影響程度；
�。�3）評價初始風(fēng)險等級；
�。�4）根據(jù)評價結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險處理方案和措施；
�。�5）對風(fēng)險進(jìn)行再評價，提出殘留風(fēng)險。
3、風(fēng)險估計和評價方法可采用專家調(diào)查法、風(fēng)險矩陣法、層次分析法、故障樹法、模糊綜合評估法、蒙特卡羅法、敏感性分析法等。
第四條風(fēng)險管理
1、風(fēng)險管理應(yīng)在合理可行的前提下，將鐵路隧道施工中可能存在的各類風(fēng)險降到可接受的水平，在此基礎(chǔ)上最大保障安全、保護(hù)環(huán)境、保證工期、提高效益。
2、風(fēng)險管理是動態(tài)的過程，應(yīng)根據(jù)施工環(huán)境的變化、工程的推進(jìn)情況及時進(jìn)行修正、登記及監(jiān)測檢查，定期反饋，隨時與建設(shè)、監(jiān)理單位溝通。
3、風(fēng)險管理應(yīng)首先針對工程特點(diǎn)、上階段風(fēng)險評估成果、接受準(zhǔn)則等制定風(fēng)險管理計劃。
4、制定風(fēng)險管理計劃應(yīng)包括下列內(nèi)容：
�。�1）確定風(fēng)險目標(biāo)、原則和策略；
�。�2）規(guī)定相關(guān)報告的內(nèi)容及格式；
�。�3）提出階段性工作目標(biāo)、范圍、方法與評估標(biāo)準(zhǔn)；
�。�4）明確工程參與各方的職責(zé)；
�。�5）組織開展各方自身與相互之間的風(fēng)險管理及協(xié)調(diào)工作。
5、風(fēng)險處理應(yīng)符合下列規(guī)定：
�。�1）根據(jù)項目的風(fēng)險評估結(jié)果，按照風(fēng)險接受準(zhǔn)則，提出風(fēng)險處理措施。風(fēng)險處理基本措施包括風(fēng)險接受、風(fēng)險減輕、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避。
�。�2）根據(jù)風(fēng)險處理結(jié)果，提出風(fēng)險對策表。風(fēng)險對策表的內(nèi)容應(yīng)包括初始風(fēng)險、設(shè)計或施工應(yīng)對措施、殘留風(fēng)險等。
�。�3）對風(fēng)險處理措施結(jié)果實(shí)施動態(tài)管理。當(dāng)風(fēng)險在接受范圍內(nèi)，隧道風(fēng)險管理按預(yù)定計劃執(zhí)行至工程結(jié)束；當(dāng)風(fēng)險不可接受時，應(yīng)對風(fēng)險進(jìn)行再處理，并重新制定風(fēng)險管理計劃。
6、制定風(fēng)險管理實(shí)施細(xì)則及應(yīng)急預(yù)案，形成安全風(fēng)險評估報告。
7、風(fēng)險監(jiān)測應(yīng)符合下列規(guī)：
�。�1）制定風(fēng)險監(jiān)測計劃，提出監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)；
（2）跟蹤風(fēng)險管理計劃的實(shí)施，采用有效的方法及工具，監(jiān)測和應(yīng)對風(fēng)險；
�。�3）報告風(fēng)險狀態(tài)，發(fā)出風(fēng)險預(yù)警信號，提出風(fēng)險處理建議。
8、風(fēng)險管理的目的應(yīng)使建設(shè)、監(jiān)理單位等各方了解風(fēng)險現(xiàn)狀，保證相關(guān)單位各方共同利益，合理的分擔(dān)風(fēng)險，避免重大損失。
9、在施工期間對可能發(fā)生的突發(fā)風(fēng)險事件，應(yīng)劃分預(yù)警分級。根據(jù)突發(fā)風(fēng)險事件可能造成的社會影響性、危害程度、緊急程度、發(fā)展勢態(tài)可可控性等情況，分為四級：ⅰ級(特別嚴(yán)重）、ⅱ級（嚴(yán)重）、ⅲ級（較嚴(yán)重）和ⅳ（一般），依次用紅色、橙色、黃色和藍(lán)色表示。
第五條本制度未盡事宜，按國家法律法規(guī)及有關(guān)要求執(zhí)行；本制度自印發(fā)之日起試行。
風(fēng)險評估管理制度 2
第一章總則
第一條為加強(qiáng)項目橋梁和隧道工程施工安全管理，優(yōu)化施工組織方案，組織方案，提高施工現(xiàn)場安全預(yù)控有效性，根據(jù)《關(guān)于開展公路橋梁和隧道工程施工安全風(fēng)險評估試行工作的通知》(交質(zhì)監(jiān)發(fā)[20xx])217號)的要求，特制定本辦法。
第二章目的與適用范圍
第二條公路橋梁和隧道施工環(huán)境條件復(fù)雜，施工組織實(shí)施困難，作業(yè)安全風(fēng)險居高不下，一直是行業(yè)安全監(jiān)管的重點(diǎn)環(huán)節(jié)。在工程實(shí)施前，開展定性或定量的施工安全風(fēng)險估測，能夠增強(qiáng)安全風(fēng)險意識，改進(jìn)施工措施，規(guī)范預(yù)案預(yù)警預(yù)控管理，有效降低施工風(fēng)險，嚴(yán)防特大事故發(fā)生。
第三章評估范圍
公路橋梁和隧道工程施工安全風(fēng)險評估范圍，可由各地根據(jù)工程建設(shè)條件、技術(shù)復(fù)雜程度和施工管理模式，以及當(dāng)?shù)毓こ探ㄔO(shè)經(jīng)驗(yàn)，并參與以下標(biāo)準(zhǔn)確定。
第三條橋梁工程
一、多跨或跨徑大于40m的石拱橋，跨徑大于或等于150m的鋼筋混凝土拱橋，跨徑大于或等于350m的鋼箱拱橋，鋼桁架、鋼管混凝土拱橋;
二、跨徑大于或等于140m的梁式橋;
三、墩高或凈空大于100m的橋梁工程(巖根河大橋);
四、采用新材料、新結(jié)構(gòu)、新工藝、新技術(shù)的特大橋、大橋工程;
五、特殊橋型或特殊結(jié)構(gòu)橋梁的拆除或加固工程;
六、施工環(huán)境復(fù)雜、施工工藝復(fù)雜的其他橋梁工程。
第四條隧道工程
一、穿越高地應(yīng)力區(qū)、巖溶發(fā)育區(qū)、區(qū)域地質(zhì)構(gòu)造、煤系地層、采空區(qū)等工程地質(zhì)或水文地質(zhì)條件復(fù)雜的隧道，黃土地區(qū)、水下或海底隧道工程;
二、淺埋、偏壓、大跨度、變化斷面等結(jié)構(gòu)受力復(fù)雜的隧道工程;
三、長度3000m及以上的隧道工程，ⅵ、ⅴ級圍巖連續(xù)長度超過50m或合計長度占隧道全長的30%及以上的隧道工程;
四、連拱隧道和小凈距隧道工程;
五、采用新技術(shù)、新材料、新設(shè)備、新工藝的隧道工程;
六、施工環(huán)境復(fù)雜、施工工藝復(fù)雜的其他隧道工程。
第四章評估方法
第五條施工橋梁和隧道工程施工安全風(fēng)險評估分為總體風(fēng)險評估和專項風(fēng)險評估。
一、總體風(fēng)險評估。橋梁或隧道工程開工前，根據(jù)橋梁或隧道工程的地質(zhì)環(huán)境條件、建設(shè)規(guī)模、結(jié)構(gòu)特點(diǎn)等孕險環(huán)境與致險因子，估測橋梁或隧道工程施工期間的整體安全風(fēng)險大小，確定其靜態(tài)條件下的安全風(fēng)險等級。
二、專項風(fēng)險評估。當(dāng)橋梁或隧道工程總體風(fēng)險評估等級達(dá)到ⅲ級(高度等級)級以上時，將其中高風(fēng)險的施工作業(yè)活動(或施工區(qū)段)作為評估對象，根據(jù)其作業(yè)風(fēng)險特點(diǎn)以及類似工程事故情況，進(jìn)行風(fēng)險源普查，并針對其中的重大風(fēng)險源進(jìn)行量化估測，提出相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。
第六條評估方法應(yīng)根據(jù)被評估項目的工程特點(diǎn)，選擇相應(yīng)的定性或定量的風(fēng)險評估方法。
第五章評估步驟
第七條公路橋梁和隧道工程施工安全風(fēng)險評估工作包括制定評估計劃、選擇評估方法、開展評估方法、開展風(fēng)險分析、進(jìn)行風(fēng)險估測、確定風(fēng)險等級、提出措施建議、編制評估報告等方面。評估步驟一般為：
一、開展總體風(fēng)險評估。根據(jù)設(shè)計階段風(fēng)險評估結(jié)果(若有)，以及類似結(jié)構(gòu)工程安全事故情況，用定性與定量相結(jié)合的方法初步分析本項目孕險環(huán)境與孕險因子，估測事故中發(fā)生重大事故的可能性，確定項目總體風(fēng)險等級。
二、確定專項風(fēng)險評估范圍�？傮w風(fēng)險評估等級達(dá)到ⅲ級(高度風(fēng)險)以上橋梁或隧道工程，應(yīng)進(jìn)行專項風(fēng)險評估。其他風(fēng)險等級的橋梁或隧道工程可視情況開展專項風(fēng)險評估。
三、開展專項風(fēng)險評估。通過對施工作業(yè)活動(施工區(qū)段)中的'風(fēng)險源普查，在分析物的不安全狀態(tài)、人的不安全行為的基礎(chǔ)上，卻大重大風(fēng)險源和一般風(fēng)險源。宜采用指標(biāo)體系法等定量評估方法，對重大風(fēng)險源發(fā)生事故的概率及損失進(jìn)行分析，評估其發(fā)生重大事故的可能性與嚴(yán)重程度，對照相關(guān)風(fēng)險等級標(biāo)準(zhǔn)，確定專項風(fēng)險等級。
四、確定風(fēng)險控制措施。根據(jù)風(fēng)險接受準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，對專項風(fēng)險等級在ⅲ級(高度風(fēng)險)及以上的施工作業(yè)活動(施工區(qū)段)，應(yīng)明確重大風(fēng)險源的監(jiān)測、控制、預(yù)警措施以及應(yīng)急預(yù)案。其他風(fēng)險等級的橋梁、隧道工程可根據(jù)工程實(shí)際情況，按照成本效益原則確定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。
第六章評估組織與評估報告
第八條公路橋梁和隧道工程施工安全風(fēng)險評估及專項風(fēng)險評估由項目具體負(fù)責(zé)實(shí)施。
第九條評估工作負(fù)責(zé)人應(yīng)具有5年以上的工程管理經(jīng)驗(yàn)，并有參與類似工程施工的經(jīng)歷。
第十條風(fēng)險評估工作應(yīng)形成評估報告。評估報告應(yīng)反映風(fēng)險評估過程的主要工作。報告內(nèi)容應(yīng)包括評估依據(jù)、工程概況、評估方法、評估布置、評估內(nèi)容、評估結(jié)論及對策建議等。評估結(jié)論應(yīng)當(dāng)明確風(fēng)險等級、可能發(fā)生事故的關(guān)鍵部位、區(qū)域或節(jié)點(diǎn)、事故可能性等級、規(guī)避或降低風(fēng)險的建議措施等內(nèi)容。
第七章實(shí)施要求
第十一條項目應(yīng)根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)論，完善施工組織設(shè)計和危險性較大分部分項工程專項施工方案，制定相應(yīng)的專項應(yīng)急預(yù)案，對項目施工過程實(shí)施預(yù)警預(yù)控。專項風(fēng)險等級在ⅲ級(高度風(fēng)險)及以上的施工作業(yè)活動(施工區(qū)段)的風(fēng)險控制，還應(yīng)符合下列規(guī)定：
一、重大風(fēng)險源的監(jiān)控與防治措施、應(yīng)急預(yù)案經(jīng)項目總工和項目總監(jiān)理工程師審批后，由建設(shè)單位組織論證或復(fù)評估。
二、項目應(yīng)建立重大風(fēng)險源的監(jiān)測及驗(yàn)收、日常巡查、定期報告等工作制度，并組織實(shí)施。
三、項目在工程施工前應(yīng)對施工人員進(jìn)行三級安全技術(shù)教育與交底;施工現(xiàn)場應(yīng)設(shè)立相應(yīng)的危險告知牌。
四、適時組織對典型重大風(fēng)險源的應(yīng)急救援演練。
五、當(dāng)專項風(fēng)險等級為ⅳ級(極高風(fēng)險)且無法降低時，必須提高現(xiàn)場防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)應(yīng)急處置措施，試情況開展第三方施工監(jiān)測;未采取有效措施的，不得施工。
第十二條公路橋梁和隧道工程施工安全風(fēng)險評估應(yīng)遵循動態(tài)管理的原則，當(dāng)工程設(shè)計方案、施工方案、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)、施工隊伍等發(fā)生重大變化時，應(yīng)重新進(jìn)行風(fēng)險評估。
第十三條施工安全風(fēng)險評估工作費(fèi)用應(yīng)在項目生產(chǎn)費(fèi)用中列支。
第十四條施工安全風(fēng)險評估參照《公路橋梁和隧道工程施工安全風(fēng)險評估指南(試行)》要求執(zhí)行。
第八章附則
第十五條本辦法如有與國家頒布的安全生產(chǎn)方針政策、法律、法規(guī)不相一致的，以國家頒布的為準(zhǔn)。
第十六條本辦法由項目安全環(huán)保部負(fù)責(zé)解釋。
第十七條本辦法自公布之日起施行。
風(fēng)險評估管理制度 3
第一章總則
第一條為加強(qiáng)xxx有限公司（以下簡稱“公司”）的風(fēng)險管理，及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險承受度和風(fēng)險應(yīng)對策略，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂本制度。
第二條本制度所稱風(fēng)險是指公司經(jīng)營活動中與公司實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，包括戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險和法律風(fēng)險等。
本制度所稱風(fēng)險評估是指通過對基于事實(shí)的信息進(jìn)行分析，就如何處理特定風(fēng)險以及如何選擇風(fēng)險應(yīng)對策略進(jìn)行科學(xué)決策。
第二章組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)
第三條各部門為公司風(fēng)險評估管理工作的責(zé)任機(jī)構(gòu)，具體職責(zé)：
（一）對公司經(jīng)營活動中的風(fēng)險進(jìn)行識別；
�。ǘ⿲ψR別的風(fēng)險進(jìn)行評估，辨識評估出風(fēng)險等級并將中、高風(fēng)險以書面形式上報公司管理層，上報內(nèi)容應(yīng)包括：風(fēng)險發(fā)生地、發(fā)生原因、可能造成的損失和影響、擬采取的應(yīng)對措施等。
�。ㄈ﹫�(zhí)行審批后的風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案，并及時反饋風(fēng)險的應(yīng)對、解決結(jié)果；
（四）對識別的風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)生變化時重新評估，并根據(jù)新辨識評估的風(fēng)險等級進(jìn)行相應(yīng)的處理；
�。ㄎ澹┠曛�、年度對風(fēng)險評估管理工作進(jìn)行總結(jié)。
第四條公司企劃部門為公司風(fēng)險評估管理工作的組織機(jī)構(gòu)，具體職責(zé)：
（一）負(fù)責(zé)制定公司的風(fēng)險評估方案；
�。ǘ┴�(fù)責(zé)組建風(fēng)險評估工作小組；
�。ㄈ┴�(fù)責(zé)審核風(fēng)險清單、應(yīng)對預(yù)案；
（四）擬定公司風(fēng)險評估報告，上報公司管理層。
（五）負(fù)責(zé)建立經(jīng)營環(huán)境監(jiān)控體系，切實(shí)監(jiān)控并記錄內(nèi)、外部經(jīng)營環(huán)境和條件的變化，以修正風(fēng)險識別與評估。
�。┴�(fù)責(zé)建立風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系，要求各具體部門定期提供數(shù)據(jù)，進(jìn)行指標(biāo)分析；對于超過風(fēng)險預(yù)警值的指標(biāo)，應(yīng)確定相應(yīng)的整改措施。
第五條財務(wù)部門的風(fēng)險評估
（一）負(fù)責(zé)建立流程識別和應(yīng)對會計法規(guī)、準(zhǔn)則、制度的變化，評估對會計信息的影響。
�。ǘ┴�(fù)責(zé)建立溝通渠道和流程參與公司業(yè)務(wù)操作流程的變化，評估對會計核算的`影響。
第六條公司管理層主要職責(zé)為：
�。ㄒ唬⿲彾ü靖鞑块T風(fēng)險管理工作職責(zé)；
�。ǘ┡鷾�(zhǔn)風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案；
�。ㄈ┭芯�、確定公司重大風(fēng)險事項及應(yīng)對預(yù)案；
�。ㄋ模⿲彾▋�(nèi)部審計部門提交的公司風(fēng)險管理方面的報告，并報董事會審議。
第七條董事會負(fù)責(zé)審議公司管理層提交的公司風(fēng)險評估報告報告，批準(zhǔn)風(fēng)險管理其他重大事項。
第三章風(fēng)險評估的頻率
第八條風(fēng)險評估每年至少進(jìn)行一次，并根據(jù)實(shí)際需要增加評估的頻率。
第九條當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，應(yīng)考慮重新進(jìn)行風(fēng)險評估：
（一）企業(yè)經(jīng)營模式發(fā)生重大變動；
（二）企業(yè)所使用的信息技術(shù)發(fā)生重大變動；
�。ㄈ╆P(guān)鍵人員變動；
�。ㄋ模┢髽I(yè)所適用的會計準(zhǔn)則發(fā)生重大變動；
�。ㄎ澹┵彶⒌陌l(fā)生、金融工具的使用等等涉及到復(fù)雜的會計處理要求的事項發(fā)生；
�。┢渌�
第四章控制目標(biāo)的設(shè)定和傳達(dá)
第十條企業(yè)董事會應(yīng)當(dāng)按照戰(zhàn)略目標(biāo)，設(shè)定相關(guān)的經(jīng)營目標(biāo)、財務(wù)報告目標(biāo)、合規(guī)性目標(biāo)與資產(chǎn)安全完整目標(biāo)，并根據(jù)設(shè)定的目標(biāo)合理確定企業(yè)整體風(fēng)險承受能力和具體業(yè)務(wù)層次上的可接受的風(fēng)險水平。
第十一條公司董事會應(yīng)定期更新和修正公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、風(fēng)險管理目標(biāo)；
第十二條公司管理層應(yīng)向各部門清晰傳達(dá)了公司的戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)和風(fēng)險管理目標(biāo)（如通過工作準(zhǔn)備會等），并進(jìn)行目標(biāo)分解。
第十三條公司企劃部負(fù)責(zé)風(fēng)險評估方案的制訂，風(fēng)險評估方案須經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會審批后執(zhí)行，風(fēng)險評估工作由企劃部組建風(fēng)險評估小組負(fù)責(zé)風(fēng)險評估的具體工作。
第五章風(fēng)險識別
第十四條公司各部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險評估方案的要求，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，及時進(jìn)行風(fēng)險評估，準(zhǔn)確識別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險。
第十五條公司各部門在進(jìn)行風(fēng)險識別時，可以采取座談討論、問卷調(diào)查、案例分析、咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)意見等方法識別相關(guān)的風(fēng)險因素，特別應(yīng)注意總結(jié)、吸取企業(yè)過去的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)和同行業(yè)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，加強(qiáng)對高危性、多發(fā)性風(fēng)險因素的關(guān)注。
第十六條各部門及子公司應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與本公司風(fēng)險和風(fēng)險管理相關(guān)的內(nèi)外部信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測。風(fēng)險信息的收集主要包括以下內(nèi)容：
1.戰(zhàn)略風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、行業(yè)狀況，國內(nèi)外產(chǎn)業(yè)政策、項目工程市場需求與供給狀況等與戰(zhàn)略有關(guān)的信息；
2.財務(wù)風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)財務(wù)風(fēng)險失控導(dǎo)致危機(jī)的案例，重點(diǎn)收集企業(yè)財務(wù)報表、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、償債能力、現(xiàn)金流量、成本核算、資金結(jié)算等方面的信息；
3.市場風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)忽視市場風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集主要客戶資信、競爭對手等方面的信息；
