2017酒店財(cái)務(wù)帳務(wù)處理最詳細(xì)流程

　　酒店財(cái)務(wù)帳務(wù)是如何處理的大家知道嗎?處理流程大家了解嗎?下面，小編為大家分享2017酒店財(cái)務(wù)帳務(wù)處理最詳細(xì)流程，希望對(duì)大家有幫助!

　　1.每日營(yíng)業(yè)收入傳票的編制

　　編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報(bào)告表和試算平衡表。

　　收入憑證的編制方法是：

　　借：應(yīng)收帳款——客帳

　　應(yīng)收帳款——街帳——明細(xì)

　　應(yīng)收帳款——團(tuán)隊(duì)

　　銀行存款

　　貸：營(yíng)業(yè)收入

　　應(yīng)付帳—電話費(fèi)

　　2.街帳.客帳分配表統(tǒng)計(jì)

　　街帳.客帳包含外單位宴會(huì)掛帳.員工私人帳.優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫(xiě)街帳.客帳統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)行分配。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一帳戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫(xiě)街帳.客帳匯總表做準(zhǔn)備。

　　3.客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理

　　客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時(shí)，賓館應(yīng)開(kāi)正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號(hào).帳項(xiàng)參考號(hào)碼及付款內(nèi)容，并填寫(xiě)在每日現(xiàn)金收入記錄表中。

　　4.超60天應(yīng)收款掛帳催款

　　根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對(duì)帳單記錄及帳項(xiàng)，分析報(bào)告內(nèi)容。對(duì)凡是超60天以上應(yīng)收款掛帳客戶，進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項(xiàng)具體內(nèi)容，并將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人;對(duì)客人提出的'問(wèn)題要及時(shí)給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。

　　5.負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。

　　四.成本及應(yīng)付款組工作程序

　　成本及應(yīng)付款組是用好資金.管好資金的重要機(jī)關(guān)。加強(qiáng)資金的管理與監(jiān)督，是成本核算員的重要職責(zé)之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來(lái)龍去脈，控制成本費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用。其工作的主要內(nèi)容有：

　　(一)支票領(lǐng)用及結(jié)帳

　　采購(gòu)員根據(jù)當(dāng)天所采購(gòu)的具體內(nèi)容，由采購(gòu)部主管批準(zhǔn)后，將購(gòu)貨發(fā)票.及驗(yàn)貨單送往財(cái)務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)。結(jié)帳時(shí)，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素：A.發(fā)票簽發(fā)日期;B.購(gòu)貨品名;C.購(gòu)貨數(shù)量及單價(jià);D.大小金額是否一致;E.持票單位公章。檢查驗(yàn)貨憑證與發(fā)票金額是否一致，經(jīng)辦人.驗(yàn)貨人.收貨人簽字是否齊全，并注銷采購(gòu)單。經(jīng)審核無(wú)誤后，將金額及購(gòu)貨內(nèi)容填寫(xiě)在支票領(lǐng)取登記簿上，即可轉(zhuǎn)入每日銀行支出統(tǒng)計(jì)。