小金庫整改情況報(bào)告

根據(jù)《**縣關(guān)于治理“小金庫”工作整改階段實(shí)施意見的通知》（**發(fā)（2011）*號）文件精神，**局加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，組建工作機(jī)構(gòu)，制定實(shí)施方案，積極開展工作，專項(xiàng)治理工作進(jìn)展順利。截至目前，“小金庫”治理工作已經(jīng)完成整改落實(shí)階段工作，針對自查自糾和重點(diǎn)檢查階段查找出來的問題，制定整改方案，明確整改措施、時限和責(zé)任人，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定認(rèn)真進(jìn)行整改，現(xiàn)將整改落實(shí)階段情況報(bào)告如下：

一、整改內(nèi)容

在整改落實(shí)階段對自查自糾和重點(diǎn)檢查進(jìn)行全面梳理，著重看委下屬各單位是否都進(jìn)行了自查，達(dá)到“不走過場，不留死角”的要求。**局“小金庫”治理工作始終按照“標(biāo)本兼治、糾建并舉”原則，對照“小金庫”治理有關(guān)法律法規(guī)、認(rèn)真進(jìn)行了整改。整改內(nèi)容主要包括以下幾個方面:一是財(cái)務(wù)人員的學(xué)習(xí)有待加強(qiáng)，素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。主要是針對單位會計(jì)或報(bào)賬人員專業(yè)知識缺乏，行業(yè)素質(zhì)較低，拖延記賬時日，忽略庫存盤點(diǎn)等。本次整改治理要對這些人員 1

重點(diǎn)加以培訓(xùn)教育，要在單位內(nèi)部開展交流和學(xué)習(xí)。二是工作作風(fēng)有待加強(qiáng)，財(cái)務(wù)管理體制有待進(jìn)一步完善。要進(jìn)一步完善財(cái)務(wù)制度，規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動秩序，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活動的透明度，年度預(yù)算執(zhí)行情況以及創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)的收支情況，實(shí)行財(cái)務(wù)公開。

二、工作要求

1．加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、明確責(zé)任。整改落實(shí)階段是“小金庫”治理重點(diǎn)環(huán)節(jié)，是鞏固治理成果的重要階段�！靶〗饚臁敝卫眍I(lǐng)導(dǎo)小組高度重視整改落實(shí)工作，形成主要領(lǐng)導(dǎo)親自過問，分管領(lǐng)導(dǎo)掛帥，下屬各單位全程參與者的工作格局。按照“小金庫”治理工作要求，各單位主要負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人嚴(yán)格按照政策要求對整改落實(shí)工作負(fù)好責(zé)，把好關(guān)。在整改落實(shí)工作中堅(jiān)持“四不放過”：群眾舉報(bào)問題不查清不放過，突出問題不解決不放過，違紀(jì)違規(guī)問題處理不到位不放過，整改措施不落實(shí)不放過，確保治理工作整改到位。同時，各單位還將“小金庫”治理工作情況、整改落實(shí)情況在本單位公開，接受群眾監(jiān)督。

2．督促治理、務(wù)求實(shí)效。**局“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)小組要求下屬各單位要結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定整改方案，明確整改要求。對發(fā)現(xiàn)的問題能立即整改的，要立即整改；對需要一段時間進(jìn)行整改的，要制定切實(shí)可行的整改方案，明確整改措施、時限和責(zé)任人，保證每一個問題都整改到位， 2

不留死角和隱患。委下屬各單位要注重對本單位相關(guān)管理進(jìn)行全面梳理，對相關(guān)管理制度及執(zhí)行情況進(jìn)行深入檢查和分析，努力查找與現(xiàn)行制度與管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出臺科學(xué)有效的對策措施，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，全面規(guī)范內(nèi)部管理。委領(lǐng)導(dǎo)組將不定期檢查各單位整改情況，對整改不到位或效果不好的，督促其重新整改；對虛報(bào)整改情況的進(jìn)行嚴(yán)肅批評，情節(jié)嚴(yán)重的要追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