4.運(yùn)營風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)忽視運(yùn)營風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集與企業(yè)治理、投資決策、項目管理、人力資源等各方面的信息；
5.法律風(fēng)險方面，收集國內(nèi)外企業(yè)忽視法律法規(guī)風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點(diǎn)收集國內(nèi)外法律法規(guī)和政策、以往重大法律糾紛案件、競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)等方面的信息。
第十七條公司識別內(nèi)部風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：
1.董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。
2.組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素。
3.研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素。
4.財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務(wù)因素。
5.營運(yùn)安全、員工健康、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素。
6.其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險因素。
第十八條公司識別外部風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：
1.經(jīng)濟(jì)形勢、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素。
2.法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素。
3.安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會因素。
4.技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素。
5.自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。
6.其他有關(guān)外部風(fēng)險因素。
風(fēng)險評估管理制度 4
為深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，正確處理改革、發(fā)展、穩(wěn)定的關(guān)系，提高各部門各年級決策的科學(xué)化、民主化水平，從源頭上預(yù)防和減少影響穩(wěn)定的學(xué)校矛盾，推進(jìn)民主文明和諧的靈中校園建設(shè)，制定本制度。本制度所稱的重大事項是指在學(xué)校發(fā)展過程中涉及到的全體師生員工利益的決策、政策、建設(shè)項目和改革措施。開展重大事項社會穩(wěn)定風(fēng)險評估，堅持“事前評估、防患未然”、“誰主管、誰負(fù)責(zé)”、“兼顧全體教職員工的眼前利益和長遠(yuǎn)利益”的原則。
一、范圍和內(nèi)容
(一)涉及較大范圍全體教職員工切身利益的土地、工程建設(shè)、購置應(yīng)品的決策；
(二) 涉及較大范圍的征地拆遷和安置問題的決策；
(三) 涉及學(xué)校發(fā)展和管理方面的重大決策；
(四) 涉及到教學(xué)改革方面的重大決策；
(五) 涉及建設(shè)項目的重大決策；
(六)涉及福利待遇方面的重大決策；
(七) 涉及環(huán)境衛(wèi)生方面的重大決策；
(八) 執(zhí)行重大事項出臺前和重點(diǎn)投資開發(fā)工程建設(shè)實(shí)施前維穩(wěn)風(fēng)險評估制定相應(yīng)措施的事項。
二、責(zé)任主體
1、 社會穩(wěn)定風(fēng)險評估責(zé)任主體是作決策、出政策、上項目的部門和年級。涉及多部門職能交叉的，由牽頭部門(單位)負(fù)責(zé)。
2、社會穩(wěn)定風(fēng)險評估實(shí)行校長辦公室、各職能部門、各年級、各班級分級負(fù)責(zé)制。
3、學(xué)校維穩(wěn)領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)抓好學(xué)校穩(wěn)定風(fēng)險評估工作的指導(dǎo)、檢查和督促。
三、實(shí)施程序
1、 對涉及到第一條規(guī)定內(nèi)容之一的事項，由評估責(zé)任主體成立專門的社會穩(wěn)定風(fēng)險評估小組，明確一名責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)，邀請有關(guān)專家和相關(guān)單位人員參加，必要時可邀請群眾代表參加，進(jìn)行風(fēng)險評估。
2、 風(fēng)險評估按下列程序進(jìn)行。
制定評估方案。風(fēng)險評估小組負(fù)責(zé)制定評估方案，明確組織形式、時間安排及具體要求。評估方案必須書面報告維穩(wěn)領(lǐng)導(dǎo)小組。
開展民意調(diào)查。風(fēng)險評估小組按照評估方案，就擬定事項在實(shí)施地區(qū)進(jìn)行公告、公示以及采取發(fā)放征求意見表、設(shè)置征求意見箱、召開座談會、開通熱線電話和電子信箱等方式廣泛征求意見；要特別注重征求與擬定事項有直接利益關(guān)系群眾的`意見，并對群眾的意見、建議進(jìn)行收集、歸納、整理，形成客觀真實(shí)反映廣大群眾意愿的文字材料，作為社會穩(wěn)定風(fēng)險評估的依據(jù)。
組織進(jìn)行評估。風(fēng)險評估小組在廣泛征求民意的基礎(chǔ)上，深入討論 、研判和科學(xué)論證，準(zhǔn)確反映民意調(diào)查情況，形成明確的評估意見。
編制評估報告。風(fēng)險評估小組根據(jù)分析論證意見，形成評估報告，內(nèi)容包括決策事項、評估過程、評估結(jié)論、評估依據(jù)和其他需要說明的事項，該報告由參加評估論證會議的成員簽名。
評估報告的運(yùn)用。風(fēng)險評估小組應(yīng)根據(jù)評估報告結(jié)論，對重大事項作出同意實(shí)施、暫緩實(shí)施或不準(zhǔn)實(shí)施的定性意見。
(一) 對符合國家政策，相關(guān)工作已經(jīng)到位，風(fēng)險較小的重大事項應(yīng)同意實(shí)施；
(二) 對決策正確并急需實(shí)施，但存在一定風(fēng)險的事項，實(shí)施主體應(yīng)制定維護(hù)穩(wěn)定工作方案和應(yīng)急方案，有針對性地做好相關(guān)工作，分步實(shí)施；
(三) 對決策正確，但多數(shù)群眾不理解、不支持，或超出群眾承受能力的事項，應(yīng)暫緩實(shí)施；
(四) 對違背有關(guān)法律、法規(guī)和政策，損害群眾合法權(quán)益的事項，應(yīng)不準(zhǔn)實(shí)施。
提交評估報告。責(zé)任主體必須將風(fēng)險評估報告報學(xué)校維穩(wěn)領(lǐng)導(dǎo)小組、縣教育局相關(guān)部門。
（五） 社會穩(wěn)定風(fēng)險評估責(zé)任主體對經(jīng)評估付諸實(shí)施的重大事項，堅持全程跟蹤并做好后續(xù)工作，及時發(fā)現(xiàn)并協(xié)調(diào)相關(guān)部門化解實(shí)施過程中遇到的矛盾和問題，完善相應(yīng)措施，確保決策、政策的正確貫徹執(zhí)行、項目建設(shè)和改革措施的順利推進(jìn)。
四、責(zé)任追究
1、 對應(yīng)進(jìn)行社會穩(wěn)定風(fēng)險評估而不組織評估，或雖組織評估但化解和處置措施不落實(shí)，導(dǎo)致引發(fā)大規(guī)模集體上訪或發(fā)生群體 性事件的，應(yīng)對有關(guān)部門及其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究；造成重大損失的，依法追究相關(guān)責(zé)任人的刑事責(zé)任。
2、 責(zé)任追究由學(xué)校維穩(wěn)領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)有關(guān)規(guī)定，提出責(zé)任追究的建議并實(shí)施。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法處理。
風(fēng)險評估管理制度 5
第一條(目的)為規(guī)范食品安全風(fēng)險評估，根據(jù)《中華人民共和國食品安全法》和《中華人民共和國食品安全法實(shí)施條例》的規(guī)定，制定本規(guī)定。
第二條(主要內(nèi)容)本規(guī)定適用于國務(wù)院食品安全監(jiān)管部門、國家食品安全風(fēng)險評估委員會及食品安全風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)開展食品安全風(fēng)險評估的原則、范圍、程序和結(jié)果處理等工作。
第三條(職責(zé)職能)國務(wù)院衛(wèi)生行政部門負(fù)責(zé)組織食品安全風(fēng)險評估，組建國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會，下達(dá)風(fēng)險評估任務(wù)，并根據(jù)食品安全風(fēng)險評估結(jié)果，及時依法采取相應(yīng)的監(jiān)測、檢測、通報和監(jiān)督措施。
國務(wù)院有關(guān)部門向國務(wù)院衛(wèi)生行政部門提出的食品安全風(fēng)險評估的建議，應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)和本規(guī)定的要求提供有關(guān)信息和資料。
第四條(原則)食品安全風(fēng)險評估以監(jiān)測信息和科學(xué)數(shù)據(jù)以及其他有關(guān)信息為基礎(chǔ)，遵循科學(xué)、透明和個案處理的原則。
第五條國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會依據(jù)本規(guī)定和章程進(jìn)行風(fēng)險評估，可以委托有關(guān)技術(shù)機(jī)構(gòu)具體承擔(dān)相關(guān)科學(xué)數(shù)據(jù)、技術(shù)信息、檢驗(yàn)結(jié)果的收集、處理、分析等任務(wù)。
第六條(獨(dú)立性)國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會以及承擔(dān)風(fēng)險評估任務(wù)的機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立開展風(fēng)險評估，保證風(fēng)險評估結(jié)果的科學(xué)、客觀和公正。
第七條(評估范圍)以下情形經(jīng)國務(wù)院衛(wèi)生行政部門審核同意后下達(dá)食品安全風(fēng)險評估任務(wù)。
(一)為制定或修訂食品安全國家標(biāo)準(zhǔn)提供科學(xué)依據(jù)的;
(二)通過食品安全風(fēng)險監(jiān)測或者接到舉報發(fā)現(xiàn)食品可能存在安全隱患的，在組織進(jìn)行檢驗(yàn)后認(rèn)為需要進(jìn)行食品安全風(fēng)險評估的;
(三)國務(wù)院農(nóng)業(yè)行政、質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理和國家食品藥品監(jiān)督管理等有關(guān)部門提出食品安全風(fēng)險評估的建議并提供有關(guān)信息和資料的;
(四)國務(wù)院衛(wèi)生行政部門根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定認(rèn)為需要進(jìn)行風(fēng)險評估的其他情形。
第八條國務(wù)院農(nóng)業(yè)行政、質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理、食品藥品監(jiān)督管理部門根據(jù)以下方面的需要，可以提出風(fēng)險評估的建議，并同時提供相關(guān)信息和資料：
(一)發(fā)現(xiàn)某一食品、食品原料、食品添加劑、食品相關(guān)產(chǎn)品可能存在安全性隱患的;
(二)因科學(xué)技術(shù)發(fā)展，需要對某一食品或食品危害因素進(jìn)行重新評估的;
(三)為確定食品安全監(jiān)督管理的重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)品種的需要的。
第九條國務(wù)院有關(guān)部門向國務(wù)院衛(wèi)生行政部門提出風(fēng)險評估建議應(yīng)提供《風(fēng)險評估項目建議書》，并盡可能提供相關(guān)的食品安全風(fēng)險監(jiān)測信息、科學(xué)數(shù)據(jù)以及其他有關(guān)信息。
第十條(與食用農(nóng)產(chǎn)品風(fēng)險評估關(guān)系)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定，國務(wù)院農(nóng)業(yè)行政部門應(yīng)當(dāng)及時將已有的食用農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險評估的結(jié)果等相關(guān)資料，向國務(wù)院衛(wèi)生行政部門通報。
第十一條(不予評估的情形)對于下列情形之一的，經(jīng)國家食品安全風(fēng)險評估委員會提出意見，國務(wù)院衛(wèi)生行政部門可以作出不予評估的決定：
(一)食品生產(chǎn)經(jīng)營過程存在違法行為，通過依法采取控制措施可以解決的;
(二)對于食品安全風(fēng)險較低或者可以通過簡單的風(fēng)險管理措施解決的而缺乏評估必要性的;
(三)國際已有風(fēng)險評估結(jié)論且適于我國膳食暴露模式的;
上述情形在發(fā)現(xiàn)有新的科學(xué)數(shù)據(jù)和有關(guān)信息證明仍有必要開展風(fēng)險評估的，國務(wù)院衛(wèi)生行政部門應(yīng)重新做出風(fēng)險評估的決定。
第十二條國務(wù)院衛(wèi)生行政部門根據(jù)本規(guī)定第七條、第八條的規(guī)定，確定國家食品安全風(fēng)險評估計劃和優(yōu)先評估項目。
第十三條(任務(wù)說明)國務(wù)院衛(wèi)生行政部門下達(dá)食品安全風(fēng)險評估任務(wù)時，應(yīng)向提出風(fēng)險評估建議的部門收集以下信息：
(一)危害的性質(zhì)、涉及的'食品種類、食品數(shù)量和分布范圍;
(二)危害進(jìn)入食品的途徑和含量;
(三)危害可能引起的健康危害;
(四)危害涉及的人群和數(shù)量;
(五)國內(nèi)外現(xiàn)有的監(jiān)督管理措施;
(六)其它與風(fēng)險評估相關(guān)的信息。
第十四條(任務(wù)下達(dá))國務(wù)院衛(wèi)生行政部門以《風(fēng)險評估任務(wù)書》的形式向國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會下達(dá)風(fēng)險評估任務(wù)�！讹L(fēng)險評估任務(wù)書》應(yīng)包括風(fēng)險評估的目的、需要解決的問題和結(jié)果產(chǎn)出形式等內(nèi)容。
第十五條(制定評估方案)國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會應(yīng)根據(jù)評估任務(wù)提出風(fēng)險評估實(shí)施方案，報國務(wù)院衛(wèi)生行政部門備案。
對于需要進(jìn)一步補(bǔ)充信息的，可向國務(wù)院衛(wèi)生行政部門提出數(shù)據(jù)和信息采集方案的建議。
第十六條(實(shí)施評估)國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會按照評估方案，遵循危害識別、危害特征描述、暴露評估和風(fēng)險特征描述的結(jié)構(gòu)化程序開展風(fēng)險評估。
第十七條(風(fēng)險交流)風(fēng)險評估過程中，受委托承擔(dān)風(fēng)險評估具體任務(wù)的風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會、國務(wù)院衛(wèi)生行政部門的需要，及時提交工作進(jìn)展情況的報告。
對于風(fēng)險評估過程中需要進(jìn)一步補(bǔ)充數(shù)據(jù)才能進(jìn)行的，國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會應(yīng)向國務(wù)院衛(wèi)生行政部門做出報告和工作建議。
第十八條(評估結(jié)果)風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會要求的時限內(nèi)提交風(fēng)險評估結(jié)果，經(jīng)國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會審議通過后上報國務(wù)院衛(wèi)生行政部門。
國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會和有關(guān)風(fēng)險評估機(jī)構(gòu)應(yīng)對風(fēng)險評估結(jié)果和報告負(fù)責(zé)。
第十九條(應(yīng)急評估)發(fā)生下列情形，國務(wù)院衛(wèi)生行政部門可以要求國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會立即研究分析，對需要開展風(fēng)險評估的事項，國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會應(yīng)當(dāng)立即成立臨時工作組，制定應(yīng)急評估方案。
(一)處理重大食品安全事故需要的;
(二)公眾高度關(guān)注的食品安全問題需要盡快解答的;
(三)國務(wù)院有關(guān)部門監(jiān)督管理工作需要并提出應(yīng)急評估建議的;
(四)處理與食品安全相關(guān)的國際貿(mào)易爭端需要的;
(五)其它需要通過風(fēng)險評估解決的食品安全事件。
第二十條(進(jìn)行評估)臨時工作組按照應(yīng)急評估程序和應(yīng)急評估方案進(jìn)行風(fēng)險評估，及時向國務(wù)院衛(wèi)生行政部門提出風(fēng)險評估結(jié)果報告。
第二十一條(公布結(jié)果)國務(wù)院衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)依法向社會公布食品安全風(fēng)險評估結(jié)果。
風(fēng)險評估結(jié)果由國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會負(fù)責(zé)解釋。
第二十二條本規(guī)定用語定義如下：
食品安全風(fēng)險評估：指對食品、食品添加劑中生物性、化學(xué)性和物理性危害對人體健康可能造成的不良影響所進(jìn)行的科學(xué)評估，包括危害識別、危害特征描述、暴露評估、風(fēng)險特征描述等。
危害：指食品中所含有的對健康有潛在不良影響的生物、化學(xué)或物理因素或食品存在狀況。
危害識別：指對食品中可能產(chǎn)生不良健康影響的某種危害的定性描述。
危害特征描述：指定性或定量分析危害的量效反應(yīng)關(guān)系或危害作用機(jī)理。
暴露評估：不同人群攝入某種危害的定性或定量分析。
風(fēng)險特征描述：根據(jù)危害識別、危害特征描述和暴露評估的結(jié)果，綜合分析該危害產(chǎn)生不良健康影響的嚴(yán)重性和可能性。
第二十三條本辦法由國務(wù)院衛(wèi)生行政部門負(fù)責(zé)解釋，自發(fā)布之日起實(shí)施。
風(fēng)險評估管理制度 6
一、凡出現(xiàn)安全事故的單位，取消參與在本年度內(nèi)的評優(yōu)資格，其主要負(fù)責(zé)人(施工負(fù)責(zé)人)，不得評選為年度先進(jìn)個人。
二、公司現(xiàn)制定安全風(fēng)險金制度。凡每年在新年上班30天內(nèi)，各項目第一負(fù)責(zé)人必須交納安全風(fēng)險金到公司財務(wù)部，建立安全風(fēng)險基金，限定每人每人每年交納風(fēng)險保證金7000元人民幣。
三、公司實(shí)行安全風(fēng)險責(zé)任制度，凡在本年度內(nèi)出現(xiàn)安全風(fēng)險責(zé)任事故的項目及管理本項目的第一負(fù)責(zé)人，一律取消返還風(fēng)險保證金資格及取消公司年度內(nèi)進(jìn)行的安全方面的考評資格。凡在本年度內(nèi)未出現(xiàn)安全責(zé)任事故的項目第一負(fù)責(zé)人，在年度終了時一次性返還安全保證金，并對其實(shí)行年度一次性獎勵，獎勵金額與交納數(shù)額比例設(shè)定為。
四、公司應(yīng)實(shí)行全員安全管理，各項目單位的第一負(fù)責(zé)人應(yīng)負(fù)責(zé)抓好安全思想教育工作，并切實(shí)加強(qiáng)施工現(xiàn)場的安全管理，制定相關(guān)的安全管理制度(各項目可以切合現(xiàn)場實(shí)際制定，但應(yīng)報公司相關(guān)上級領(lǐng)導(dǎo)同意及備案)，堅決杜絕施工安全事故的發(fā)生�，F(xiàn)場的'安全管理工作必須常抓不懈。
五、各施工項目一旦出現(xiàn)安全事故，現(xiàn)場安全第一負(fù)責(zé)人應(yīng)立即負(fù)責(zé)對當(dāng)事人進(jìn)行搶救及送達(dá)當(dāng)?shù)蒯t(yī)院，并負(fù)責(zé)做好施工現(xiàn)場及當(dāng)事人家屬等相關(guān)善后工作。
六、各項目負(fù)責(zé)人為安全第一負(fù)責(zé)人，主持該項目現(xiàn)場的所有安全管理工作。
七、本制度自簽發(fā)之日起施行，解釋權(quán)歸公司工程部。公司工程部負(fù)責(zé)本公司生產(chǎn)，負(fù)責(zé)各項目的安全、質(zhì)量、進(jìn)度管理。
