- 相關(guān)推薦
公司差旅費報銷制度
差旅費報銷制度 ***文字（2011）00*
為了規(guī)范公司差旅費報銷的管理，保證公司正常經(jīng)營活動，加強(qiáng)公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下， 控制費用支出，提高資金使用效率，結(jié)合公司實際，制定本規(guī)定。
一、差旅費范圍。差旅費：指因員工異地公出發(fā)生的員工個人的食、住、行等相關(guān)費用，與工作無關(guān)的各種費用公司不予報銷。
二、差旅費相關(guān)規(guī)定。員工出差要先填寫“出差申請”，如參加會議，需要提供會議通知并做出會議預(yù)算，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能出差，出差完畢后認(rèn)真、及時填寫出差總結(jié)，否則出差費用一律不給報銷。（出差申請應(yīng)在出差前在財務(wù)部備案，以便差旅報銷審核之用。）
1．使用標(biāo)準(zhǔn)。按業(yè)務(wù)地劃分為五檔，一檔指北京、上海、深圳、廈門、汕頭、海南；二檔指除一類地區(qū)以外的其他省會城市；三檔指一般地級城市；四檔指縣級城市及以下地區(qū)；五檔指國外。具體見表：
2．公司總經(jīng)理出差費用可據(jù)實報銷，其他人員一律按本規(guī)定執(zhí)行。 3．公司員工隨同上一級以上人員一同出差，其出差費用標(biāo)準(zhǔn)可按上一級人員相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，或者實報實銷。
4、一趟出差報銷一次，在出差事由欄寫明出差原由。所貼票據(jù)應(yīng)全部為該次出差費用，所有票據(jù)日期均應(yīng)屬該次出差時段內(nèi)（出差時段以往返車票為準(zhǔn)，如無往返車票本人應(yīng)在封面上注明往返日期），否則不予報銷。票據(jù)貼好后，本人應(yīng)按“差旅費報銷單”中內(nèi)容所示按所貼票據(jù)金額分門別類核算并填寫整齊。特別是往返各地的時間和地點必須清晰填寫，如中途去其他地方，各地點及日期應(yīng)能夠銜接。
5、關(guān)于交通工具
（1）、出差人員超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具須事先請示，經(jīng)常務(wù)副總經(jīng)理同意方可乘坐，簽字報銷。
（2）、公司員工出差乘坐火車,可購買硬臥車票。出差人員乘飛機(jī)要從嚴(yán)控制，公司副總經(jīng)理出差可乘飛機(jī)，部門經(jīng)理及其他員工出差時，如遇特殊情況，總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘坐飛機(jī)。
（3）、具備購買硬臥車票條件，但由于種種原因沒有購買的，未經(jīng)批準(zhǔn)的，按照火車票報銷，其它費用自付，但必須提供相應(yīng)的票據(jù)。
（4）、公司員工出差需乘坐飛機(jī)的，機(jī)票由行政部門統(tǒng)一訂票，員工費用納入考核的由本人結(jié)帳，與其他差旅費統(tǒng)一粘貼差旅其余員工由公司統(tǒng)一結(jié)款。
7、關(guān)于住宿標(biāo)準(zhǔn)
（1）．住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，超出部分不予報銷,不足部分不給予差額補助。特殊情況應(yīng)預(yù)先向部門領(lǐng)導(dǎo)請示，說明原因，返回后經(jīng)上級主管簽字確認(rèn)后，報常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。
（2）、公司員工凡參加培訓(xùn)及會議出差，原則上在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報銷，如特殊情況超出標(biāo)準(zhǔn)，每天每人 500至標(biāo)準(zhǔn)之間必須總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。
（3）、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)可以按照一次出差的總天數(shù)累計計算。 8、關(guān)于交通費，出差補貼
（1）、差旅費報銷單必須注明出差起止時間以便財務(wù)人員核算補助。如果本人未注明，所附車票又不清楚的情況下，財務(wù)人員有權(quán)不給予其補助。
（2）、公司員工凡參加會議出差，原則上不給予補助。特殊情況需寫明原因，經(jīng)上級主管簽字確認(rèn)后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷。
（3）、出差人員出差補助標(biāo)準(zhǔn)為：30~~80元不等，具體詳見標(biāo)準(zhǔn)。（早餐20元，午餐35元，晚餐35元）
（4）．出差人員在出差期間需進(jìn)行業(yè)務(wù)招待的，應(yīng)向總經(jīng)理申請，批準(zhǔn)后方可實行。
（5）當(dāng)?shù)亟煌ㄙM必須填寫交通費明細(xì)表，并說明事由，當(dāng)日車票必須注明往返地點及用車事由，出租車票無日期的，不予報銷。
6．公司員工出差途中，經(jīng)批準(zhǔn)可繞道回家探親，其繞道車船費扣除直線單程車、船費后全部自負(fù)，在家期間不享受出差補貼、不報銷住宿費和交通費。
7、出差人員無特殊原因，返京一周內(nèi)必須辦理報銷手續(xù)不得拖欠、占用公-款，前帳未清，不予再借。除本規(guī)定第十一條規(guī)定的原因外，沒有沖銷借款，財務(wù)有權(quán)從其工資中扣款，不需報請批準(zhǔn)。 三、 差旅費借款、報銷流程
借款流程
差旅費報銷流程
不符合上述規(guī)定要求的報銷單據(jù)，財務(wù)部有權(quán)退回并要求報銷人重新整理。 四、報銷發(fā)票要求 １、
填寫項目齊全、內(nèi)容真實、字跡清楚，全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打印、內(nèi)容
完全一致，并在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋單位財務(wù)印章或者發(fā)票專用章。 ２、
所有發(fā)票需真實，一旦發(fā)現(xiàn)有虛假發(fā)票，報銷人負(fù)全責(zé)。
五、本規(guī)定由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 六、本規(guī)定從頒布之日起施行。
2011年1
月
公 司 差 旅 費 報 銷 規(guī) 定
為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高辦事效率，本著
既勤儉節(jié)約開支，又能保證出差人員工作與生活需要原則，特制定本制度。
一、辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。
2、出差人員借款需持批準(zhǔn)后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，經(jīng)公司分管財務(wù)副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后方可借款。