三、整改措施

針對自查自糾和重點(diǎn)檢查階段梳理出來的問題主要有以下幾個方面整改措施：一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。在做好日常會計(jì)核算工作的基礎(chǔ)上，還是要不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，大力提高財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)理論水平，從直接責(zé)任人著手預(yù)防“小金庫”的發(fā)生。學(xué)習(xí)好的方法、經(jīng)驗(yàn)，提高自身的綜合管理能力。加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)測、分析財(cái)務(wù)工作，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)管理工作。在日常工作中按照財(cái)務(wù)計(jì)劃，監(jiān)督單位對資金進(jìn)行合理、有效地使用，使資金使用效益最大化。二是加大宣傳力度，增強(qiáng)法制觀念。加強(qiáng)對單位財(cái)經(jīng)制度和國家相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)的學(xué)習(xí)，熟悉或了解財(cái)經(jīng)政策、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)工作程序，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度。三是完善制度，規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動秩序。按照規(guī)章制度和國家有關(guān)法規(guī)制定并進(jìn)一步完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)管理的措施。增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活

動的透明度，年度預(yù)算執(zhí)行情況以及創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)的收支情況，實(shí)行財(cái)務(wù)公開，建立和完善防范“小金庫”的長效機(jī)制。

二〇一一年八月十八日

關(guān)于小金庫及備用金的整改報(bào)告2017-01-19 08:55 | #2樓

根據(jù)集團(tuán)公司下發(fā)的《關(guān)于全面“小金庫”和備用金治理工作的通知》（xx20xx-xx號）文件要求，公司高度重視，積極組織開展本次“小金庫”和備用金的治理工作，現(xiàn)將我公司“小金庫”和備用金治理工作的自查自糾情況報(bào)告如下：

一、提高認(rèn)識，加強(qiáng)宣傳

為切實(shí)做好“小金庫”和備用金治理工作，公司全面?zhèn)鬟_(dá)了有關(guān)文件精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)集團(tuán)公司對貨幣管理的要求，充分認(rèn)識小金庫”和備用金治理工作的重要性，并按照集團(tuán)公司要求，認(rèn)真進(jìn)行自查自糾。

二、制定工作方案，認(rèn)真開展自糾自查

公司明確了此次自查自糾治理時間、內(nèi)容及措施，落實(shí)了責(zé)任人員，確定了時間節(jié)點(diǎn)。經(jīng)自查，公司嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，沒有單獨(dú)賬戶，不存在任何形式的“小金庫”。同時，對于金額較大、時間較長的備用金借款進(jìn)行了全面清收，收回備用金借款28000元，核銷備用金借款12940元。

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三、落實(shí)措施制度，實(shí)施長效監(jiān)督

通過此次“小金庫”和備用金的治理工作，公司進(jìn)一步加強(qiáng)了財(cái)務(wù)制度教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了資金的合理

使用。今后，公司將進(jìn)一步完善有關(guān)“小金庫”和備用金等相關(guān)方面的管理制度，確保從源頭上徹底治理“小金庫”，嚴(yán)防“小金庫”的出現(xiàn)。

公司將嚴(yán)格規(guī)范備用金的管理，跟蹤備用金的使用情況，及時收回超過半年的備用金。嚴(yán)格控制備用金的用途，范圍包括：因公出差差旅費(fèi)，日常頻繁發(fā)生的小額零星支出，及其他因業(yè)務(wù)需要需借支的款項(xiàng)。借款人應(yīng)如實(shí)、規(guī)范填寫《現(xiàn)金/支票借據(jù)》，并按照審批程序進(jìn)行審批，必須�？顚Ｓ茫瑖�(yán)禁擅自挪用、借出。借款人辦事結(jié)束后及時到財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷沖賬手續(xù)，未結(jié)清借款的不得發(fā)生新的借款。提高資金利用率，有效控制資金占用。

xx有限公司

20xx年10月9日

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“小金庫”專項(xiàng)治理整改落實(shí)和建立長效機(jī)制工作報(bào)告2017-01-19 08:55 | #3樓