風(fēng)險評估管理制度 7
第一章總則
1.1為貫徹“安全第一，預(yù)防為主，綜合治理”的方針，確保員工的人身安全，控制人的不安全行為和環(huán)境的不安全狀態(tài)，落實(shí)環(huán)保各項規(guī)章制度和環(huán)境保護(hù)責(zé)任制，減少突發(fā)性事件造成環(huán)境風(fēng)險，防范各類環(huán)境事故的'發(fā)生，結(jié)合項目實(shí)際，制定本制度。
1.2通過環(huán)境風(fēng)險、隱患集中排查，全面、正確掌握風(fēng)險隱患存在情況，推進(jìn)風(fēng)險隱患登記和現(xiàn)狀評估，制訂整改措施并落實(shí)，逐步建立風(fēng)險隱患排查監(jiān)管長效機(jī)制，清除各種環(huán)境安全隱患，保障環(huán)境安全，從源頭上預(yù)防和減少突發(fā)環(huán)境事件的發(fā)生。
1.3全面排查治理事故隱患和薄弱環(huán)節(jié)，認(rèn)真解決存在的突出問題，建立重大危險源監(jiān)控機(jī)制和重大隱患排查治理機(jī)制及分級管理制度，有效防范和遏制重特大事故的發(fā)生，促進(jìn)項目環(huán)境保護(hù)技術(shù)和管理水平明顯提高，環(huán)境安全狀況明顯好轉(zhuǎn)。
1.4環(huán)境風(fēng)險是指人們在建設(shè)、生產(chǎn)和生活過程中，所遭遇的突發(fā)性事故（一般不包括自然災(zāi)害和不測事件）對環(huán)境（或健康乃至經(jīng)濟(jì)）的危害程度。環(huán)境的隱患，包括自然環(huán)境、生產(chǎn)環(huán)境、人的不安全行為、物的不安全狀態(tài)、環(huán)境管理上的缺陷等。
第二章管理機(jī)構(gòu)
2.1為加強(qiáng)環(huán)境管理工作，從源頭有效防范環(huán)境風(fēng)險，確保環(huán)境風(fēng)險隱患排查、整改到位，公司成立環(huán)境隱患排查領(lǐng)導(dǎo)小組。
2.2領(lǐng)導(dǎo)小組人員由項目安全環(huán)保管理委員會人員及專兼職安全員、環(huán)保管理員、技術(shù)員組成。
第三章排查檢查范圍、內(nèi)容、形式、方式
3.1排查檢查范圍。公司各車間、各部門的各個工段等。
3.4排查檢查方式。采取公司月檢查、車間周檢查，現(xiàn)場排查檢查與不定期的巡回排查檢查相結(jié)合的方式，對各部門、各車間進(jìn)行全面的環(huán)境安全排查檢查。
第四章環(huán)境風(fēng)險排查檢查及隱患整改管理
4.1建立、完善完善環(huán)保監(jiān)督檢查、環(huán)境風(fēng)險排查、環(huán)境安全大檢查及環(huán)境事故隱患整改制度、機(jī)制，保證車間、部室環(huán)保檢查、環(huán)境風(fēng)險排查常態(tài)化、機(jī)制化，做到班前、班中、班后自檢自查。
4.2在重大節(jié)假日、國家重要活動前夕，由公司領(lǐng)導(dǎo)帶隊組織進(jìn)行的環(huán)保大檢查、環(huán)境風(fēng)險排查。
4.3對排查檢查出的環(huán)境風(fēng)險隱患或事故隱患由安環(huán)科下發(fā)隱患整改通知書，并按“三定、四不推”（即：定時間、定措施、定負(fù)責(zé)人員，個人不推給班組、班組不推給工段、工段不推給車間、車間不推給公司）的原則積極進(jìn)行整改，確保把環(huán)境安全隱患消滅在萌芽狀態(tài)。對暫時不能整改的重大隱患，要制定出防范措施和整改計劃，設(shè)立醒目標(biāo)志，并按規(guī)定把環(huán)境安全隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
風(fēng)險評估管理制度 8
第1條為切實(shí)推動公司安全風(fēng)險信息公開，確保公司從業(yè)人員充分了解公司存在的安全風(fēng)險，促進(jìn)干部員工掌握規(guī)避風(fēng)險的措施并嚴(yán)格落實(shí)到位，制定本制度。
第2條安全風(fēng)險公告的主要內(nèi)容
1、公司主要危險因素，可能導(dǎo)致的后果、事故預(yù)防及應(yīng)急措施，報告電話等內(nèi)容；
2、公司自查、專家檢查及各級安全執(zhí)法檢查發(fā)現(xiàn)的安全隱患；
3、上級主管部門檢查公司安全行政處罰決定的執(zhí)行情況和整改結(jié)果。
第3條安全風(fēng)險公告的具體要求
1、公司安監(jiān)部作為專門部門負(fù)責(zé)安全風(fēng)險公告工作，指派專人負(fù)責(zé)，確保落實(shí)到位；
2、公司在現(xiàn)場設(shè)置安全風(fēng)險公告欄，并及時更新安全風(fēng)險公告內(nèi)容；
3、公告的安全隱患部分應(yīng)說明安全隱患的檢查單位、隱患內(nèi)容、整改要求、整改時限、整改責(zé)任人、復(fù)查驗(yàn)收情況等事項；
4、公告內(nèi)容要與公司隱患排查臺賬一致，不得有漏項或缺項。對于整改時限較長的安全隱患，還應(yīng)說明隱患整改期間采取的'安全防護(hù)應(yīng)急措施；
5、安全隱患整改完畢后，及時向員工公告隱患整改情況。
第4條監(jiān)督管理
1、由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督安全生產(chǎn)風(fēng)險公告的落實(shí)與執(zhí)行。
2、公司干部員工均有權(quán)監(jiān)督安全生產(chǎn)風(fēng)險公告的落實(shí)執(zhí)行、信息更新等工作，有權(quán)向安監(jiān)部、安全副總經(jīng)理提出建議或意見。
風(fēng)險評估管理制度 9
第一章總則
第一條為確保C公司（以下簡稱“公司”）合法經(jīng)營、誠信納稅，防范和降低稅務(wù)管理風(fēng)險，根據(jù)《稅收征收管理法》和《稅收征收管理法實(shí)施細(xì)則》等國家相關(guān)法律法規(guī)及公司《財務(wù)管理制度》的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際經(jīng)營情況，特制定本制度。
第二條公司稅務(wù)風(fēng)險管理的主要目標(biāo)包括：
（一）公司所有的稅務(wù)規(guī)劃活動均應(yīng)具有合理的商業(yè)目的，并符合稅法規(guī)定；
�。ǘ┕镜慕�(jīng)營決策和日常經(jīng)營活動應(yīng)當(dāng)考慮稅收因素的影響，符合稅法規(guī)定；
�。ㄈ┕镜募{稅申報、稅款繳納等日常稅務(wù)工作事項和稅務(wù)登記、賬簿憑證管理、稅務(wù)檔案管理以及稅務(wù)資料的準(zhǔn)備和報備等涉稅事項均應(yīng)符合稅法規(guī)定。
第三條本制度適用于公司及其下屬全資子公司、分公司，控股子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)參照執(zhí)行。
第二章管理機(jī)構(gòu)設(shè)置和職責(zé)
第四條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)經(jīng)營特點(diǎn)和內(nèi)部稅務(wù)風(fēng)險管理的要求設(shè)立稅務(wù)管理部門和相應(yīng)崗位，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限。目前公司稅務(wù)管理部門為財務(wù)中心。
第五條公司稅務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行稅務(wù)管理職責(zé)，包含但不限于以下職責(zé)：
�。ㄒ唬┲朴喓屯晟乒径悇�(wù)風(fēng)險管理制度和其他涉稅規(guī)章制度；
（二）參與公司戰(zhàn)略規(guī)劃和重大經(jīng)營決策的稅務(wù)影響分析，提供稅務(wù)風(fēng)險管理建議；
�。ㄈ┙M織實(shí)施公司稅務(wù)風(fēng)險的識別、評估，監(jiān)測日常稅務(wù)風(fēng)險并采取應(yīng)對措施；
�。ㄋ模┲笇�(dǎo)和監(jiān)督有關(guān)部門、各業(yè)務(wù)單位以及分、子公司開展稅務(wù)風(fēng)險管理工作；
（五）建立稅務(wù)風(fēng)險管理的信息和溝通機(jī)制；
（六）組織公司內(nèi)部稅務(wù)知識培訓(xùn)，并向公司其他部門提供稅務(wù)咨詢；
�。ㄆ撸┏袚�(dān)或協(xié)助相關(guān)部門開展納稅申報、稅款繳納、賬簿憑證和其他涉稅資料的準(zhǔn)備和保管工作；
�。ò耍┢渌悇�(wù)風(fēng)險管理職責(zé)。
第六條公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制，確保稅務(wù)管理的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。
第七條公司涉稅業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)具備必要的專業(yè)資質(zhì)、良好的業(yè)
務(wù)素質(zhì)和職業(yè)操守，遵紀(jì)守法。公司應(yīng)當(dāng)定期或不定期對涉稅業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，不斷提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。
第三章風(fēng)險識別和評估
第八條公司稅務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)全面、系統(tǒng)、持續(xù)地收集內(nèi)部和外部相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，通過風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價等步驟，查找公司經(jīng)營活動及其業(yè)務(wù)流程中的稅務(wù)風(fēng)險，分析和描述風(fēng)險發(fā)生的可能性和條件，評價風(fēng)險對公司實(shí)現(xiàn)稅務(wù)管理目標(biāo)的影響程度，從而確定風(fēng)險管理的優(yōu)先順序和策略。
第九條公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合自身稅務(wù)風(fēng)險管理機(jī)制和實(shí)際經(jīng)營情況，重點(diǎn)識別下列稅務(wù)風(fēng)險因素，包含但不限于：
（一）公司組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營方式和業(yè)務(wù)流程；
（二）涉稅員工的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力；
�。ㄈ┫嚓P(guān)稅務(wù)管理內(nèi)部控制制度的設(shè)計和執(zhí)行；
�。ㄋ模┙�(jīng)濟(jì)形勢、產(chǎn)業(yè)政策、市場競爭及行業(yè)慣例；
�。ㄎ澹┓煞ㄒ�(guī)和監(jiān)管要求；
�。┢渌嘘P(guān)風(fēng)險因素。
第十條公司應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險評估。稅務(wù)風(fēng)險評估由公司稅務(wù)管理部門協(xié)同相關(guān)職能部門實(shí)施，也可聘請具有相關(guān)資質(zhì)和專業(yè)能力的中介機(jī)構(gòu)協(xié)助實(shí)施。
第十一條公司應(yīng)當(dāng)對稅務(wù)風(fēng)險實(shí)行動態(tài)管理，及時識別和評估原有風(fēng)險的變化情況以及新產(chǎn)生的稅務(wù)風(fēng)險。
第四章風(fēng)險應(yīng)對策略與內(nèi)部控制
第十二條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)稅務(wù)風(fēng)險評估的結(jié)果，考慮風(fēng)險管理的成本和效益，在整體管理控制體系內(nèi)，制定稅務(wù)風(fēng)險應(yīng)對策略，建立有效的內(nèi)部控制機(jī)制，合理設(shè)計稅務(wù)管理的流程及控制方法，全面控制稅務(wù)風(fēng)險。
第十三條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險產(chǎn)生的.原因和條件，從組織機(jī)構(gòu)、職權(quán)分配、業(yè)務(wù)流程、信息溝通和檢查監(jiān)督等多方面建立稅務(wù)風(fēng)險控制點(diǎn)，根據(jù)風(fēng)險的不同特征采取相應(yīng)的人工控制機(jī)制或自動化控制機(jī)制，根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的規(guī)律和重大程度建立預(yù)防性控制和發(fā)現(xiàn)性控制機(jī)制。
第十四條公司應(yīng)當(dāng)針對重大稅務(wù)風(fēng)險所涉及的管理職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，制定覆蓋各個環(huán)節(jié)的全流程控制措施；對其他風(fēng)險所涉及的業(yè)務(wù)流程，合理設(shè)置關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，采取相應(yīng)的控制措施。
第十五條公司因內(nèi)部組織架構(gòu)、經(jīng)營模式或外部環(huán)境發(fā)生重大變化，以及受行業(yè)慣例和監(jiān)管的約束而產(chǎn)生的重大稅務(wù)風(fēng)險，可以及時向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報告，以尋求主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的輔導(dǎo)和幫助。
第十六條公司稅務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)參與公司重要經(jīng)營活動和重大經(jīng)營決策，包括關(guān)聯(lián)交易、重大對外投資、重大并購或重組、經(jīng)營模式的改變以及重要合同或協(xié)議的簽訂等，并跟蹤和監(jiān)控相關(guān)稅務(wù)風(fēng)險。
風(fēng)險評估管理制度 10
為實(shí)現(xiàn)公司的安全生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)管理關(guān)口前移、重心下移，做到事前預(yù)防，達(dá)到消除減少危害、控制預(yù)防的目的，結(jié)合公司實(shí)際，特制定本制度。
一、評價目的
識別生產(chǎn)中的所有常規(guī)和非常規(guī)活動存在的危害，以及所有生產(chǎn)現(xiàn)場使用設(shè)備設(shè)施和作業(yè)環(huán)境中存在的危害，采用科學(xué)合理的評價方法進(jìn)行評價。加強(qiáng)管理和個體防護(hù)等措施，遏止事故，避免人身傷害、死亡、職業(yè)病、財產(chǎn)損失和工作環(huán)境破壞。
二、 評價范圍
(一)項目規(guī)劃、設(shè)計和建設(shè)、投產(chǎn)、運(yùn)行等階段;
(二)常規(guī)和異�；顒�;
(三)事故及潛在的緊急情況;
(四)所有進(jìn)入作業(yè)場所的人員活動;
(五)原材料、產(chǎn)品的運(yùn)輸和使用過程;
(六)作業(yè)場所的設(shè)施、設(shè)備、車輛、安全防護(hù)用品;
(七)人為因素，包括違反安全操作規(guī)程和安全生產(chǎn)規(guī)章制度;
(八)丟棄、廢棄、拆除與處置;
(九)氣候、地震及其他自然災(zāi)害等。
三、評價方法
(一)工作危害分析法、安全檢查表分析法
1.工作危害分析法：從作業(yè)活動清單選定一項作業(yè)活動，將作業(yè)活動分解為若干個相連的工作步驟，識別每個工作步驟的潛在危害因素，然后通過風(fēng)險評價，判定風(fēng)險等級，制定控制措施。該方法是針對作業(yè)活動而進(jìn)行的'評價。
2.安全檢查表分析法：安全檢查表分析法是一種經(jīng)驗(yàn)的分析方法，是分析人員針對分析的對象列出一些項目，識別與一般工藝設(shè)備和操作有關(guān)已知類型的危害、設(shè)計缺陷以及事故隱患，查出各層次的不安全因素，然后確定檢查項目。再以提問的方式把檢查項目按系統(tǒng)的組成順序編制成表，以便進(jìn)行檢查或評審。安全檢查表分析可用于對物質(zhì)、設(shè)備、工藝、作業(yè)場所或操作規(guī)程的分析。
風(fēng)險評估管理制度 11
為進(jìn)一步加強(qiáng)安全工作，力爭把各類風(fēng)險隱患消除在萌芽階段，特制訂本制度。
一、風(fēng)險隱患
（一）大型商超
1.落實(shí)本單位法人安全生產(chǎn)第一個責(zé)任人履責(zé)盡責(zé)情況，安全生產(chǎn)規(guī)章制度是否健全，電梯、供配電、給排水、空調(diào)等規(guī)范操作規(guī)程及責(zé)任人是否明確完備。
2.安全部門管理人員、工作人員培訓(xùn)情況。
3.是否有完善的安全、消防事故應(yīng)急預(yù)案。
4.消防安全疏散通道、設(shè)施及器材配備情況。
5.是否存在將商鋪出租給不符合安全要求的單位或個人現(xiàn)象。
6.新建、改建擴(kuò)建或內(nèi)部裝修是否符合安全消防要求。
7.是否存放危險化學(xué)品、易爆物品，用火用電是否安全。
8.是否具備先進(jìn)的安全管理系。
（二）再生資源行業(yè)
1.否制定完善各類消防安全和維穩(wěn)安保應(yīng)急方案和巡查制度，并定期開展消防安全和應(yīng)急演練，安排專人對企業(yè)內(nèi)部定期進(jìn)行安全巡檢；
2.是否在進(jìn)出口按照要求配備安檢人員和安檢設(shè)備，在企業(yè)內(nèi)敏感區(qū)域安裝監(jiān)控攝像頭；
3.是否涉及舊電機(jī)、舊電泵、舊廢鋼等廢舊物資，要求內(nèi)部商戶設(shè)立進(jìn)銷存臺賬，并開具正規(guī)票據(jù)留存。
�。ㄈ┎惋嫲踩�
食品安全風(fēng)險隱患是指食生產(chǎn)、經(jīng)營（領(lǐng)域存在的下列行為或狀態(tài)：
1.食品生產(chǎn)經(jīng)營者違反法律、法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程的規(guī)定，可能導(dǎo)致食品安全事故發(fā)生的；
2.食品生產(chǎn)經(jīng)營者、監(jiān)督管理部門在管理方面存在缺陷，可能導(dǎo)致食品安全事故發(fā)生的；
3.管理制度、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)方面或其他人為的'因素，可能導(dǎo)致食品安全事故發(fā)生的；
4.其他影響食品安全的各類苗頭性、傾向性問題。
（四）拍賣行業(yè)（非重點(diǎn)行業(yè)）
1、是否存在成立六個月還未開業(yè)，或開業(yè)后連續(xù)六個月無正當(dāng)理由未舉辦拍賣會或沒有營業(yè)納稅證明；
2、是否有規(guī)定數(shù)量的注冊拍賣師；
3、是否未經(jīng)批準(zhǔn)擅自成立分公司，或以辦事處名義舉辦拍賣會、發(fā)布公告、從事拍賣活動；
4、拍賣檔案是否齊全、規(guī)范；
5、是否及時登錄商務(wù)部全國拍賣行業(yè)管理信息系統(tǒng)進(jìn)行企業(yè)數(shù)據(jù)填報；
6、是否存在擅自變更《拍賣經(jīng)營批準(zhǔn)證書》中所載注冊事項行為；
7、是否存在法律法規(guī)禁止的拍賣行為。
二、風(fēng)險隱患應(yīng)對措施
（一）強(qiáng)化企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查和隱患排查整治制度落實(shí)，定期開展風(fēng)險評估分析，確保發(fā)現(xiàn)苗頭，及時處理，防患于未然；
�。ǘ┘訌�(qiáng)安全生產(chǎn)教育工作，充分利用現(xiàn)有的宣傳，積極開展形式多樣的宣傳教育活動，營造“人人關(guān)心、個個參與”的濃厚氛圍，提升員工自我防范能力；
�。ㄈ⿲�(shí)行分級負(fù)責(zé)，分工合作，確保權(quán)責(zé)一致。堅持預(yù)防為主，制定企業(yè)或重點(diǎn)場所應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)職責(zé)分工，按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)，誰管轄、誰負(fù)責(zé)”的原則，共同做好應(yīng)對工作；
（四）加強(qiáng)對重點(diǎn)場所的防范，要做到重點(diǎn)部位有物防、關(guān)鍵部位有技防，對單位重要部位和危險環(huán)節(jié)開展定期和不定期巡查；
�。ㄎ澹┩怀隹焖俜磻�(yīng)，一旦發(fā)生事故，應(yīng)迅速反應(yīng)，及時啟動應(yīng)急預(yù)案，果斷處置，盡最大努力，減少損失，消除影響，盡最大可能確保人員、物資安全。
（六）堅持預(yù)防與應(yīng)急相結(jié)合，切實(shí)安排一定比例的資金用于日常安全生產(chǎn)防護(hù)和安全培訓(xùn)，做好思想上的準(zhǔn)備、制度上的準(zhǔn)備、組織上的準(zhǔn)備和物資上的準(zhǔn)備。
風(fēng)險評估管理制度 12
第一章總則
第一條為推動公司全面風(fēng)險管理的實(shí)施，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險控制體系，提高風(fēng)險防范能力，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的安全、穩(wěn)健運(yùn)行，提高經(jīng)營管理水平，特制定本制度。
第二條本制度旨在實(shí)現(xiàn)公司以下目標(biāo)提供合理保證：
（1）將風(fēng)險控制在與公司總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)；