3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向公司總經(jīng)理和分管財務(wù)的副總經(jīng)理匯報，根據(jù)出差考核效果，簽署報銷意見。
4、審核人員根據(jù)簽公司總經(jīng)理和副總經(jīng)理考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。
5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)公司總經(jīng)理簽署意見后方可報銷。
6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)審單報賬，超過一星期審單報銷差旅費的，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月20元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)。
7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由公司總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究相關(guān)經(jīng)辦人及部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。
二、費用標(biāo)準(zhǔn)
總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。
（1）住宿補助標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元。下同）：
（2）伙食補助費：
（3）市內(nèi)交通費：
（4）交通工具標(biāo)準(zhǔn)：
（5）通信費補助標(biāo)準(zhǔn)
三、報銷辦法
（一）住宿費報銷辦法
1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
3、出差人員住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，特殊業(yè)務(wù)情況，在報告總經(jīng)理允許的前提下，可按實報銷。
4、住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支。
（二）伙食補助費報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。
（三）交通費報銷辦法
1、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
（1）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；
（2） 攜有巨款或重要文件須確保安全的；
（3） 收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；
（4）陪同重要客人外出的；
（5） 執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的
以上情況須請示公司總經(jīng)理同意后方可報銷。
4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其
饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
（四）其他
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得公司總經(jīng)理或副總經(jīng)理同意，財務(wù)部門方可審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。
3、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。
四、差旅過程中的資金使用權(quán)限參照《公司資金領(lǐng)用管理規(guī)定（暫行）》執(zhí)行
五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
公司差旅費報銷制度
為保證公司正常經(jīng)營活動，加強(qiáng)公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。
一、差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)
差旅費是指員工因公出差期間產(chǎn)生的住宿費、車船費（含乘飛機(jī)費用）、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷；車船費、交通費憑原始單據(jù)報銷；生活補助費一般按出差的合并天數(shù)計算包干使用。
1、住宿標(biāo)準(zhǔn)（單位：元/天）：
（1）員工出差住宿費在規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。
（2）出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。
（3）出差人員由單位接待，一律不予報銷住宿費。
（4）住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，二人及以上同時出差，按較高房間標(biāo)準(zhǔn)報銷。
2、生活補助費（單位：元/天）：
二、差旅費的具體報銷辦法
1、因公出差人員先填寫“借支單”，寫清借款人、部門、用途、金額等事項，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可到借款。
2、出差人員回公司后，填寫“差旅費審批報銷單”， 后附所有本次出差原始報銷憑證，在規(guī)定的限額內(nèi)多退少補，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核方可報銷。
三、特別提示
1、出差人員回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，出差借款，遵循“前賬不清、后賬不借”為原則。
2、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要的其他費用，應(yīng)先征得領(lǐng)導(dǎo)同意，回公司后，單獨填寫“費用審批報銷單”，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)簽字后方可審核報銷。
3、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
（1） 出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；
（2） 攜有巨款或重要文件須確保安全的；
（3） 時間緊迫的、夜間辦事不方便的；
（4） 陪同重要客人外出的；
（5） 有其他特殊情況的。
四、生效
1、本規(guī)定自2015年 2月 日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸公司。
【公司差旅費報銷制度】相關(guān)文章：
公司差旅費報銷管理制度01-08
公司差旅費報銷管理制度范文04-03
差旅費用報銷制度05-10
公司差旅費報銷管理制度4篇04-15
公司差旅費報銷管理制度13篇01-08
公司員工差旅費報銷管理制度04-26
差旅費報銷管理制度10-29
差旅費用報銷制度規(guī)定03-31
外出差旅費用報銷制度03-28