深入開展“小金庫”治理工作，是黨中央著眼于科學(xué)發(fā)展、完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制、保持經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)較快發(fā)展做出的一項(xiàng)重大決策，是深入貫徹落實(shí)黨的十七大精神和深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀活動、推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐-敗工作、加強(qiáng)黨的作風(fēng)建設(shè)和執(zhí)政能力建設(shè)從源頭上遏制和防止腐-敗、規(guī)范財(cái)務(wù)收支活動的重要舉措，是我們促進(jìn)經(jīng)營管理上水平、提高公司快速健康發(fā)展的必然要求。

我公司在貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、保障國有資產(chǎn)安全,實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉以及構(gòu)建和-諧企業(yè)進(jìn)程中，極為重視聚集在資金鏈上的財(cái)務(wù)風(fēng)險,充分認(rèn)識到“小金庫”已經(jīng)在一定程度上演變成企業(yè)發(fā)展中致命的腐-敗毒瘤。其嚴(yán)重危害性和治理工作的極端重要性，促使CEIEC在建立防治“小金庫”的過程中形成了一套具有國企特色的長效機(jī)制，促進(jìn)了企業(yè)的又好又快發(fā)展。

一、提高認(rèn)識、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，積極做好專項(xiàng)治理動員部署工作

集團(tuán)公司“小金庫”專項(xiàng)治理工作會議召開后，我公司領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視，認(rèn)真組織學(xué)習(xí)有關(guān)文件，指出“小金庫”專

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項(xiàng)治理不僅要清理不規(guī)范的資產(chǎn)管理，而且要提高到強(qiáng)化公司經(jīng)營管理工作的層面，消除多種風(fēng)險危害的重要措施，更重要的是要建立起治理“小金庫”的長效機(jī)制，保證企業(yè)在法制的軌道上持續(xù)健康發(fā)展。隨后公司立即啟動了相關(guān)工作，成立了以總經(jīng)理陳旭為組長，王連祥、洪觀其、楊昕光為副組長的專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并從紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)務(wù)、審計(jì)、人力資源、投資管理等相關(guān)部門抽調(diào)精干人員組成楊昕光兼主任的辦公室， 負(fù)責(zé)“小金庫”專項(xiàng)治理日常組織實(shí)施工作；及時向全系統(tǒng)下發(fā)了貫徹集團(tuán)公司“實(shí)施辦法”的通知，明確要求各單位認(rèn)真自查分析問題，嚴(yán)格按原則、按步驟做好專項(xiàng)治理工作，不留死角；組織召開公司系統(tǒng)治理“小金庫”動員部署大會和公司系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作會議，對公司系統(tǒng)的專項(xiàng)治理工作進(jìn)行專項(xiàng)部署，切實(shí)把專項(xiàng)治理的各項(xiàng)任務(wù)落到實(shí)處；不斷加大對專項(xiàng)治理工作的動員、宣傳力度，前后進(jìn)行了4次集中動員，并在公司內(nèi)網(wǎng)上開辟了“小金庫”專項(xiàng)治理工作宣傳欄，及時將上級的精神和公司要求進(jìn)行宣傳貫徹，務(wù)必使每位職工都能了解治理工作的意義和基本措施。同時，為暢通群眾舉報(bào)渠道，推動自查自糾，公司系統(tǒng)各單位均通過內(nèi)網(wǎng)、公告欄或傳閱文件等方式公布了國資委、集團(tuán)公司和總公司的舉報(bào)途徑，10家單位設(shè)立了舉報(bào)電子郵箱，15家單位設(shè)立了舉報(bào)電話，8家單位設(shè)立了實(shí)物舉報(bào)箱。