�。�2）實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實(shí)、可靠；
（3）確保遵循國家法律法規(guī)；
�。�4）提高公司經(jīng)營的效益及效率；
�。�5）取保公司建立針對各重大風(fēng)險的應(yīng)對策略和方案，使其不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險或人為失誤而遭受重大損失。
第三條按照公司目標(biāo)的不同對風(fēng)險進(jìn)行分類，將風(fēng)險分為：戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險五大類。
第二章全面風(fēng)險管理組織體系
第四條為開展風(fēng)險管理工作，公司設(shè)立三級風(fēng)險責(zé)任體系：
�。�1）風(fēng)險決策機(jī)構(gòu)：風(fēng)險管理決策委員會，由公司班子成員組成，負(fù)責(zé)重大風(fēng)險決策和制度發(fā)布。
�。�2）風(fēng)險專職機(jī)構(gòu)：全面風(fēng)險管理辦公室設(shè)在企管審計科，負(fù)責(zé)具體和日常風(fēng)險管理工作的開展和組織工作，并向公司總經(jīng)理報告工作。
�。�3）風(fēng)險執(zhí)行機(jī)構(gòu)：公司各職能部門，各部門應(yīng)設(shè)置兼職風(fēng)險員，開展日常風(fēng)險工作，執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)問題及建議及時向全面風(fēng)險管理辦公室反饋。
第五條公司成立全面風(fēng)險領(lǐng)導(dǎo)小組：
組長：
副組長：
成員：
第六條風(fēng)險管理組織體系職責(zé)
風(fēng)險管理決策委員會職責(zé)：
�。�1）對年度風(fēng)險管理提出總體目標(biāo)和要求；
（2）審議全面風(fēng)險管理年度報告和季度報告；
�。�3）審議風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案；
�。�4）審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制，以及重大決策的風(fēng)險評估報告；
�。�5）審議風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其職責(zé)方案；
（6）確定、審核風(fēng)險管理考核方案；
�。�7）審議簽發(fā)風(fēng)險管理制度；
�。�8）審議內(nèi)部審計部門提交的風(fēng)險管理監(jiān)督評價審計綜合報告；
�。�9）辦理有關(guān)風(fēng)險管理其他事項。
全面風(fēng)險管理辦公室職責(zé)：
�。�1）擬定和修訂公司風(fēng)險管理制度；
�。�2）組織年度風(fēng)險管理工作報告；
�。�3）研究提出全面風(fēng)險管理工作報告；
�。�4）做好風(fēng)險信息匯總；
�。�5）負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)風(fēng)險管理日常工作；
（6）負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督有關(guān)職能部門風(fēng)險管理工作；
�。�7）辦理全面風(fēng)險管理其他工作。
風(fēng)險職能部門職責(zé)：
�。�1）執(zhí)行公司風(fēng)險管理制度和基本流程；
�。�2）研究提出本業(yè)務(wù)部門重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)和機(jī)制；
�。�3）負(fù)責(zé)本部門風(fēng)險信息的收集和評估；
（4）負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部控制制度改進(jìn)和完善工作；
�。�5）及時按規(guī)定提交上報風(fēng)險管理信息、工作報告等；
（6）做好本部門風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)控；
�。�7）辦理風(fēng)險管理其他有關(guān)工作。
第三章風(fēng)險信息的收集和評估
第七條戰(zhàn)略風(fēng)險信息收集的內(nèi)容：
（1）國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)政策以及經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，本行業(yè)狀況、國家產(chǎn)業(yè)政策；
�。�2）科技進(jìn)步、科技創(chuàng)新有關(guān)內(nèi)容；
�。�3）市場對煤炭產(chǎn)品的需求和要求；
（4）公司主要客戶、供應(yīng)商及競爭對手的有關(guān)情況；
（5）與周邊對手相比，公司實(shí)力差距；
�。�6）公司戰(zhàn)略規(guī)劃、投資計劃、年度經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營戰(zhàn)略以及相關(guān)編制依據(jù)；
第八條財務(wù)風(fēng)險信息收集內(nèi)容：
�。�1）負(fù)債、負(fù)債率、償債能力；
（2）現(xiàn)金流、應(yīng)收賬款及其占銷售收入的比重、資金周轉(zhuǎn)率；
�。�3）產(chǎn)品存貨及其占銷售成本的比重、應(yīng)付賬款；
（4）制造成本和管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)用；
（5）盈利能力；
�。�6）成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)；
（7）與公司現(xiàn)行的行業(yè)會計政策、會計估算、稅收政策等信息。
第九條市場風(fēng)險信息收集內(nèi)容：
�。�1）公司煤炭價格及供需變化；
�。�2）能源、原材料、關(guān)鍵設(shè)備、配件等物資供應(yīng)的充足性、穩(wěn)定性和價格變化；
�。�3）主要客戶、主要供應(yīng)商的信用情況；
�。�4）稅收政策和利率變化情況；
（5）潛在競爭者和替代品情況；
第十條運(yùn)營風(fēng)險信息收集內(nèi)容：
�。�1）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)
�。�2）新市場開發(fā)、市場營銷策、市場營銷環(huán)境狀況等；
�。�3）企業(yè)組織效能、管理現(xiàn)狀、企業(yè)文化、高中層管理人員和重要業(yè)務(wù)流程中專業(yè)人員的知識結(jié)構(gòu)、專業(yè)經(jīng)驗(yàn)；
�。�4）質(zhì)量、安全、環(huán)保信息安全等管理中曾發(fā)生或易發(fā)生的流程和環(huán)節(jié)；
�。�5）企業(yè)內(nèi)外部人員道德風(fēng)險知識企業(yè)遭受損失或業(yè)務(wù)控制系統(tǒng)失靈
�。�6）給企業(yè)造成損失的自然災(zāi)害以及其他情形；
（7）企業(yè)風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和能力；
第十一條法律風(fēng)險信息收集內(nèi)容：
�。�1）國內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境；
（2）影響公司的新法律和政策；
�。�3）員工道德操守的遵從性；
（4）本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)合同；
（5）本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況；
第十二條風(fēng)險評估內(nèi)容
公司內(nèi)部風(fēng)險識別：
（1）公司管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素；
�。�2）組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素；
�。�3）戰(zhàn)略目標(biāo)制定、執(zhí)行和戰(zhàn)略評估以及考核因素；
�。�4）市場變動、價格變動、信用管理；
（5）研究開發(fā)、技術(shù)投入、設(shè)備采用、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素；
�。�6）財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財務(wù)因素；
（7）營運(yùn)安全、員工健康、食堂食品、環(huán)境保護(hù)等安全環(huán)保因素；
�。�8）法律法規(guī)執(zhí)行、政府公共關(guān)系、政策變動執(zhí)行因素；
�。�9）外委工程及外部施工人員管理等因素；
�。�10）其他內(nèi)部風(fēng)險因素；
外部風(fēng)險識別：
�。�1）經(jīng)濟(jì)形勢、產(chǎn)業(yè)政策、市場競爭、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素；
�。�2）法律法規(guī)、監(jiān)管要求等頒布和注銷等法律因素；
�。�3）政治形勢、文化傳統(tǒng)、社會信用、教育水平等社會因素；
�。�4）科技進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)發(fā)展因素；
�。�5）自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然地理環(huán)境因素；
�。�6）其他外部風(fēng)險因素。
第十三條風(fēng)險評估的方法
�。�1）全面風(fēng)險管理辦公室和風(fēng)險職能部門應(yīng)當(dāng)采用定性和定量相結(jié)合的方法，按照公司和本部門風(fēng)險發(fā)生的可能性及其影響程度，對識別的風(fēng)險進(jìn)行分析，評估和排序，形成風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫；
�。�2）勞動人事科和各職能部門應(yīng)準(zhǔn)確分析和掌握關(guān)鍵崗位各級管理人員的風(fēng)險偏好，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧�，避免因個人風(fēng)險偏好給企業(yè)帶來重大損失；
（4）風(fēng)險評估主要從風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度兩個方面進(jìn)行評估；
第十四條風(fēng)險評估的流程
（1）各風(fēng)險職能部門開展風(fēng)險信息收集、風(fēng)險評估等工作，形成本部門風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫；各單位和部門收集本部門的風(fēng)險信息可根據(jù)各自實(shí)際情況和職能范圍，進(jìn)行風(fēng)險收集和評估，并要7
求提出采取的預(yù)防措施，整個風(fēng)險信息的收集要具體化，實(shí)事求是，符合現(xiàn)場實(shí)際，不能出現(xiàn)空話、套話。
�。�2）各風(fēng)險職能部門將風(fēng)險信息收集和風(fēng)險評估結(jié)果報全面風(fēng)險管理辦公室；
�。�3）全面風(fēng)險管理辦公室將風(fēng)險信息和評估結(jié)果審核匯總形成公司風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫；
�。�4）各風(fēng)險職能部門風(fēng)險信息收集和評估每季度至少開展一次，并形成風(fēng)險評估報告；
第四章風(fēng)險管理策略和解決方案
第十五條風(fēng)險管理策略內(nèi)容：
（1）由風(fēng)險管理決策委員會提出并制定公司總體策略，主要圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險偏好，風(fēng)險承受度，風(fēng)險有效性標(biāo)準(zhǔn)，制定企業(yè)風(fēng)險管理策略。并配備與風(fēng)險管理相關(guān)的人力和財力資源；
�。�2）各風(fēng)險職能部門制定各自重大風(fēng)險策略：根據(jù)公司總體目標(biāo)，結(jié)合本部門實(shí)際和職能，險確定風(fēng)險偏好，風(fēng)險承受度，風(fēng)險有效性標(biāo)準(zhǔn)，制定重大風(fēng)險管理策略，報全面風(fēng)險管理辦公室審核，經(jīng)風(fēng)險管理決策委員會批準(zhǔn)后執(zhí)行；
�。�3）風(fēng)險管理策略工具包括風(fēng)險承擔(dān)、轉(zhuǎn)移、對沖、轉(zhuǎn)化、補(bǔ)償、規(guī)避、控制等策略形式。
第十六條風(fēng)險解決方案內(nèi)容：包括風(fēng)險解決的具體目標(biāo)、組織領(lǐng)導(dǎo)、涉及的管理和業(yè)務(wù)流程，手段和資源配備，以及事件事前、事中和事后所采取的具體應(yīng)對措施。
第十七風(fēng)險管理策略和解決方案制定流程
�。�1）公司總體策略由風(fēng)險管理決策委員會制定；
�。�2）重大風(fēng)險管理策略和解決方案由各風(fēng)險職能部門根據(jù)公司目標(biāo)策略和各自職能制定，形成重大風(fēng)險管理策略和解決方案草案；
�。�3）各職能部門將重大風(fēng)險管理策略和解決方案草案報公司全面風(fēng)險管理辦公室審核匯總；
�。�4）公司全面風(fēng)險管理辦公室對風(fēng)險管理策略和解決方案進(jìn)行審核匯總，重點(diǎn)檢查風(fēng)險應(yīng)對策略的完整性和可行性，管理策略是否涵蓋事前、事中、事后三個環(huán)節(jié)，是否明確責(zé)任人，并上報風(fēng)險管理決策委員會審核批準(zhǔn)。
第五章風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險監(jiān)控管理
第十八條公司風(fēng)險預(yù)警體系為五級，分為綠色（安全）、藍(lán)色（關(guān)注）、黃色（提示）、橙色（預(yù)警）、紅色（危機(jī)響應(yīng)）五個預(yù)警空間并分別設(shè)定域值指標(biāo)；
第十九條風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)可采取定量和定性的方式加以確定，應(yīng)盡可能采用量化指標(biāo)作為預(yù)警指標(biāo)，
第二十條風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)的確定流程
�。�1）各風(fēng)險職能部門年初確定預(yù)警指標(biāo)及指標(biāo)數(shù)值范圍，并報全面風(fēng)險管理辦公室；
�。�2）全面風(fēng)險管理辦公室對年初風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行審核匯總后，報風(fēng)險管理決策委員會審議；
（3）公司風(fēng)險管理決策委員會對重大風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)進(jìn)行審定，并批復(fù)執(zhí)行。
第二十一條風(fēng)險預(yù)警分為一般風(fēng)險和重大風(fēng)險預(yù)警。對于
一般風(fēng)險預(yù)警各風(fēng)險職能單位按照風(fēng)險管理制度執(zhí)行，將監(jiān)控和預(yù)警情況及時報全面風(fēng)險管理辦公室。
第二十二條對于重大風(fēng)險預(yù)警，指標(biāo)值超出藍(lán)色預(yù)警范圍，應(yīng)將預(yù)警情況按照制度要求進(jìn)行上報；指標(biāo)值超出黃色預(yù)警范圍，應(yīng)將情況直接上報全面風(fēng)險管理辦公室；指標(biāo)值超出橙色預(yù)警范圍，應(yīng)將預(yù)警情況直接報總經(jīng)理和風(fēng)險管理決策委員會；指標(biāo)值超出紅色預(yù)警范圍，直接上報總經(jīng)理和風(fēng)險管理決策委員會，并啟動重大風(fēng)險危險處理預(yù)案。
第六章風(fēng)險管理監(jiān)督與改進(jìn)
第二十三條風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進(jìn)包括持續(xù)的風(fēng)險管理監(jiān)督和風(fēng)險管理活動評價。
第二十四條全面風(fēng)險管理辦公室應(yīng)定期和不定期開展風(fēng)險管理監(jiān)督檢查工作。重點(diǎn)檢查各風(fēng)險職能部門風(fēng)險信息庫是否完善加以改進(jìn)；日常監(jiān)控是否及時并加以改進(jìn)；風(fēng)險信息報告是否真實(shí)，風(fēng)險管理策略和風(fēng)險管理解決方案是否有效；檢查重大風(fēng)險、重大事件、重大決策風(fēng)險管理的有效性和完備性。
第二十五條全面風(fēng)險管理辦公室和各風(fēng)險職能部門應(yīng)加強(qiáng)自查工作，不斷改進(jìn)風(fēng)險管理流程，完善風(fēng)險信息庫和風(fēng)險管理策略，加強(qiáng)風(fēng)險指標(biāo)的監(jiān)控和預(yù)警，每季度至少進(jìn)行自檢一次。
第二十六條公司全面風(fēng)險管理辦公室應(yīng)定期向風(fēng)險管理決策委員會提交各項重大和重要風(fēng)險管理的策略和解決方案的'落實(shí)情況，并接受風(fēng)險管理決策委員會的監(jiān)督和考核。
第七章風(fēng)險管理考核
第二十七條風(fēng)險管理考核原則：
（1）公正原則
�。�2）可控性原則
（3）適度激勵原則
（4）年度考核與日�？荚u相結(jié)合原則
第二十七條風(fēng)險考核內(nèi)容
（1）風(fēng)險管理組織運(yùn)行系統(tǒng)：包括組織建立、制度建設(shè)、人員配備、日常運(yùn)行等；
�。�2）風(fēng)險信息收集和風(fēng)險評估情況：包括風(fēng)險信息收集完備性、信息真實(shí)、信息提煉和風(fēng)類詳細(xì)性、風(fēng)險評估流程完備性、評估分析工具方法的科學(xué)性，風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫建立和完善等；
�。�3）風(fēng)險管理策略和風(fēng)險解決方案制定和執(zhí)行情況；
�。�4）風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)控情況，風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系的全面和準(zhǔn)確性；
�。�5）風(fēng)險管理自查和報告情況：風(fēng)險自查工作、自查報告上報、風(fēng)險管理改進(jìn)和整改工作情況。
�。�6）風(fēng)險管理實(shí)施階段性評估報告制度。每季度首月中旬，由全面風(fēng)險管理辦公室主任組織各成員，召開全面風(fēng)險信息與評估報告會。根據(jù)各單位提報的風(fēng)險信息及評估報告，由全面風(fēng)險管理辦公室形成書面評估報告，報全面風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)小組。
第二十八條風(fēng)險管理考核方法采取日常考評和年度考評相結(jié)合的方法�？己诉^程要同全員業(yè)績考核體系相結(jié)合，公司風(fēng)險管理決策委員會對全面風(fēng)險管理辦公室進(jìn)行考核，全面風(fēng)險管理辦公室對每月對各風(fēng)險職能部門進(jìn)行考核，主要從風(fēng)險信息的報送、信息質(zhì)量、評估報告、預(yù)防措施等幾個方面考核，并將考核
結(jié)果向公司風(fēng)險管理決策委員會匯報。
第二十九條年度風(fēng)險考核采取現(xiàn)場調(diào)查、人員詢問、資料抽查等方法按照評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行打分，考核評分采用百分制。
第三十條全面風(fēng)險管理應(yīng)結(jié)合公司全面預(yù)算管理開展工作。切實(shí)防范日常運(yùn)營過程中發(fā)生的各類生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險，確保公司各項生產(chǎn)經(jīng)營管理工作安全運(yùn)行。
第三十一條，公司對全面風(fēng)險管理工作實(shí)行專項獎懲，對考核結(jié)果前三名的分別實(shí)施3000元、2000元、1000元獎勵，后三名者分別給予同等處罰。為了推動全面風(fēng)險管理工作順利開展，季度對順利完成全面風(fēng)險管理工作的相關(guān)管理人員給予一定獎勵。
第八章風(fēng)險管理報告
第三十二條建立健全風(fēng)險管理報告制度，各風(fēng)險管理部門定期向全面風(fēng)險管理辦公室報送本部門風(fēng)險管理報告；全面風(fēng)險管理辦公室定期向公司風(fēng)險管理決策委員會上報公司風(fēng)險管理報告。
第三十三條風(fēng)險管理報告內(nèi)容：
�。�1）風(fēng)險信息收集和風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫建立完善情況；
�。�2）風(fēng)險評估基本情況以及重大風(fēng)險確定情況；
（3）風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度的確定；
�。�4）風(fēng)險管理策略以及風(fēng)險解決方案制定情況；
（5）風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)控情況；
（6）風(fēng)險管理方案執(zhí)行情況；
（7）內(nèi)控制度建立和完善情況；
�。�8）風(fēng)險管理方案調(diào)整以及方案整改情況；
�。�9）其他風(fēng)險管理信息。