二、認(rèn)真部署、嚴(yán)格自查，促進(jìn)專項(xiàng)治理工作深入開展

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在加強(qiáng)“小金庫”專項(xiàng)治理督察過程中，我公司對子企業(yè)的檢查覆蓋率擴(kuò)大到100%，將系統(tǒng)內(nèi)包括已經(jīng)市場退出、處于留守狀態(tài)的42家企業(yè)分為北京、華南、華東、西北和西南等5個片區(qū)，派出了由副組長洪觀其、楊昕光及一些部門領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)的11人督查檢查組，深入進(jìn)行督促、檢查和指導(dǎo)，重點(diǎn)了解各單位專項(xiàng)治理工作動態(tài)、進(jìn)展情況，并進(jìn)行政策解答和工作指導(dǎo)。按照“小金庫”專項(xiàng)治理工作的要求，截止2015年9月10日，我公司已全面完成公司本部及所屬全資、控股公司的“小金庫”自查自糾工作，參與自查的內(nèi)部工作人員為236人，清查范圍包括二級企業(yè)1戶（公司本部），三級企業(yè)48戶，四級及以下企業(yè)31戶，共計(jì)80戶企業(yè)，并向集團(tuán)公司報(bào)送了自查自糾報(bào)告、自查自糾報(bào)表及承諾書。在此期間公司還抽調(diào)出4名骨干支援集團(tuán)公司對二級企業(yè)專項(xiàng)治理檢查工作。

公司高度重視，積極采取行動，嚴(yán)格按照中央規(guī)定和集團(tuán)公司的具體要求對這些資產(chǎn)進(jìn)行處理并在自查階段結(jié)束前將其納入本單位法定財(cái)務(wù)管理渠道。此外，還對系統(tǒng)內(nèi)各企業(yè)內(nèi)部管理和制度監(jiān)控方面的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行了梳理和整改，按照集團(tuán)公司清理銀行賬戶要求，重新對公司系統(tǒng)內(nèi)各級企業(yè)銀行賬戶進(jìn)行了全面清查，截止2015年6月30日，我公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)銀行賬號數(shù)量共計(jì)573個，計(jì)劃撤銷銀行賬號23個，因開展業(yè)務(wù)、結(jié)算幣種、銀行監(jiān)管的需要保留銀行賬號550個。

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三、健全組織、明確責(zé)任，切實(shí)認(rèn)真做好整改落實(shí)工作

為了消除“小金庫”滋生的土壤，建立起標(biāo)本兼治、疏堵結(jié)合、懲防并舉、綜合治理的防治“小金庫”長效機(jī)制，我公司按照集團(tuán)公司開展“小金庫”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作的要求，認(rèn)真部署安排和開展了自查自糾階段發(fā)現(xiàn)的涉及“小金庫”范疇的問題和事項(xiàng)，特殊管理資產(chǎn)（資金）以及屬于其他經(jīng)營財(cái)物管理問題的整改落實(shí)工作，對自查自糾和重點(diǎn)檢查進(jìn)行全面梳理，著重看列入治理范圍的部門和單位是否都進(jìn)行了自查，達(dá)到“全面覆蓋，不走過場”的要求。截止2015年12月19日，我公司已如期完成“小金庫”相關(guān)整改落實(shí)工作，并及時向集團(tuán)公司報(bào)送了整改落實(shí)報(bào)告。

此外，在致力于建立專項(xiàng)治理長效機(jī)制的過程中，為鞏固銀行賬號清理成果，按照集團(tuán)公司對我公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)銀行賬戶清理整改意見，嚴(yán)格貫徹“除專戶外，原則上企業(yè)賬號不超過3個”的原則，重新對公司系統(tǒng)銀行賬戶進(jìn)行清理整頓，根據(jù)下屬企業(yè)匯總情況，在自查自糾階段銀行賬戶清理整頓的基礎(chǔ)上，我公司系統(tǒng)企業(yè)計(jì)劃注銷10個一般賬戶。今后，將進(jìn)一步加強(qiáng)對公司系統(tǒng)企業(yè)銀行賬戶的常態(tài)管理，每年度對企業(yè)銀行賬戶進(jìn)行集中審核檢查，并嚴(yán)格控制公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)新開銀行賬戶情況，切實(shí)加強(qiáng)對所屬企業(yè)銀行賬戶的日常監(jiān)督管理工作。

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四、加強(qiáng)管理、創(chuàng)新機(jī)制，努力構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制

為繼續(xù)做好“小金庫”專項(xiàng)治理工作，鞏固專項(xiàng)治理整改成果，我們按照“標(biāo)本兼治、糾建并舉”原則，全面、深入地剖析檢查發(fā)現(xiàn)的問題，從行政、人事、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理制度和管理體制，單位內(nèi)部控制制度，紀(jì)檢監(jiān)督和民-主監(jiān)督的方式等多個方面，認(rèn)真研究現(xiàn)行制度與實(shí)際運(yùn)行過程中存在的缺陷與不足，制定了進(jìn)一步完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)管理的長效機(jī)制，把防范“小金庫”問題長效機(jī)制建設(shè)作為專項(xiàng)治理工作的重點(diǎn)任務(wù)來抓，并貫穿于經(jīng)營工作的全過程和各個環(huán)節(jié)，緊密結(jié)合公司管理要求和標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，在經(jīng)營管理方面進(jìn)一步深化，制定并完善各類管理標(biāo)準(zhǔn)，杜絕事隨人變等情況的發(fā)生，實(shí)施制度化經(jīng)營，追求管控效果，不斷加強(qiáng)內(nèi)控和監(jiān)督機(jī)制建設(shè)，督促各單位規(guī)范并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，努力把防治“小金庫”工作納入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，確保資金和權(quán)力在體內(nèi)有機(jī)循環(huán)。

五、總結(jié)

通過此次專項(xiàng)治理工作，我公司完善了內(nèi)控監(jiān)督制度，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了資金的合理使用。干部職工依法經(jīng)營、廉潔從業(yè)意識得到進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理進(jìn)一步規(guī)范，從源頭上鏟除“小金庫”的措施更加有力，企業(yè)經(jīng)營財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理水平得到全面提升。

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中國電子進(jìn)出口總公司“小金庫”專項(xiàng)治理整改落實(shí)及長效機(jī)制建設(shè)情況報(bào)告2017-01-19 08:53 | #4樓

鎮(zhèn)江銀監(jiān)分局：

根據(jù)貴局《關(guān)于在全市銀行業(yè)系統(tǒng)開展“加強(qiáng)和改善公眾金融服務(wù)暨整治不規(guī)范經(jīng)營”活動的通知》的部署和要求，我行高度重視，認(rèn)真落實(shí)，積極推進(jìn)“整治不規(guī)范經(jīng)營”專項(xiàng)治理工作，我行董事長、監(jiān)事長等主要領(lǐng)導(dǎo)反復(fù)強(qiáng)調(diào)，一定要提高認(rèn)識，將此項(xiàng)工作抓緊抓好，落到實(shí)處，致力于建立整治不規(guī)范經(jīng)營的長效機(jī)制。

我行從2012年2月起全面啟動并扎實(shí)做好“整治不規(guī)范經(jīng)營”專項(xiàng)治理工作，按照貴局規(guī)定時間，已全面完成了自查自糾工作，并向每位員工傳達(dá)了具體活動要求，與每位員工簽訂“七不準(zhǔn)”承諾書，對外公布服務(wù)收費(fèi)明細(xì)及舉報(bào)投訴電話，按期完成了此次專項(xiàng)治理自查自糾階段的各項(xiàng)工作任務(wù)。截至目前，“小金庫”治理工作已經(jīng)完成整改落實(shí)階段工作，針對自查自糾和重點(diǎn)檢查階段查找出來的問題，制定整改方案，明確整改措施、時限和責(zé)任人，嚴(yán)格按照中央和集團(tuán)公司規(guī)定認(rèn)真進(jìn)行整改，并進(jìn)一步完善了相關(guān)的內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，全面完成了整改落實(shí)階段的工作�，F(xiàn)將我公司整改落實(shí)及長效機(jī)制建設(shè)情況匯報(bào)如下：