第三十四條年度報告各風(fēng)險職能部門應(yīng)對上年度本部門風(fēng)險管理情況進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，回顧上年度風(fēng)險管理工作取得的主要成績存在的問題，下年度工作安排，風(fēng)險管理意見和建議等內(nèi)容，并對報告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
第三十五條全面風(fēng)險管理辦公室，每年年底，對各風(fēng)險職能部門年度管理報告進(jìn)行審核和匯總，形成公司年度風(fēng)險管理報告，報公司風(fēng)險管理決策委員會審議，并對報告信息的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。
第三十六條本管理制度自印發(fā)之日起執(zhí)行，同時亭南煤業(yè)公司發(fā)〔20xx9〕113號文同時廢止。
風(fēng)險評估管理制度 13
第一章總則
第一條為了進(jìn)一步完善公司的公平交易管理，保證公司進(jìn)行投資運(yùn)作的不同投資組合得到公平對待，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《證券投資基金管理公司管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條公司應(yīng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)關(guān)于公平交易的相關(guān)規(guī)定，在投資管理活動中公平對待不同投資組合，嚴(yán)禁直接或者通過與第三方的交易安排在不同投資組合之間進(jìn)行利益輸送。本制度所稱投資組合包括公司自主備案產(chǎn)品和擔(dān)任投顧的產(chǎn)品，組合以開立具體的證券賬戶為標(biāo)準(zhǔn)，每一個單獨(dú)開立的證券賬戶，稱為一個投資組合。第三條本制度所稱公司的公平交易制度，其規(guī)范的范圍至少應(yīng)包括境內(nèi)上市股票、債券的一級市場申購、二級市場交易等投資管理活動，同時應(yīng)包括授權(quán)、研究分析、投資決策、交易執(zhí)行、業(yè)績評估等投資管理活動相關(guān)的各個環(huán)節(jié)。
第四條公司應(yīng)合理設(shè)置內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)，在保證采用不投資策略的各投資組合投資決策相對獨(dú)立性的同時，確保其在獲得投資信息、投資建議和實(shí)施投資決策方面享有公平的機(jī)會。第五條公司應(yīng)建立科學(xué)的投資決策體系，加強(qiáng)交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，并通過工作制度、流程和技術(shù)手段保證公平交易原則的實(shí)現(xiàn)。同時，應(yīng)通過對投資交易行為的監(jiān)控、分析評估和信息披露來加強(qiáng)對公平交易過程和結(jié)果的監(jiān)督。
第二章投資決策的內(nèi)部控制
第六條公司應(yīng)不斷完善投資策略和投資決策流程，提高投資決策的科學(xué)性和客觀性，確保各投資組合享有公平的投資決策機(jī)會，建立公平交易的制度環(huán)境。
第七條公司應(yīng)建立客觀的研究方法和投資策略，任何投資分析和建議均應(yīng)有充分的事實(shí)和數(shù)據(jù)支持，避免主觀臆斷，嚴(yán)禁利用內(nèi)幕信息作為投資依據(jù)。
第八條公司應(yīng)根據(jù)上述研究方法建立全公司適用的投資對象備選庫和交易對手備選庫，制定明確的備選庫建立、維護(hù)程序。
第九條公司應(yīng)在備選庫的基礎(chǔ)上，根據(jù)不同投資組合的投資目標(biāo)、投資風(fēng)格、投資范圍和關(guān)聯(lián)交易限制等，建立不同投資組合的投資對象備選庫和交易對手備選庫，投資經(jīng)理在此基礎(chǔ)上根據(jù)投資授權(quán)構(gòu)建具體的投資組合。
第十條公司應(yīng)健全投資授權(quán)制度，明確投資決策委員會、投資總監(jiān)、投資經(jīng)理等各投資決策主體的職責(zé)和權(quán)限劃分，合理確定各投資經(jīng)理的投資權(quán)限。投資決策委員會和投資總監(jiān)等管理機(jī)構(gòu)和人員不得對投資經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)的`投資活動進(jìn)行干預(yù)。投資經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)自主決策，超過投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。
第十一條公司應(yīng)建立投資組合投資信息的管理及保密制度，不同投資經(jīng)理之間的持倉和交易等重大非公開投資信息應(yīng)相互隔離。
第十二條公司應(yīng)建立系統(tǒng)的交易方法，即投資經(jīng)理應(yīng)根據(jù)投資組合的投資風(fēng)格和投資策略，制定客觀、完整的交易決策規(guī)則，并按照這些規(guī)則進(jìn)行交易決策，以保證各投資組合交易決策的客觀性和獨(dú)立性。
第三章交易執(zhí)行的內(nèi)部控制
第十三條公司應(yīng)將量化投資策略、交易算法和交易實(shí)施環(huán)節(jié)進(jìn)行綜合考量，建立和完善公平的交易分配制度，確保各投資組合享有公平的交易執(zhí)行機(jī)會。
第十四條對于交易所公開競價交易，公司應(yīng)執(zhí)行交易系統(tǒng)中的公平交易程序。對于由于特殊原因不能參與公平交易程序的交易指令，公司應(yīng)建立相應(yīng)的控制制度和流程。
第十五條公司應(yīng)完善銀行間市場交易、交易所大宗交易等非集中競價交易的交易分配制度，保證各投資組合獲得公平的交易機(jī)會。對于部分債券一級市場申購、非公開發(fā)行股票申購等以公司名義進(jìn)行的交易，各投資經(jīng)理應(yīng)在交易前獨(dú)立地確定各投資組合的交易價格和數(shù)量，公司應(yīng)按照價格優(yōu)先、比例分配的原則對交易結(jié)果進(jìn)行分配。如果由于特殊原因不能按照上述原則進(jìn)行分配的，公司應(yīng)建立相應(yīng)的控制制度和流程。
第四章行為監(jiān)控和分析評估
第十六條公司應(yīng)加強(qiáng)對投資交易行為的監(jiān)察稽核力度，建立有效的異常交易行為日常監(jiān)控和分析評估制度，并建立相關(guān)記錄制度，確保公平交易可稽核。
第十七條公司應(yīng)對非公開發(fā)行股票申購、以公司名義進(jìn)行的債券一級市場申購的申購方案和分配過程進(jìn)行審核和監(jiān)控，保證分配結(jié)果符合公平交易的原則。
第十八條公司應(yīng)根據(jù)市場公認(rèn)的第三方信息，對投資組合與交易對手之間議價交易的交易價格公允性進(jìn)行審查。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對交易價格異常情況進(jìn)行合理性解釋。
第十九條公司應(yīng)對不同投資組合，尤其是同一位投資經(jīng)理管理的，采用相同量化投資策略的不同投資組合同日同向交易和反向交易的交易時機(jī)和交易價差進(jìn)行監(jiān)控，同時對不同投資組合臨近交易日的同向交易和反向交易的交易時機(jī)和交易價差進(jìn)行分析。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對異常交易情況進(jìn)行合理性解釋。
第二十條公司應(yīng)嚴(yán)格控制不同投資組合之間的同日反向交易，嚴(yán)格禁止可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的同日反向交易。確因投資組合的投資策略或流動性等需要而發(fā)生的同日反向交易，公司應(yīng)要求相關(guān)投資經(jīng)理提供決策依據(jù)，并留存記錄備查，但是完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行投資的組合等除外。
第二十一條公司應(yīng)對其他可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為進(jìn)行監(jiān)控，對于異常交易發(fā)生前后不同投資組合買賣該異常交易證券的情況進(jìn)行分析。相關(guān)投資經(jīng)理應(yīng)對異常交易情況進(jìn)行合理性解釋。
第五章報告、信息披露和外部監(jiān)督
第二十二條公司相關(guān)部門如果發(fā)現(xiàn)涉嫌違背公平交易原則的行為，應(yīng)及時向公司管理層匯報并采取相關(guān)控制和改進(jìn)措施。
第二十三條公司應(yīng)分別于每季度和每對公司管理的不同投資組合的整體收益率差異、分投資類別（股票、債券）的收益率差異進(jìn)行分析，對連續(xù)四個季度期間內(nèi)、不同時間窗下（如日內(nèi)、3日內(nèi)、5日內(nèi)）公司管理的不同投資組合同向交易的交易價差進(jìn)行分析，由投資經(jīng)理、投資總監(jiān)、公司監(jiān)事、總經(jīng)理簽署后，妥善保存分析報告?zhèn)洳椤?/p>
如果在上述分析期間內(nèi)，公司管理的所有投資組合同向交易價差出現(xiàn)異常情況，應(yīng)重新核查公司投資決策和交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，針對潛在問題完善公平交易制度，并對此做專項說明。妥善保留該說明，保留期限為10年。
第二十四條公司應(yīng)當(dāng)在各投資組合的定期報告中，至少披露以下事項：公司整體公平交易制度執(zhí)行情況；異常交易行為專項說明，其中，如果報告期內(nèi)所有投資組合參與的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證券當(dāng)日成交量的5%，應(yīng)說明該類交易的次數(shù)及原因。
在投資組合的報告中，公司還應(yīng)披露公平交易制度和控制方法，并在公司整體公平交易制度執(zhí)行情況中，對當(dāng)同向交易價差做專項分析。
第二十五條會計師事務(wù)所應(yīng)在公司內(nèi)部控制評價報告中，對公司公平交易制度的完善程度和執(zhí)行情況進(jìn)行評價。
第二十六條公司公平交易制度的完善程度是公司誠信水平和規(guī)范程度的重要標(biāo)志，監(jiān)管部門將以此作為公司日常監(jiān)管和做出行政許可的重要依據(jù)。公司應(yīng)采取一切措施，全力配合監(jiān)管部門對公司現(xiàn)場和非現(xiàn)場的公平交易審查。
第六章附則
第二十七條公司管理的投資組合參與衍生品投資、境外投資等，應(yīng)參照本制度制定相應(yīng)的公平交易管理制度。
第二十八條本制度自公布之日起施行。
從業(yè)人員買賣證券申報制度
第一章總則
第一條為規(guī)范公司員工個人證券投資（包括股票投資和證券投資基金投資）和股權(quán)投資行為，防止出現(xiàn)利益沖突，防止員工個人投資交易中的不正當(dāng)行為影響公司聲譽(yù)和業(yè)務(wù)活動開展或者對公司構(gòu)成重大合規(guī)風(fēng)險，維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，特制訂本制度。第二條本制度根據(jù)《證券法》、《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》、《私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，以及公司相關(guān)管理制度制訂。
第三條本制度適用范圍為全體與公司建立正式勞動關(guān)系的員工，包括與公司簽訂正式勞動合同的員工及派遣制員工（以下統(tǒng)稱“員工”）。第四條本制度所規(guī)范的證券和股權(quán)投資行為包括：
（一）股票投資，包括上市公司股票及其衍生品（如期權(quán)、股指期貨）；
（二）證券投資基金投資；
�。ㄈ┕蓹�(quán)投資指投資于未公開上市的公司行為，包括但不限于公司設(shè)立時的初始投資以及通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、贈與、繼承或增資等方式對公司進(jìn)行投資。第五條本制度中所指直系親屬，指的是員工的配偶、父母、子女。
第二章交易行為準(zhǔn)則第六條公司員工應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)、相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和公司規(guī)章制度的要求，只能從事法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管規(guī)定允許的交易行為。不得利用內(nèi)幕信息及其他未公開信息違規(guī)進(jìn)行交易，不得直接或間接為其他任何機(jī)構(gòu)和個人進(jìn)行交易活動或做出投資決策，不得為他人提供交易信息或建議，不得利用職務(wù)便利為自己或他人謀取不當(dāng)利益，不得進(jìn)行任何形式的利益輸送。第七條公司員工應(yīng)堅持勤勉、謹(jǐn)慎、盡責(zé)原則，誠實(shí)、公正地對待基金份額持有人，遵守基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，信守對基金份額持有人、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和公司做出的承諾，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的行為，不得從事任何與履行工作職責(zé)有利益沖突的活動。
第八條員工進(jìn)行證券投資或股權(quán)投資應(yīng)該嚴(yán)格遵守有關(guān)法律法規(guī)和公司制度，并認(rèn)真履行有關(guān)信息披露、申報、處置義務(wù)。
第三章交易限制
第九條公司員工投資證券投資基金應(yīng)當(dāng)遵循公平、公開和公正的原則，防范利益沖突和利益輸送，應(yīng)當(dāng)樹立長期投資的理念，強(qiáng)化與基金份額持有人共享利益、共擔(dān)風(fēng)險的意識，公平對待公司管理的基金，不得為牟取短期利益從事?lián)p害其他基金份額持有人利益的行為。第十條公司員工持有一只基金份額的期限不得少于6個月，持有期不足6個月的，不得賣出、贖回或轉(zhuǎn)換為其他基金；公司高級管理人員持有公司管理的基金份額以及基金經(jīng)理持有本人管理的基金份額的期限不得少于1年。投資貨幣市場基金以及其他現(xiàn)金管理工具基金不受上述期限限制。員工多次投資同一基金的，應(yīng)根據(jù)先進(jìn)先出原則，分別計算單次投資基金份額的持有期限。
第十一條公司員工投資本公司所管理基金的，其投資行為所適用的認(rèn)（申）購、轉(zhuǎn)換或贖回費(fèi)率等應(yīng)按照基金合同、基金招募說明書、基金公告等規(guī)定執(zhí)行。
第十二條公司鼓勵員工、特別是高級管理人員、基金投資和研究部門負(fù)責(zé)人等購買本公司管理的基金產(chǎn)品或者基金經(jīng)理購買本人管理的基金產(chǎn)品，并鼓勵員工通過定期定額或者其他方式進(jìn)行長期投資。
第十三條員工進(jìn)行直接或間接的股權(quán)投資，應(yīng)事先報公司備案，并應(yīng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先和公司利益優(yōu)先的原則，避免利益沖突的情況。第十四條員工進(jìn)行股權(quán)投資的限制：
�。ㄒ唬┎坏猛顿Y于與公司有或者可能有重大業(yè)務(wù)關(guān)系、競爭關(guān)系或利益沖突的公司；
�。ǘ┎坏猛顿Y于從事證券投資、證券投資咨詢等與證券投資和交易有關(guān)業(yè)務(wù)的公司；
�。ㄈ┎坏迷谄渫顿Y的公司中兼職并領(lǐng)取薪酬；
�。ㄋ模┎坏眠M(jìn)行其它可能損害基金份額持有人利益和公司利益的股權(quán)投資；
�。ㄎ澹┎坏眠M(jìn)行無論在規(guī)模上還是性質(zhì)上會影響員工正常履行工作職責(zé)的股權(quán)投資。第十五條員工直接或間接持有的原未上市的股權(quán)投資轉(zhuǎn)為上市的，應(yīng)按下述流程進(jìn)行處置：
�。ㄒ唬┕竟芾淼幕鸹蛲顿Y組合參加該股權(quán)投資的詢價和投資的，持有該股權(quán)的員工應(yīng)本著避免利益沖突的原則，不得參加有關(guān)投資決策，并主動向公司提出回避；
（二）該股權(quán)投資可以公開交易的，員工應(yīng)在3個月內(nèi)賣出。
風(fēng)險評估管理制度 14
第一章總則
第一條為加強(qiáng)公司運(yùn)營風(fēng)險的管理，提升運(yùn)營風(fēng)險的管控能力，根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司全面風(fēng)險管理規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制訂本辦法。
第二條運(yùn)營風(fēng)險是公司經(jīng)營管理活動所固有的風(fēng)險，公司將運(yùn)營風(fēng)險管理作為全面風(fēng)險管理的重要組成內(nèi)容。公司各業(yè)務(wù)部門及其各項業(yè)務(wù)活動、各支持部門及其各項業(yè)務(wù)支持活動，適用本辦法。
第三條本辦法所稱運(yùn)營風(fēng)險，是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、信息技術(shù)系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。其中有關(guān)合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險的管理要求，按照外部法律法規(guī)和公司合規(guī)管理的有關(guān)制度與規(guī)定執(zhí)行。
第四條本辦法所稱運(yùn)營風(fēng)險管理，是指公司董事會、經(jīng)營管理層、相關(guān)部門及員工共同參與的，對公司經(jīng)營中的運(yùn)營風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確識別、審慎評估、動態(tài)監(jiān)控、及時報告和處置的全過程。
第五條公司運(yùn)營風(fēng)險管理的目標(biāo)是根據(jù)監(jiān)管要求和公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，在全面風(fēng)險管理框架下，通過有效的內(nèi)部制衡，逐步建立與公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的運(yùn)營風(fēng)險管理體系，有效地識別、評估、監(jiān)測、控制、報告運(yùn)營風(fēng)險，從而保證業(yè)務(wù)正常、持續(xù)、穩(wěn)健地開展。
第六條公司建立與業(yè)務(wù)活動及經(jīng)營管理環(huán)境規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)的、有效的運(yùn)營風(fēng)險管理體系。運(yùn)營風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：
�。ㄒ唬┒聲透呒壒芾韺拥挠行ПO(jiān)控；
�。ǘ┩晟频倪\(yùn)營風(fēng)險管理策略、政策和程序；
�。ㄈ┯行У倪\(yùn)營風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制；
�。ㄋ模┩陚涞墓芾硇畔⑾到y(tǒng)或采取相應(yīng)手段，支持運(yùn)營風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制；
（五）完善的內(nèi)部控制和獨(dú)立的外部審計。
第二章組織體系與職責(zé)
第七條董事會是公司風(fēng)險管理的最高決策機(jī)構(gòu)，對公司運(yùn)營風(fēng)險管理負(fù)有最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審核批準(zhǔn)公司運(yùn)營風(fēng)險偏好、政策等重大事項，持續(xù)關(guān)注運(yùn)營風(fēng)險狀況并對運(yùn)營風(fēng)險管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第八條公司風(fēng)險控制委員會在董事會的授權(quán)下，及時掌握和協(xié)調(diào)、指導(dǎo)公司經(jīng)營管理活動中的運(yùn)營風(fēng)險管理工作。
第九條公司經(jīng)營管理層在董事會授權(quán)范圍內(nèi)全面負(fù)責(zé)公司經(jīng)營層面的運(yùn)營風(fēng)險管理，負(fù)責(zé)制訂、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行運(yùn)營風(fēng)險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程，并定期向董事會提交運(yùn)營風(fēng)險總體情況的報告；全面掌握公司運(yùn)營風(fēng)險管理的總體狀況，特別是各項重大的運(yùn)營風(fēng)險事件或項目；為運(yùn)營風(fēng)險管理協(xié)調(diào)并配備適當(dāng)資源。
第十條公司首席風(fēng)險官須充分了解運(yùn)營風(fēng)險水平及管理狀況，并及時向董事會及經(jīng)營管理層報告；對公司運(yùn)營風(fēng)險管理中存在的風(fēng)險隱患進(jìn)行質(zhì)詢和調(diào)查，并提出整改意見。第十一條合規(guī)與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)公司運(yùn)營風(fēng)險管理具體工作的組織和實(shí)施，具體職責(zé)包括：
�。ㄒ唬款^組織制訂、修訂和完善公司的各項業(yè)務(wù)制度、流程，以有效防范運(yùn)營風(fēng)險。