一、專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作開展情況

為了消除“小金庫”滋生的土壤，建立起標(biāo)本兼治、疏堵結(jié)合、懲防并舉、綜合治理的防治“小金庫”長效機(jī)制，我公司在整改落實(shí)階段對自查自糾和重點(diǎn)檢查進(jìn)行全面梳理，著重看列入治理范圍的部門和單位是否都進(jìn)行了自查，達(dá)到“全面覆蓋，不走過場”的要求；對照集團(tuán)公司“小金庫”專項(xiàng)治理整改要求和專項(xiàng)治理“回頭看”政策規(guī)定，全面梳理業(yè)務(wù)流程，健全內(nèi)控制度，完善體制機(jī)制，規(guī)范經(jīng)營管理，積極構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制。

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真部署和落實(shí)專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作

整改落實(shí)階段是“小金庫”專項(xiàng)治理工作的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，是鞏固治理成果的重要階段。公司“小金庫”治理領(lǐng)導(dǎo)小組高度重視整改落實(shí)工作，集團(tuán)公司下發(fā)《關(guān)于認(rèn)真做好小金庫專項(xiàng)治理整改落實(shí)和建立長效機(jī)制工作的通知》和《關(guān)于加快落實(shí)“小金庫”專項(xiàng)治理整改工作和做好專項(xiàng)治理“回頭看”工作的通知》后，領(lǐng)導(dǎo)小組及時召開會議，學(xué)習(xí)相關(guān)文件，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，深刻領(lǐng)會做好專項(xiàng)治理整改落實(shí)、建立長效機(jī)制和“回頭看”工作的重要意義；認(rèn)真部署了整改落實(shí)工作，形成主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥，分管領(lǐng)導(dǎo)組織實(shí)施，有關(guān)部門全程參與的工作格局，責(zé)成相關(guān)人員及財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照政策規(guī)定限期完成整改工作，確保整改落實(shí)到位。并及時下發(fā)文件，部署公司系統(tǒng)內(nèi)整改落實(shí)工作，要求各單位主要負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人嚴(yán)格按照政策規(guī)定對整改落實(shí)工作負(fù)好責(zé)，把好關(guān)，認(rèn)真落實(shí)集團(tuán)公司有關(guān)“三個一定”、“三個全面”的

要求，在整改落實(shí)工作中堅(jiān)持“四不放過”，即群眾舉報(bào)問題不查清不放過，突出問題不解決不放過，違紀(jì)違規(guī)問題處理不到位不放過，整改措施不落實(shí)不放過，強(qiáng)力推進(jìn)公司“小金庫”專項(xiàng)治理工作，保證專項(xiàng)治理工作不走過場。

（二）明確責(zé)任，加快推進(jìn)和落實(shí)有關(guān)整改工作任務(wù) 在集團(tuán)公司下發(fā)整改意見和整改落實(shí)時間要求后，我公司及時轉(zhuǎn)發(fā)了集團(tuán)公司的有關(guān)文件，進(jìn)一步明確了工作要求、時間限制和人員責(zé)任，要求系統(tǒng)各單位結(jié)合本單位實(shí)際情況，制定整改方案，明確整改要求。對發(fā)現(xiàn)的問題能立即整改的，要立即整改；對需要一段時間進(jìn)行整改的，要制定切實(shí)可行的整改方案，明確整改措施、時限和責(zé)任人，保證每一個問題都整改到位，不留死角和隱患；要求系統(tǒng)各單位注重對本單位相關(guān)管理進(jìn)行全面梳理，對相關(guān)管理制度及執(zhí)行情況進(jìn)行深入檢查和分析，努力查找與現(xiàn)行制度與管理中存在的缺陷，在完善制度、深化改革等方面出臺科學(xué)有效的對策措施，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部制度建設(shè)，全面規(guī)范內(nèi)部管理。建立治理核查和專項(xiàng)檢查機(jī)制，不定期檢查各單位整改情況，對整改不到位或效果不好的，督促其重新整改。

二、專項(xiàng)治理整改措施落實(shí)情況

按照集團(tuán)公司開展“小金庫”專項(xiàng)治理整改落實(shí)工作的要求，公司認(rèn)真部署安排和開展了自查自糾階段發(fā)現(xiàn)的涉及“小金庫”范疇的問題和事項(xiàng)，特殊管理資產(chǎn)（資金）以及屬于其他經(jīng)