（二）協(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)及支持部門識別、評估、監(jiān)測、控制相應(yīng)業(yè)務(wù)條線或相關(guān)部門的運(yùn)營風(fēng)險。
�。ㄈ┙⒐具\(yùn)營風(fēng)險事件的處理與問責(zé)機(jī)制，以及運(yùn)營風(fēng)險損失的追究機(jī)制。
�。ㄋ模┒ㄆ�/不定期對各業(yè)務(wù)及支持部門涉及運(yùn)營風(fēng)險管理工作和事項進(jìn)行合規(guī)檢查、分析、評估并出具相應(yīng)意見和改進(jìn)要求。
（五）監(jiān)控公司層面各業(yè)務(wù)條線的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)，根據(jù)監(jiān)管要求變化和業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r予以定期/不定期更新完善。
�。┒ㄆ诜治觥⒃u估相關(guān)業(yè)務(wù)條線運(yùn)營風(fēng)險的管理情況，收集和報告公司運(yùn)營風(fēng)險事件和損失數(shù)據(jù)。
第十二條公司各業(yè)務(wù)部門作為運(yùn)營風(fēng)險管理的第一道防線，承擔(dān)本部門運(yùn)營風(fēng)險管理的第一責(zé)任。部門負(fù)責(zé)人對相應(yīng)業(yè)務(wù)條線運(yùn)營風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任，主要職責(zé)包括：
（一）確保公司運(yùn)營風(fēng)險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程等得到遵守和貫徹執(zhí)行。
�。ǘ┙⒈緱l線識別、評估、計量、控制、監(jiān)測和報告運(yùn)營風(fēng)險的方法與程序，組織制訂本條線的業(yè)務(wù)制度、流程、風(fēng)險點(diǎn)及風(fēng)控措施，報合規(guī)與風(fēng)險管理部審核同意后實(shí)施，并定期修訂完善。
�。ㄈ┒ㄆ跈z查、分析和評估本部門運(yùn)營風(fēng)險管理的總體狀況，及時對薄弱環(huán)節(jié)采取必要的糾正補(bǔ)救措施并通報相關(guān)內(nèi)控和支持部門；對內(nèi)控和支持部門所提示的運(yùn)營風(fēng)險，及時組織落實(shí)整改與防范措施。
�。ㄋ模⿲Σ块T主辦的新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的運(yùn)營風(fēng)險進(jìn)行評估，并制訂對應(yīng)的控制措施。
�。ㄎ澹┦占头治霰静块T運(yùn)營風(fēng)險事件和損失數(shù)據(jù)，定期向合規(guī)與風(fēng)險管理部通報，并且應(yīng)當(dāng)及時報告重大運(yùn)營風(fēng)險事件和損失數(shù)據(jù)。
（六）制訂本部門運(yùn)營風(fēng)險的應(yīng)急預(yù)案和業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃，并定期測試和演練，確保應(yīng)急預(yù)案和業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃的有效性。
（七）公司規(guī)定的其他職責(zé)。
第十三條公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門，應(yīng)在各自職責(zé)范圍內(nèi)分別做好財務(wù)管理、資金和流動性管理、交易管理和清算交收、信息技術(shù)安全、人力資源管理、后勤保障以及安全保衛(wèi)等方面的運(yùn)營風(fēng)險管理工作，并應(yīng)在涉及其職責(zé)分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門管理運(yùn)營風(fēng)險提供資源和支持，以促進(jìn)公司整體的運(yùn)營風(fēng)險管理。
第十四條公司將運(yùn)營風(fēng)險管理納入內(nèi)部審計范疇，審計稽核部負(fù)責(zé)對運(yùn)營風(fēng)險管理的充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立、客觀的審查和評價。審計發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)督促相關(guān)責(zé)任人及時整改，并跟蹤檢查整改措施的落實(shí)情況。
第三章運(yùn)營風(fēng)險識別、控制和評估
第十五條
公司建立健全運(yùn)營風(fēng)險的識別、評估和控制體系，全面涵蓋公司各項業(yè)務(wù)活動。第十六條公司所面臨的運(yùn)營風(fēng)險主要來源于人員因素、內(nèi)部流程、信息技術(shù)系統(tǒng)缺陷以及外部事件等四大類別：
�。ㄒ唬┤藛T因素，是指公司員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、沒有授權(quán)的行為。員工知識技能匱乏、核心員工流失以及違反用工法律法規(guī)等。
�。ǘ﹥�(nèi)部流程，是指公司制度業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行等因素。
�。ㄈ┬畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)缺陷，是指信息技術(shù)系統(tǒng)設(shè)計和系統(tǒng)維護(hù)不完善導(dǎo)致不能正常提供全部、部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)或信息質(zhì)量低下、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計或開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險，以及系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定性、兼容性、適宜性等問題。
�。ㄋ模┩獠渴录侵赣捎诒O(jiān)管規(guī)定發(fā)生變化、外部人員故意欺詐或非法洗錢以及自然災(zāi)害等外部突發(fā)事件而影響公司正常經(jīng)營活動或造成損失。
第十七條公司通過采取內(nèi)部自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法等多種手段，對公司業(yè)務(wù)過程中所面臨的`運(yùn)營風(fēng)險進(jìn)行識別與評估，并根據(jù)實(shí)際情況適時驗(yàn)證評估結(jié)果并調(diào)整評估程序。第十八條公司各部門應(yīng)根據(jù)外部法律法規(guī)以及公司制度的有關(guān)規(guī)定，對運(yùn)營風(fēng)險進(jìn)行全面、有針對性、持續(xù)的識別和評估，自我評估結(jié)果應(yīng)當(dāng)留痕備查。
第十九條公司各部門應(yīng)選擇適當(dāng)?shù)姆椒▽\(yùn)營風(fēng)險進(jìn)行管理。具體的方法包括：
�。ㄒ唬┰u估運(yùn)營風(fēng)險和內(nèi)部控制
�。ǘ⿹p失事件的報告和數(shù)據(jù)收集；
�。ㄈ╆P(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的監(jiān)測；
�。ㄋ模┬庐a(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估；
（五）內(nèi)部控制的測試和審查；
�。┻\(yùn)營風(fēng)險的報告；
（七）其他有效管理運(yùn)營風(fēng)險的方法。
第二十條合規(guī)與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)指導(dǎo)公司各部門開展運(yùn)營風(fēng)險識別和評估工作，并提供相應(yīng)的運(yùn)營風(fēng)險管理咨詢服務(wù)。
第二十一條公司各部門應(yīng)將發(fā)生的風(fēng)險損失事件，按照要求及時報送合規(guī)與風(fēng)險管理部，合規(guī)與風(fēng)險管理部對運(yùn)營風(fēng)險對運(yùn)營風(fēng)險數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總整理。
第二十二條合規(guī)與風(fēng)險管理部通過收集公司的歷史運(yùn)營風(fēng)險數(shù)據(jù)，結(jié)合外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)，探索采取合理的方法進(jìn)行風(fēng)險計量和評估，并進(jìn)行相應(yīng)的統(tǒng)計分析和預(yù)警等動態(tài)管理措施。第二十三條當(dāng)出現(xiàn)以下情況時，公司各部門應(yīng)向合規(guī)與風(fēng)險管理部報告并提供有效的運(yùn)營風(fēng)險控制措施，合規(guī)與風(fēng)險管理部提供必要的支持與協(xié)助：
（一）新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開發(fā)；
�。ǘ┬略O(shè)備和新系統(tǒng)應(yīng)用；
�。ㄈ┬畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)的重大變更；
�。ㄋ模┲卮笫鹿�、險情、案件、隱患發(fā)生時；
�。ㄎ澹┎块T業(yè)務(wù)流程發(fā)生較大變化時；
�。┙M織機(jī)構(gòu)重大變革；
�。ㄆ撸╆P(guān)鍵崗位人員流動；
�。ò耍┩獠糠煞ㄒ�(guī)、監(jiān)管要求發(fā)生變化；
�。ň牛┩獠拷鹑谙嚓P(guān)行業(yè)發(fā)生運(yùn)營風(fēng)險損失事件，公司可能面臨類似的風(fēng)險時；
�。ㄊ┢渌赡芤l(fā)運(yùn)營風(fēng)險的情況。
第二十四條對已識別的運(yùn)營風(fēng)險，合規(guī)與風(fēng)險管理部根據(jù)評估結(jié)果，組織公司各部門提出相應(yīng)的控制措施，其控制措施種類包括但不限于以下內(nèi)容：
�。ㄒ唬┱叩闹朴喓透拢�
�。ǘ⿵臉I(yè)人員的資質(zhì)；
�。ㄈ┎幌嗳萋氊�(zé)分離；
�。ㄋ模⿲ξ募Y料的審查；
�。ㄎ澹⿵�(fù)核與審批；
�。┏椴榕c檢查；
�。ㄆ撸﹥�(nèi)部審計檢查；
�。ò耍┍P點(diǎn)與對賬；
（九）考核與問責(zé)；
（十）系統(tǒng)控制：包括權(quán)限設(shè)置、系統(tǒng)運(yùn)行規(guī)則的設(shè)置、系統(tǒng)自動計算和流轉(zhuǎn)以及系統(tǒng)自動制單等。
第二十五條公司應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為運(yùn)營風(fēng)險管理的有效手段，相關(guān)的內(nèi)部控制措施至少應(yīng)當(dāng)包括：
�。ㄒ唬┎块T之間具有明確的職責(zé)分工以及相關(guān)職能的適當(dāng)分離，以避免潛在的利益沖突；
（二）密切監(jiān)測遵守指定風(fēng)險限額或權(quán)限的情況；
�。ㄈ⿲佑|和使用公司資產(chǎn)的記錄進(jìn)行安全監(jiān)控；
�。ㄋ模﹩T工具有與其從事業(yè)務(wù)相適應(yīng)的業(yè)務(wù)能力并接受相關(guān)培訓(xùn)；
（五）識別與合理預(yù)期收益不符及存在隱患的業(yè)務(wù)或產(chǎn)品；
�。┒ㄆ趯ψ誀I投資賬戶進(jìn)行復(fù)核和對賬；
�。ㄆ撸╆P(guān)鍵崗位輪崗輪調(diào)、強(qiáng)制性休假制度和離崗審計制度；
�。ò耍┲匾獚徫换蛎舾协h(huán)節(jié)員工八小時內(nèi)外行為規(guī)范；
（九）建立客戶和公司員工的投訴與舉報制度；
（十）合規(guī)、風(fēng)控情況納入績效考核；
（十一）風(fēng)險事件查處和相應(yīng)的信息披露制度。
第四章風(fēng)險監(jiān)測
第二十六條公司各部門、分支機(jī)構(gòu)及合規(guī)與風(fēng)險管理部建立與公司業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理相適應(yīng)的關(guān)鍵運(yùn)營風(fēng)險指標(biāo)體系，并對指標(biāo)進(jìn)行定期監(jiān)測。關(guān)鍵運(yùn)營風(fēng)險指標(biāo)包括但不限于失敗交易金額、核心員工流失率、客戶投訴次數(shù)、監(jiān)管處罰次數(shù)、錯誤和遺漏的頻率以及嚴(yán)重程度等。
第二十七條合規(guī)與風(fēng)險管理部組織各部門建立有效的運(yùn)營風(fēng)險損損失件收集機(jī)制，以統(tǒng)一的統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)、范圍、程序和方法，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析與運(yùn)營風(fēng)險相關(guān)的數(shù)據(jù)和事件信息。
第二十八條公司各部門監(jiān)測各自業(yè)務(wù)層面的運(yùn)營風(fēng)險，對于風(fēng)險管理職能部門在監(jiān)測工作中發(fā)現(xiàn)并下發(fā)的運(yùn)營風(fēng)險監(jiān)測信息，相關(guān)部門應(yīng)就該監(jiān)測信息進(jìn)行及時處理并反饋，合規(guī)與風(fēng)險管理部對監(jiān)測信息的處理情況進(jìn)行跟蹤，監(jiān)測信息的處理過程應(yīng)有留痕。
第五章風(fēng)險報告
第二十九條公司各部門在經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)任何運(yùn)營風(fēng)險情況，應(yīng)按規(guī)定定期、不定期向合規(guī)與風(fēng)險管理部報送，并確保上報內(nèi)容及時、準(zhǔn)確、完整。發(fā)現(xiàn)運(yùn)營風(fēng)險指標(biāo)超出限額或發(fā)生運(yùn)營風(fēng)險事件的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時報告合規(guī)與風(fēng)險管理部、采取措施及時解決，并向首席風(fēng)險官報告。
第三十條合規(guī)與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)報告公司整體運(yùn)營風(fēng)險情況，對各業(yè)務(wù)條線的運(yùn)營風(fēng)險進(jìn)行評估，對發(fā)生的運(yùn)營風(fēng)險事件進(jìn)行總結(jié)，提出處置建議，常規(guī)事件納入公司風(fēng)控日報、月報，報告經(jīng)營管理層。重大運(yùn)營風(fēng)險事件應(yīng)當(dāng)編制專項報告報送公司管理層。
第六章附則
第三十一條本辦法由公司合規(guī)與風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。第三十二條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
風(fēng)險評估管理制度 15
第一章 總則
第一條 為有效實(shí)施食品安全風(fēng)險監(jiān)測制度，規(guī)范國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測工作，根據(jù)《中華人民共和國食品安全法》、《中華人民共和國食品安全法實(shí)施條例》，制定本規(guī)定。
第二條 食品安全風(fēng)險監(jiān)測，是通過系統(tǒng)和持續(xù)地收集食源性疾病、食品污染以及食品中有害因素的監(jiān)測數(shù)據(jù)及相關(guān)信息，并進(jìn)行綜合分析和及時通報的活動。
第三條 衛(wèi)生部會同國務(wù)院質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理和國家食品藥品監(jiān)督管理以及國務(wù)院工業(yè)和信息化等部門本著及時性、代表性、客觀性和準(zhǔn)確性的原則制定、實(shí)施國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃。
第四條 衛(wèi)生部會同國務(wù)院有關(guān)部門在綜合利用現(xiàn)有監(jiān)測機(jī)構(gòu)能力的基礎(chǔ)上，根據(jù)國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測工作的需要，制定和實(shí)施加強(qiáng)國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測能力的建設(shè)規(guī)劃，建立覆蓋全國各省、自治區(qū)、直轄市的國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)。
省、自治區(qū)、直轄市衛(wèi)生行政部門會同省級有關(guān)部門，根據(jù)國家和本地區(qū)食品安全風(fēng)險監(jiān)測工作的需要，制定和實(shí)施本地區(qū)食品安全風(fēng)險監(jiān)測能力建設(shè)規(guī)劃，建立覆蓋各市(地)、縣(區(qū))，并逐步延伸到農(nóng)村的食品安全風(fēng)險監(jiān)測體系。
第二章 監(jiān)測計劃的制定
第五條 國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃應(yīng)根據(jù)食品安全風(fēng)險評估、食品安全標(biāo)準(zhǔn)制定與修訂和食品安全監(jiān)督管理等工作的需要制定。
國務(wù)院有關(guān)部門根據(jù)食品安全監(jiān)督管理等工作的需要，提出列入國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃的建議。建議的內(nèi)容應(yīng)包括食源性疾病、食品污染和食品中有害因素的名稱、相關(guān)食品類別及檢測方法、經(jīng)費(fèi)預(yù)算等。
第六條 國家食品安全風(fēng)險評估專家委員會負(fù)責(zé)根據(jù)食品安全風(fēng)險評估工作的需要，提出制定國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃的建議，于每年6月底前報送衛(wèi)生部。
衛(wèi)生部會同國務(wù)院有關(guān)部門于每年9月底以前制定并印發(fā)下年度國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃。
在制定國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃時，應(yīng)征求行業(yè)協(xié)會、國家食品安全標(biāo)準(zhǔn)審評委員會以及農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全評估專家委員會的意見。
第七條 國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測應(yīng)遵循優(yōu)先選擇原則，兼顧常規(guī)監(jiān)測范圍和年度重點(diǎn)，將以下情況作為優(yōu)先監(jiān)測的內(nèi)容：
(一)健康危害較大、風(fēng)險程度較高以及污染水平呈上升趨勢的;
(二)易于對嬰幼兒、孕產(chǎn)婦、老年人、病人造成健康影響的;
(三)流通范圍廣、消費(fèi)量大的;
(四)以往在國內(nèi)導(dǎo)致食品安全事故或者受到消費(fèi)者關(guān)注的;
(五)已在國外導(dǎo)致健康危害并有證據(jù)表明可能在國內(nèi)存在的。
食品安全風(fēng)險監(jiān)測應(yīng)包括食品、食品添加劑和食品相關(guān)產(chǎn)品。
第八條 制定國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃的同時應(yīng)制定國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃實(shí)施指南，供相關(guān)技術(shù)機(jī)構(gòu)參照執(zhí)行。
第九條 國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃應(yīng)規(guī)定監(jiān)測的內(nèi)容、任務(wù)分工、工作要求、組織保障措施和考核等內(nèi)容。
第十條 國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃應(yīng)規(guī)定統(tǒng)一的檢測方法。
食品安全風(fēng)險監(jiān)測采用的.評判依據(jù)應(yīng)經(jīng)衛(wèi)生部會同國務(wù)院有關(guān)部門確認(rèn)。
第十一條 衛(wèi)生部根據(jù)醫(yī)療機(jī)構(gòu)報告的有關(guān)疾病信息和國務(wù)院有關(guān)部門通報的食品安全風(fēng)險信息，會同國務(wù)院有關(guān)部門對國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃進(jìn)行調(diào)整。
第三章 監(jiān)測計劃的實(shí)施
第十二條 承擔(dān)國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測工作的技術(shù)機(jī)構(gòu)應(yīng)由衛(wèi)生部會同國務(wù)院質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理和國家食品藥品監(jiān)督管理等部門確定。
承擔(dān)食品安全風(fēng)險監(jiān)測工作的技術(shù)機(jī)構(gòu)應(yīng)具備食品檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定條件和按照規(guī)范進(jìn)行檢驗(yàn)的能力，原則上應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)認(rèn)證認(rèn)可的規(guī)定取得資質(zhì)認(rèn)定(非常規(guī)的風(fēng)險監(jiān)測項目除外)。
第十三條 承擔(dān)國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測工作的技術(shù)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃實(shí)施指南的要求，完成監(jiān)測計劃規(guī)定的監(jiān)測任務(wù)，按時向衛(wèi)生部等下達(dá)監(jiān)測任務(wù)的部門報送監(jiān)測數(shù)據(jù)和分析結(jié)果，保證監(jiān)測數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀。
第十四條 衛(wèi)生部指定的專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對承擔(dān)國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測工作的技術(shù)機(jī)構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)進(jìn)行收集和匯總分析，向衛(wèi)生部提交數(shù)據(jù)匯總分析報告。衛(wèi)生部應(yīng)及時將食品安全風(fēng)險監(jiān)測數(shù)據(jù)和分析結(jié)果通報國務(wù)院農(nóng)業(yè)行政、質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理和國家食品藥品監(jiān)督管理以及國務(wù)院商務(wù)、工業(yè)和信息化等部門。
第十五條 衛(wèi)生部會同國務(wù)院質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理、國家食品藥品監(jiān)督管理及國務(wù)院工業(yè)和信息化等部門制定國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測質(zhì)量控制方案并組織實(shí)施。
第十六條 省、自治區(qū)、直轄市衛(wèi)生行政部門組織同級質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理、食品藥品監(jiān)督管理、工業(yè)和信息化等部門，根據(jù)國家食品安全風(fēng)險監(jiān)測計劃，結(jié)合本地區(qū)人口特征、主要生產(chǎn)和消費(fèi)食物種類、預(yù)期的保護(hù)水平以及經(jīng)費(fèi)支持能力等，制定和實(shí)施本行政區(qū)域的食品安全風(fēng)險監(jiān)測方案。
省、自治區(qū)、直轄市衛(wèi)生行政部門應(yīng)將食品安全風(fēng)險監(jiān)測方案、方案調(diào)整情況報衛(wèi)生部備案，并向衛(wèi)生部報送監(jiān)測數(shù)據(jù)和分析結(jié)果。
國務(wù)院衛(wèi)生行政部門應(yīng)當(dāng)將備案情況、風(fēng)險監(jiān)測數(shù)據(jù)分析結(jié)果通報國務(wù)院農(nóng)業(yè)行政、質(zhì)量監(jiān)督、工商行政管理和國家食品藥品監(jiān)督管理以及國務(wù)院商務(wù)、工業(yè)和信息化等部門。
第四章 附則
第十七條 本規(guī)定相關(guān)術(shù)語定義如下：
食源性疾病監(jiān)測：指通過醫(yī)療機(jī)構(gòu)、疾病控制機(jī)構(gòu)對食源性疾病及其致病因素的報告、調(diào)查和檢測等收集的人群食源性疾病發(fā)病信息。
食品污染：指根據(jù)國際食品安全管理的一般規(guī)則，在食品生產(chǎn)、加工或流通等過程中因非故意原因進(jìn)入食品的外來污染物，一般包括金屬污染物、農(nóng)藥殘留、獸藥殘留、超范圍或超劑量使用的食品添加劑、真菌毒素以及致病微生物、寄生蟲等。
食品中有害因素：指在食品生產(chǎn)、流通、餐飲服務(wù)等環(huán)節(jié)，除了食品污染以外的其他可能途徑進(jìn)入食品的有害因素，包括自然存在的有害物、違法添加的非食用物質(zhì)以及被作為食品添加劑使用的對人體健康有害的物質(zhì)。
第十八條 本規(guī)定自發(fā)布之日起實(shí)施。
風(fēng)險評估管理制度 16
第一章總則
根據(jù)公司的經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和薪酬策略，為有效發(fā)揮薪酬在人才吸引、保留和激勵管理中的重要作用，為各級員工提供明確、充足的發(fā)展空間，在企業(yè)與員工雙方和諧雙贏的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展，特制訂本制度。
1.適用范圍
本制度適用于公司全體員工。
2.薪酬管理原則
�。�1）戰(zhàn)略性原則：薪酬管理模式體現(xiàn)公司的戰(zhàn)略導(dǎo)向和企業(yè)文化價值取向，并與公司現(xiàn)階段經(jīng)營管理狀況相適應(yīng)。
（2）內(nèi)部公平性原則：充分考慮公司薪酬管理數(shù)據(jù)的前提下，基于科學(xué)的職位評估得出準(zhǔn)確、客觀的'職位價值，作為公司薪酬體系優(yōu)化的基礎(chǔ)，保證公司職位薪酬標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)部差距的合理性與公平性。
�。�3）市場化原則：在充分掌握區(qū)域、行業(yè)市場薪酬狀況的前提下，以公司員工當(dāng)前總現(xiàn)金收入回歸后的市場定位為依據(jù)，按照區(qū)域、行業(yè)市場有競爭力的薪酬水平進(jìn)行調(diào)整。
（4）績效導(dǎo)向原則：將公司每年經(jīng)營目標(biāo)落實(shí)到全體員工，將員工的績效獎金與公司年度績效和個人考核成績相掛鉤，強(qiáng)化各級員工的業(yè)績意識、全局意識和協(xié)同意識，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險、貢獻(xiàn)與個人收益的對等。
（5）素質(zhì)優(yōu)異傾斜原則：公司每一職位級別對應(yīng)相應(yīng)薪資，各級員工的薪酬水平均傾向于公司任職時間長、經(jīng)驗(yàn)豐富、專業(yè)素質(zhì)優(yōu)異、業(yè)績高的員工，以強(qiáng)化各級員工為公司長期服務(wù)，并主動、持續(xù)提升個人能力素質(zhì)和工作績效的職業(yè)動機(jī)。
第二章職位管理
1.公司職位級別設(shè)置
公司建立并不斷完善以崗位價值為基礎(chǔ)的職位管理體系。職位管理體現(xiàn)崗位導(dǎo)向，職位管理和職位評估遵循職級架構(gòu)統(tǒng)一、集中管理與定期維護(hù)相結(jié)合的原則。
2.職位設(shè)置
公司根據(jù)每一個項目設(shè)置為：管理人員、項目人員、營銷人員和內(nèi)勤人員三大類。
管理人員包括：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理，運(yùn)營總監(jiān)
項目人員：基金經(jīng)理，項目助理
營銷人員具體包括有：營銷總監(jiān)（初級、高級）、團(tuán)隊主管（初級、高級）、客戶經(jīng)理（初級、中級、高級）等崗位；
內(nèi)勤人員具體包括有：人事崗、行政崗、培訓(xùn)講師以及前臺等。
第三章員工薪酬
1.員工薪酬的內(nèi)容（基本工資+績效部分）
�。�1）客戶經(jīng)理薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成。
（2）團(tuán)隊主管薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成。
�。�3）營銷總監(jiān)薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成。
�。�4）人事崗位薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助
�。�5）行政崗位薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助
（6）前臺薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助
�。�7）基金經(jīng)理薪資=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+項目提成
（8）基金助理薪資=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+項目提成
�。�9）運(yùn)營總監(jiān)薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成+項目提成
�。�10）副總經(jīng)理薪金=基本工資+績效獎金+津貼補(bǔ)助+業(yè)績提成+項目提成
2.員工總現(xiàn)金收入構(gòu)成
�。�1）員工總現(xiàn)金收入由基本工資、績效獎金、津貼補(bǔ)助和業(yè)績提成構(gòu)成。
�。�2）員工總現(xiàn)金收入實(shí)得金額為員工總現(xiàn)金收入應(yīng)發(fā)金額扣除個人所得稅及各類保險等后實(shí)際領(lǐng)取的金額。
（3）總現(xiàn)金收入的內(nèi)部比例體現(xiàn)層級越高績效比例越大的原則。
（4）員工薪酬總額均為稅前薪酬。
風(fēng)險評估管理制度 17
第一章總則
第一條為加強(qiáng)中國泛�？毓杉瘓F(tuán)有限公司(以下簡稱“集團(tuán)公司”)及所屬各公司全面風(fēng)險管理，保障穩(wěn)健經(jīng)營，根據(jù)財政部等五部委發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其18個企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，制訂本制度。
第二條本制度適用于集團(tuán)公司各部門、所屬各公司及受托管理公司(以下總稱為“集團(tuán)”)的風(fēng)險管理工作。集團(tuán)公司所屬上市公司、公眾公司風(fēng)險管理工作按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定要求，結(jié)合實(shí)際分別制定。三級及以下公司全面風(fēng)險管理建設(shè)工作，由所屬各公司負(fù)責(zé)。
第三條本制度所稱風(fēng)險，是指在集團(tuán)未來經(jīng)營管理中，各種不確定性對集團(tuán)實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略及經(jīng)營目標(biāo)的影響。集團(tuán)風(fēng)險分為集團(tuán)層面的常見風(fēng)險與業(yè)務(wù)流程控制風(fēng)險兩個方面。
第四條本制度所稱“全面風(fēng)險管理”，是集團(tuán)公司董事會、管理層及各部門、所屬各公司和全體員工共同參與的，圍繞集團(tuán)總體戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營目標(biāo)，通過在管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中，執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，對集團(tuán)運(yùn)營中要面臨的內(nèi)部的、外部的可能危及集團(tuán)利益的不確定性，執(zhí)行相應(yīng)的控制措施，以獲得集團(tuán)利益的最大化。
第五條集團(tuán)全面風(fēng)險管理的目標(biāo)，是通過識別、評估影響集團(tuán)戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外部風(fēng)險，建立和落實(shí)有效的管理措施，確保將風(fēng)險控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并在可承受的范圍內(nèi)。
第六條集團(tuán)全面風(fēng)險管理遵循全面、重要、制衡、適應(yīng)、成本效益的原則，確保風(fēng)險管理的有效性。
(一)全面性原則：風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)做到事前、事中、事后控制相統(tǒng)一;覆蓋集團(tuán)的所有業(yè)務(wù)、部門和人員，滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)，確保不存在風(fēng)險管理的空白或漏洞。
(二)重要性原則：風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)在全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。
(三)制衡性原則：風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運(yùn)營效率。
(四)適應(yīng)性原則：風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)與集團(tuán)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況以及風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。
(五)成本效益原則：風(fēng)險管理應(yīng)考慮實(shí)施成本與預(yù)期效益的匹配，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。
第七條集團(tuán)全面風(fēng)險管理涵蓋公司治理與經(jīng)營管理活動中所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：
(一)公司治理環(huán)節(jié)：主要包括“三會”運(yùn)作，“三會”和管理層的職權(quán)等。
(二)重大資產(chǎn)購買和出售環(huán)節(jié)：主要包括重大資產(chǎn)自建、購置、處置、維護(hù)、保管與記錄等。
(三)對外投資環(huán)節(jié)：包括投資有價證券、股權(quán)、金融衍生品及其他長、短期投資、委托理財、募集資金使用的決策、執(zhí)行、保管與記錄等。
(四)對外擔(dān)保與融資環(huán)節(jié)：包括借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行新股、發(fā)行債券等的授權(quán)、執(zhí)行與記錄等。
(五)日常經(jīng)營環(huán)節(jié)：主要包括：生產(chǎn)、采購與付款、銷售與收款、財務(wù)會計管理、全面質(zhì)量管理、產(chǎn)品研發(fā)、人事管理等。
第二章組織體系與職責(zé)分工
第八條集團(tuán)應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司章程，建立科學(xué)、完善的公司治理結(jié)構(gòu)和組織架構(gòu)，明確董事會、監(jiān)事會、管理層和執(zhí)行層(公司內(nèi)部各層級)的職責(zé)權(quán)限、議事規(guī)則、工作程序和相關(guān)要求的制度安排，確保決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離，形成制衡，避免職權(quán)交叉、缺失或職權(quán)過于集中，明確責(zé)任，減少內(nèi)耗，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約、相互協(xié)調(diào)的工作機(jī)制。
第九條集團(tuán)公司董事會是全面風(fēng)險管理工作的決策領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，對集團(tuán)全面風(fēng)險管理的有效性負(fù)最終領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。其主要職責(zé)如下：
(一)建立完善的公司組織架構(gòu)并確保其有效運(yùn)行。
(二)制定集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，建立全面預(yù)算管理制度，明確集團(tuán)風(fēng)險管理目標(biāo)，有效規(guī)范集團(tuán)經(jīng)營行為。
(三)審批集團(tuán)全面風(fēng)險管理制度。
(四)審定集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。
(五)審批集團(tuán)全面風(fēng)險管理年度報告。
(六)監(jiān)督、評價集團(tuán)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)和運(yùn)轉(zhuǎn)的有效性。
第十條集團(tuán)公司管理層負(fù)責(zé)日常風(fēng)險管理工作。其主要職責(zé)如下：
(一)根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略、年度預(yù)算以及風(fēng)險管理目標(biāo)，確保集團(tuán)經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和年度預(yù)算的有效執(zhí)行。
(二)擬定集團(tuán)全面風(fēng)險管理制度和相關(guān)的風(fēng)險管理工作流程，報董事會審批。
(三)擬定集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案，報董事會審批。
(四)建立健全風(fēng)險管理監(jiān)督評價和考核機(jī)制，對風(fēng)險管理實(shí)施有效的日常監(jiān)督檢查與評價，并進(jìn)行嚴(yán)格考核。
(五)向集團(tuán)公司董事會提交全面風(fēng)險管理年度報告。
(六)組織集團(tuán)全面風(fēng)險管理信息體系和集團(tuán)風(fēng)險管理文化建設(shè)。
(七)落實(shí)集團(tuán)公司董事會決定的有關(guān)全面風(fēng)險管理的其它事項。
第十一條集團(tuán)公司設(shè)立風(fēng)險控制總監(jiān)，負(fù)責(zé)集團(tuán)日常風(fēng)險管理工作的組織、協(xié)調(diào)和管理。集團(tuán)公司成立風(fēng)險控制管理總部作為全面風(fēng)險管理工作的職能部門，并向集團(tuán)公司風(fēng)險控制總監(jiān)匯報工作。
風(fēng)險控制總監(jiān)的職責(zé)如下：
(一)擬定集團(tuán)風(fēng)險管理制度，參與集團(tuán)重大經(jīng)營決策以及經(jīng)營目標(biāo)、預(yù)算目標(biāo)的設(shè)定。
(二)擬訂風(fēng)險管理工作具體管理辦法和工作流程。
(三)指導(dǎo)集團(tuán)風(fēng)險管理與其他經(jīng)營計劃和管理活動的整合。
(四)提出集團(tuán)公司全面風(fēng)險管理組織職能體系建設(shè)建議方案。
(五)監(jiān)督檢查集團(tuán)公司各部門和所屬各公司貫徹執(zhí)行全面風(fēng)險管理流程情況。
(六)推動集團(tuán)整體風(fēng)險管理能力的提升，包括風(fēng)險管理知識的培訓(xùn)、風(fēng)險管理意識的增強(qiáng)以及風(fēng)險管理技能的提高。
(七)組織起草集團(tuán)全面風(fēng)險管理年度報告。
(八)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)集團(tuán)全面風(fēng)險管理日常工作。
第十二條全面風(fēng)險管理是集團(tuán)各層面、各崗位、每位員工的重要工作職責(zé)之一，集團(tuán)各部門、所屬各公司以及每位員工，應(yīng)充分認(rèn)識自身的風(fēng)險管理責(zé)任，履行風(fēng)險管理工作職責(zé)，自覺防范和控制風(fēng)險，將風(fēng)險管理意識貫穿于集團(tuán)經(jīng)營管理的各方面和業(yè)務(wù)流程的各環(huán)節(jié)。
第十三條集團(tuán)公司各部門負(fù)責(zé)人為本部門風(fēng)險管理責(zé)任人，并指定一名員工為風(fēng)險管理聯(lián)系人，負(fù)責(zé)組織本部門風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險報告及風(fēng)險控制等工作。
第十四條所屬各公司董事會是本公司風(fēng)險管理的決策領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，所屬公司董事長或授權(quán)風(fēng)險控制總監(jiān)為本公司風(fēng)險管理的第一責(zé)任人，執(zhí)行風(fēng)險管理制度，履行風(fēng)險管理職能。
所屬各公司應(yīng)結(jié)合本公司的實(shí)際情況，逐步建立全面風(fēng)險管理組織體系。
所屬各公司風(fēng)險控制總監(jiān)由集團(tuán)公司委派或任命，負(fù)責(zé)所屬公司日常風(fēng)險管理工作的組織、協(xié)調(diào)和管理。未獨(dú)立設(shè)置風(fēng)險控制總監(jiān)的所屬公司應(yīng)指定分管風(fēng)險管理的領(lǐng)導(dǎo)，并報集團(tuán)公司批準(zhǔn)。
所屬各公司應(yīng)設(shè)立風(fēng)險管理部門或指定資產(chǎn)財務(wù)部門作為本公司風(fēng)險管理的職能部門。
第十五條集團(tuán)公司各部門和所屬各公司在風(fēng)險管理過程中主要履行以下職責(zé)：
(一)執(zhí)行集團(tuán)全面風(fēng)險管理制度和全面風(fēng)險管理流程。