營財(cái)物管理問題的整改落實(shí)工作。截止2015年12月19日，我公司“小金庫”的整改落實(shí)工作已基本完成，具體情況如下：

（略）

三、積極做好“回頭看”工作,建立和完善“小金庫”專項(xiàng)治理長效機(jī)制

“小金庫”治理是一項(xiàng)嚴(yán)肅的政治經(jīng)濟(jì)工作任務(wù)，“治”是手段，“理”才是目的。我公司“小金庫”治理工作嚴(yán)格按照“標(biāo)本兼治、糾建并舉”原則，全面、深入地剖析檢查發(fā)現(xiàn)的問題，從行政、人事、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理制度和管理體制，單位內(nèi)部控制制度，紀(jì)檢監(jiān)督和民-主監(jiān)督的方式等多個方面，認(rèn)真研究現(xiàn)行制度與實(shí)際運(yùn)行過程中存在的缺陷與不足，制定了進(jìn)一步完善內(nèi)部管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)管理的長效機(jī)制，確保專項(xiàng)治理達(dá)到預(yù)期目的。

（一）強(qiáng)化監(jiān)督機(jī)制，將“小金庫”治理體系融入管控模式

集團(tuán)公司部署“小金庫”專項(xiàng)治理工作以后，在公司專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，形成紀(jì)檢監(jiān)察、財(cái)務(wù)、審計(jì)、人力資源、投資管理等部門共同參與，各職能部門明確分工、分口把關(guān)的工作格局，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)的辦公室，對各項(xiàng)工作部署狠抓落實(shí)，確保專項(xiàng)治理工作順利開展。并在此基礎(chǔ)上，逐步將“小金庫”治理體系融入管控模式，形成財(cái)務(wù)監(jiān)督與經(jīng)營管理監(jiān)督、紀(jì)委監(jiān)督、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督、職工民-主管理監(jiān)督、輿

論監(jiān)督“六位一體”的監(jiān)管體系，形成監(jiān)管合力，有效推進(jìn)了公司“小金庫”專項(xiàng)治理工作。

（二）持續(xù)完善管理制度體系，從源頭上預(yù)防和治理腐-敗

堅(jiān)持“小金庫”專項(xiàng)治理融入企業(yè)中心工作的方針，從公司業(yè)務(wù)操作的實(shí)際出發(fā)，按照鞏固專項(xiàng)治理果，落實(shí)“三個一定”、“三個全面”的要求，建立健全制度規(guī)范，完善內(nèi)控措施，繼續(xù)做好與業(yè)務(wù)部門、下屬公司的調(diào)研走訪、信息溝通工作，積極聽取干部職工在流程再造、制度優(yōu)化、風(fēng)險防范方面的意見和建議，借鑒和吸收有益的經(jīng)驗(yàn)和做法，不斷改進(jìn)工作方法，完善工作制度，將專項(xiàng)治理工作納入常態(tài)化管理。

在2015年對公司原有制度體系進(jìn)行了全面梳理的基礎(chǔ)上，今年在開展專項(xiàng)治理工作后，公司適時全面啟動了制度體系建設(shè)工作，將公司現(xiàn)有的制度規(guī)范進(jìn)行修訂、整理和匯編，重點(diǎn)修訂了《辦公設(shè)備購置管理辦法》、《收付款管理辦法》、《境外賬戶管理辦法》，擬定了《駐外代表處財(cái)務(wù)管理辦法》等，形成《規(guī)章制度文件匯編》，作為公司制度建設(shè)的一項(xiàng)重大成果，下發(fā)到各個部門，并啟動全面的培訓(xùn)工作，通過加強(qiáng)制度建設(shè)并強(qiáng)化制度的執(zhí)行力，讓今后無論是誰都不愿也不敢設(shè)立“小金庫”，提高公司管理水平。在完善規(guī)章制度的同時，公司也更加重視經(jīng)營管理流程的優(yōu)化和操作細(xì)則的完善，從而強(qiáng)化制度的執(zhí)行力，以此推動“小金庫”長效機(jī)制的建立工作。