(二)研究提出本單位的重大決策風(fēng)險評估報告，并配合風(fēng)險管理主管部門開展與本單位有關(guān)的風(fēng)險評估工作。
(三)研究提出由本單位負(fù)主導(dǎo)管理責(zé)任的重大風(fēng)險的管控措施。
(四)對本單位的.相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行管理監(jiān)控和分析，向風(fēng)險管理主管部門提交風(fēng)險日常監(jiān)控信息和風(fēng)險預(yù)警信息。
(五)做好本單位有關(guān)建立風(fēng)險管理信息體系的工作。
(六)做好本單位培育風(fēng)險管理文化的有關(guān)工作。
(七)辦理風(fēng)險管理其他有關(guān)工作。
第三章風(fēng)險管理流程
第十六條集團(tuán)風(fēng)險管理的基本流程包括：風(fēng)險評估、風(fēng)險控制、風(fēng)險監(jiān)督、改進(jìn)與報告。
(一)風(fēng)險評估包括：收集信息、梳理流程、對風(fēng)險進(jìn)行識別、分析和評價。
(二)風(fēng)險控制包括：修訂完善集團(tuán)各項、明確風(fēng)險管理目標(biāo)、制定風(fēng)險控制措施、建立健全內(nèi)部控制體系。
(三)風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進(jìn)包括：定期對風(fēng)險管理流程及其有效性進(jìn)行自我評估;定期集團(tuán)的風(fēng)險管理工作進(jìn)行檢查;聘請外部中介機(jī)構(gòu)對集團(tuán)的風(fēng)險管理進(jìn)行檢查;逐步建立符合集團(tuán)實(shí)際情況的風(fēng)險管理指標(biāo)體系;建立風(fēng)險提示機(jī)制;督促風(fēng)險管理問題的及時改進(jìn)。
(四)評估報告：風(fēng)險管理部門每年向管理層和董事會提交風(fēng)險評估報告;發(fā)生重大風(fēng)險事項應(yīng)隨時報告。
第四章風(fēng)險評估
第十七條風(fēng)險評估是集團(tuán)風(fēng)險管理過程中的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，它包括收集信息、梳理流程、識別風(fēng)險，評價風(fēng)險等幾個方面，并通過對風(fēng)險影響程度的分析，給出集團(tuán)風(fēng)險控制的優(yōu)先次序等。
第十八條收集信息。集團(tuán)公司各部門、所屬各公司應(yīng)廣泛、持續(xù)不斷地收集與集團(tuán)經(jīng)營管理相關(guān)的內(nèi)外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測，建立有效的風(fēng)險收集與管理系統(tǒng)，對初始信息進(jìn)行篩癬提煉、對比、分類、組合等必要的管理，以便進(jìn)行風(fēng)險評估。這些初始信息主要包括與戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險、法律風(fēng)險相關(guān)的內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、產(chǎn)業(yè)與金融政策、市場供需、行業(yè)及競爭對手情況、集團(tuán)戰(zhàn)略與內(nèi)部運(yùn)行、財務(wù)狀況以及法律法規(guī)等。
第十九條梳理流程。就是對涉及集團(tuán)經(jīng)營管理全過程的各項管理及其重要業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理和分類，確定現(xiàn)有流程體系現(xiàn)狀，為集團(tuán)識別風(fēng)險，優(yōu)化流程創(chuàng)造條件。
第二十條風(fēng)險識別。集團(tuán)應(yīng)當(dāng)查找各業(yè)務(wù)單元、各項重要管理活動及其重要業(yè)務(wù)流程中有無風(fēng)險，有哪些風(fēng)險。識別經(jīng)營過程中面臨的各類風(fēng)險。
(一)集團(tuán)公司各部門、所屬各公司為風(fēng)險識別的主要實(shí)施單位。
(二)風(fēng)險識別方法主要包括：風(fēng)險清單識別法、財務(wù)報表分析法、流程識別法、現(xiàn)場調(diào)查法等。
(三)風(fēng)險識別的步驟包括：閱讀風(fēng)險清單、辨識公司常見風(fēng)險、訪談、繪制流程圖、撰寫流程說明、識別流程風(fēng)險點(diǎn)、提出控制措施、填寫風(fēng)險控制矩陣、整理風(fēng)險識別文檔等。
第二十一條風(fēng)險分析。風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)對識別出的風(fēng)險采用定性與定量相結(jié)合的方法進(jìn)行分析和評估，統(tǒng)一制定各風(fēng)險的度量單位和風(fēng)險度量模型，確保評估的假設(shè)前提、參數(shù)、數(shù)據(jù)來源和評估程序的合理性和準(zhǔn)確性。
第二十二條對各種風(fēng)險之間的相關(guān)性進(jìn)行分析，以便發(fā)現(xiàn)各風(fēng)險之間的自然對沖、風(fēng)險事件發(fā)生的正負(fù)相關(guān)性等組合效應(yīng)，對風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)一集中管理。
第二十三條風(fēng)險評價。在風(fēng)險分析和整合的基礎(chǔ)上，評價風(fēng)險可能產(chǎn)生損失的大小以及對集團(tuán)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的影響程度。
第五章風(fēng)險控制
第二十四條風(fēng)險控制包括修訂完善集團(tuán)各項規(guī)章制度、明確風(fēng)險管理目標(biāo)、制定風(fēng)險控制措施、建立健全內(nèi)部控制體系。
第二十五條修訂完善集團(tuán)各項規(guī)章制度。集團(tuán)成立制度建設(shè)小組，根據(jù)調(diào)整確定后的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部機(jī)構(gòu)、三定方案(定崗、定編、定職責(zé))以及各項管理及重要業(yè)務(wù)流程優(yōu)化方案，按照財政部等五部委發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其18個企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，對集團(tuán)現(xiàn)行各項規(guī)章制度進(jìn)行全面清理、審閱、修訂與完善，建立健全全面風(fēng)險管理制度體系。
第二十六條明確風(fēng)險管理目標(biāo)、制定風(fēng)險控制措施。集團(tuán)根據(jù)風(fēng)險管理總體目標(biāo)，針對各類風(fēng)險或每一項重大風(fēng)險制定風(fēng)險控制措施�？刂拼胧┲饕ǎ�
(一)解決該項風(fēng)險所要達(dá)到的具體目標(biāo)。
(二)所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程。
(三)所需要的條件和資源。
(四)所采取的具體措施。
第二十七條風(fēng)險控制措施的組織實(shí)施。根據(jù)風(fēng)險涉及的職能部
門和業(yè)務(wù)單位進(jìn)行分工，認(rèn)真組織實(shí)施風(fēng)險控制措施，確保風(fēng)險得到有效控制。
第二十八條建立健全集團(tuán)內(nèi)部控制體系。
(一)根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略與風(fēng)險管理目標(biāo)一致、風(fēng)險控制與運(yùn)營效率及效果相平衡的原則，集團(tuán)制定風(fēng)險解決的內(nèi)控方案，針對重大風(fēng)險所涉及的各項管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個環(huán)節(jié)的全流程控制措施;對其他風(fēng)險所涉及的業(yè)務(wù)流程，要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn)，采取相應(yīng)的控制措施。
(二)集團(tuán)制定合理、有效的內(nèi)控措施，包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績效考評控制等。
(三)不相容職務(wù)分離控制要求全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。
(四)授權(quán)審批控制要求根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。
常規(guī)授權(quán)是指集團(tuán)在日常經(jīng)營管理活動中按照既定的職責(zé)和程序進(jìn)行的授權(quán);特別授權(quán)是指集團(tuán)在特殊情況、特定條件下進(jìn)行的授權(quán)。
集團(tuán)各級管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。集團(tuán)對于重大的業(yè)務(wù)和事項，實(shí)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個人不得單獨(dú)進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策。
(五)會計系統(tǒng)控制要求嚴(yán)格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則制度，加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務(wù)會計報告的處理程序，保證會計資料真實(shí)完整。
集團(tuán)依法設(shè)置會計機(jī)構(gòu)，配備會計從業(yè)人員。從事會計工作的人員，必須取得會計從業(yè)資格證書。財務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備會計師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格。
(六)財產(chǎn)保護(hù)控制要求建立財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，采取財產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、賬實(shí)核對等措施，確保財產(chǎn)安全。公司嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財產(chǎn)。
(七)預(yù)算控制要求實(shí)施全面預(yù)算管理制度，明確各責(zé)任單位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，嚴(yán)格預(yù)算考核，強(qiáng)化預(yù)算約束。
(八)運(yùn)營分析控制要求建立運(yùn)營情況分析制度，管理層應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用生產(chǎn)、購銷、投資、籌資、財務(wù)等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運(yùn)營情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進(jìn)。
(九)績效考評控制要求建立和實(shí)施績效考評制度，科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系，對集團(tuán)內(nèi)部各責(zé)任單位和全體員工的業(yè)績進(jìn)行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。
(十)集團(tuán)根據(jù)內(nèi)部控制目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險應(yīng)對策略，綜合運(yùn)用控制措施，對各種業(yè)務(wù)和事項實(shí)施有效控制。
第六風(fēng)險的監(jiān)督、改進(jìn)與報告
第二十九條風(fēng)險管理的監(jiān)督包括集團(tuán)公司監(jiān)事會對董事會風(fēng)險管理工作的監(jiān)督;集團(tuán)公司董事會對管理層風(fēng)險管理工作的監(jiān)督;集團(tuán)公司管理層以及風(fēng)險控制管理總部對其他部門以及所屬各公司風(fēng)險管理工作的監(jiān)督。
第三十條集團(tuán)公司董事會負(fù)責(zé)定期或不定期地對管理層及風(fēng)險控制管理總部的風(fēng)險管理工作進(jìn)行檢查，對是否按照有關(guān)規(guī)定開展風(fēng)險管理工作及其工作效果進(jìn)行評價;也可根據(jù)工作需要，聘請獨(dú)立第三方對公司風(fēng)險管理工作進(jìn)行獨(dú)立檢查評價。
第三十一條集團(tuán)公司風(fēng)險控制管理總部要定期或不定期對各部門和所屬各公司風(fēng)險管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢驗(yàn)，對風(fēng)險管理解決方案進(jìn)行評價，提出調(diào)整改進(jìn)建議，出具評價和建議報告。
集團(tuán)公司風(fēng)險控制管理總部要以公司重大風(fēng)險、重大事件和重要決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)，對集團(tuán)風(fēng)險管理基本流程實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督。
第三十二條集團(tuán)公司各部門和所屬各公司要定期對其風(fēng)險管理工作進(jìn)行自查，及時發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，其應(yīng)及時報送給集團(tuán)公司風(fēng)險管理總部。
第三十三條集團(tuán)公司風(fēng)險控制管理總部要逐步建立符合公司實(shí)際情況的風(fēng)險管理指標(biāo)體系，并將其作為搜集各部門和所屬各公司風(fēng)
險管理信息的基礎(chǔ)，用以量化評價考核集團(tuán)各方面風(fēng)險管理情況，對風(fēng)險評估所確定的由其管理的重大風(fēng)險和其他需關(guān)注的風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)的日常監(jiān)控。
第三十四條建立風(fēng)險提示機(jī)制。對在經(jīng)營過程中，通過監(jiān)測、檢驗(yàn)、檢查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險，風(fēng)險管理部門以《風(fēng)險提示函》的形式，及時向有關(guān)部門或所屬公司發(fā)出風(fēng)險提示，并促進(jìn)其改進(jìn)。
第三十五條建立風(fēng)險評估報告制度。集團(tuán)風(fēng)險評估報告分為定期報告和不定期報告。定期風(fēng)險報告是對某一個階段公司經(jīng)營發(fā)展中存在的風(fēng)險和糾正的情況進(jìn)行的綜合報告;不定期專項風(fēng)險報告是對監(jiān)控中或風(fēng)險檢查中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險或風(fēng)險隱患問題進(jìn)行的專項報告。風(fēng)險報告要按照規(guī)定的報告程序報送集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能部門。
報告主要包括以下內(nèi)容：集團(tuán)總體經(jīng)營與運(yùn)行情況;風(fēng)險管理組織體系和基本流程的建立與維護(hù);公司內(nèi)控制度及其執(zhí)行情況;各類風(fēng)險的評估方法及結(jié)果;重大風(fēng)險事件情況及未來風(fēng)險的預(yù)測;公司日常經(jīng)營與風(fēng)險管理的改進(jìn)建議。
第三十六條集團(tuán)公司各部門和所屬各公司風(fēng)險管理主管部門在對重大風(fēng)險的日常監(jiān)控中，要建立重要事件快速報告制度和報送責(zé)任人制度，就業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)管理、資金運(yùn)用、工程管理等方面出現(xiàn)的重大問題以及與集團(tuán)有關(guān)的敏感問題、群體的性事件、重大突發(fā)事件、重大違法違紀(jì)事件等情況，在所監(jiān)控的風(fēng)險達(dá)到預(yù)警條件時，相關(guān)部門或單位應(yīng)當(dāng)立即報告集團(tuán)公司。所屬各公司的風(fēng)險管理主管部門在
發(fā)出風(fēng)險預(yù)警報告時，應(yīng)立即啟動風(fēng)險，采取風(fēng)險應(yīng)對措施，并及時向集團(tuán)風(fēng)險控制管理總部報告。
第三十七條對于重大突發(fā)風(fēng)險和跨所屬公司并可能對集團(tuán)造成重大影響的風(fēng)險，所屬各公司的風(fēng)險管理部門應(yīng)在發(fā)出風(fēng)險預(yù)警報告后立即采取相關(guān)措施，盡量控制風(fēng)險，并隨時向風(fēng)險控制管理總部報告當(dāng)?shù)刂卮箫L(fēng)險變化情況、原因、趨勢及下一步對策建議。風(fēng)險控制管理總部應(yīng)立即組織分析情況、統(tǒng)籌制訂、實(shí)施風(fēng)險應(yīng)對方案，盡量降低突發(fā)風(fēng)險對集團(tuán)的影響，并報董事會。
第三十八條集團(tuán)風(fēng)險管理要納入績效考核管理，作為績效考核的一個指標(biāo)或組成部分。
對因工作失職、瀆職而遲報、漏報重要事件，甚至有意見隱瞞不報造成嚴(yán)重后果的，按管理程序?qū)⒆肪坑嘘P(guān)責(zé)任人的責(zé)任。
第七章全面風(fēng)險管理信息體系建設(shè)
第三十九條全面風(fēng)險管理工作應(yīng)充分利用信息技術(shù)手段，建立涵蓋風(fēng)險管理流程和內(nèi)部控制系統(tǒng)的風(fēng)險管理信息體系，包括風(fēng)險管理信息的采集、存儲、加工、分析、測試、傳遞、報告、披露等各項功能。
第四十條風(fēng)險控制管理總部負(fù)責(zé)提出風(fēng)險管理信息體系的功能需求，并與集團(tuán)信息化管理部門配合，根據(jù)集團(tuán)信息化建設(shè)總體規(guī)劃提出風(fēng)險管理信息體系的建設(shè)規(guī)劃方案，同時配合集團(tuán)信息技術(shù)專
業(yè)機(jī)構(gòu)等相關(guān)力量，進(jìn)行集團(tuán)風(fēng)險管理信息體系的具體開發(fā)、建設(shè)和應(yīng)用工作。
第四十一條集團(tuán)各部門和所屬各公司應(yīng)確保輸入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時性、可用性和完整性。對輸入信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，未經(jīng)特殊的批準(zhǔn)程序不得更改。
第四十二條集團(tuán)公司信息管理部門應(yīng)確保風(fēng)險管理信息體系運(yùn)行的穩(wěn)定性、安全性和權(quán)限管理有效性，并根據(jù)實(shí)際需要不斷進(jìn)行系統(tǒng)改進(jìn)、完善或更新。
第八章風(fēng)險管理文化建設(shè)
第四十三條集團(tuán)大力培育和塑造良好的風(fēng)險管理文化，樹立正確的風(fēng)險管理理念，增強(qiáng)員工風(fēng)險管理意識，促進(jìn)集團(tuán)全面風(fēng)險管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
第四十四條集團(tuán)將風(fēng)險管理文化融于企業(yè)文化建設(shè)全過程，在各層面營造風(fēng)險管理文化的氛圍，在企業(yè)文化管理的相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風(fēng)險管理文化的建設(shè)要求和內(nèi)容。
第四十五條集團(tuán)公司和所屬各公司的負(fù)責(zé)人應(yīng)在培育風(fēng)險管理文化中起表率作用，重要業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險控制點(diǎn)的管理人員和崗位操作人員應(yīng)成為培育風(fēng)險管理文化的骨干力量。
第四十六條集團(tuán)定期對高級管理人員以及全體員工進(jìn)行風(fēng)險管理理念、知識、流程以及控制方式等內(nèi)容的培訓(xùn)，以增強(qiáng)風(fēng)險管理意識和能力。
第四十七條各級管理人員和崗位操作人員應(yīng)牢固樹立風(fēng)險無處不在、風(fēng)險無時不在、合理利用機(jī)會風(fēng)險的意識，發(fā)揚(yáng)光大“人人都是一道屏障”的風(fēng)險控制文化，樹立崗位上的風(fēng)險管理責(zé)任重于泰山的理念。
第四十八條集團(tuán)公司和所屬各公司將通過多種形式廣泛、深入、持久地宣傳道德誠信準(zhǔn)則和風(fēng)險意識，進(jìn)行風(fēng)險管理案例教育，針對不同對象，開展風(fēng)險管理制度和流程的操作人員崗前風(fēng)險管理培訓(xùn)。
第九章附則
第四十九條本制度由集團(tuán)公司風(fēng)險控制管理總部負(fù)責(zé)解釋。第五十條本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。
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