（三）完善對領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督考核機(jī)制，嚴(yán)格責(zé)任追究

加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，努力營造一個“想干事、會干事、不出事、干成事”的干部監(jiān)督機(jī)制。一是制定切實(shí)履行民-主決策制度、述職述廉制度、個人重大事項(xiàng)報(bào)告制度、誡勉談話制度、干部交流制度、崗位輪換制度、離任離崗審計(jì)制度等一系列制度，要求各級領(lǐng)導(dǎo)干部在執(zhí)行內(nèi)部控制制度中，必須為自己設(shè)立職務(wù)禁區(qū)，自覺接受監(jiān)督；二是要將“小金庫”治理工作納入懲治和預(yù)防腐-敗體系建設(shè)，列入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的考核內(nèi)容，并將“小金庫”清理情況納入領(lǐng)導(dǎo)干部年度考核內(nèi)容，把“小金庫”治理作為單位爭先創(chuàng)優(yōu)、領(lǐng)導(dǎo)者評價、四好班子評選等考評范疇，從源頭上防治腐-敗的發(fā)生，真正做到依法經(jīng)營、健康發(fā)展；三是建立了舉報(bào)制度，“小金庫”治理日常工作機(jī)構(gòu)設(shè)立常設(shè)舉報(bào)電話、舉報(bào)信箱，并注意發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)舉報(bào)作用，加大對舉報(bào)人的保護(hù)和獎勵力度；四是建立“小金庫”專項(xiàng)監(jiān)督檢查機(jī)制，加強(qiáng)對各單位的銀行賬戶開設(shè)、非稅收入管理、國有資產(chǎn)處置、票據(jù)使用和財(cái)務(wù)核算情況進(jìn)行監(jiān)督，持續(xù)加大對“小金庫”多發(fā)、易發(fā)、高發(fā)單位的監(jiān)督檢查力度；五是認(rèn)真做好專項(xiàng)治理“回頭看”工作，不斷完善和鞏固杜絕“小金庫”長效機(jī)制建設(shè)成效；六是對于設(shè)立 “小金庫”的干部，按要求一律先停職，再查處，同時責(zé)成公司財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、紀(jì)檢監(jiān)察部、業(yè)務(wù)管理部、人力資源部成立專門班子，對審計(jì)查處的問題實(shí)行追責(zé)。

（四）加強(qiáng)警示教育，營造教育為本的廉政文化

增強(qiáng)廣大干部職工的制度意識，筑牢遵紀(jì)守法思想基礎(chǔ)，是構(gòu)建防治“小金庫”長效機(jī)制的重要任務(wù)，也是落實(shí)中央徹底消滅“小金庫”目標(biāo)的前提。制度的宣傳教育過程，就是把制度規(guī)范內(nèi)化為干部群眾的道德信念、行為準(zhǔn)則和自覺行動的過程。我公司始終重視對廣大干部職工的反腐倡廉教育工作，并以此致力于根治“小金庫”的長效機(jī)制建設(shè)。

充分利用內(nèi)部信息平臺，加大專項(xiàng)治理工作的宣傳力度，提高制度的透明度、影響力和知曉率，營造人人知曉、人人遵守的良好氛圍。通過整合公司宣傳平臺，充分利用《“小金庫”治專項(xiàng)理專欄》、《紀(jì)委宣傳專欄》、《普法宣傳專欄》、《中電大視野》、《中電園地》、《攀登報(bào)》等宣傳媒介和載體，廣泛開展“小金庫”違法性、危害性的專項(xiàng)警示教育活動，多形式、多渠道、多層次、多角度強(qiáng)化宣傳教育，使設(shè)立“小金庫”違紀(jì)、違法、易誘發(fā)職務(wù)犯罪的觀念深入人心。通過多方位的教育，警鐘長鳴，從思想深處筑牢拒腐防變的堤壩，切實(shí)提高-干部職工的法制意識，做到學(xué)法、守法、用法，自覺維護(hù)-法律尊嚴(yán)。

（五）實(shí)施務(wù)實(shí)的財(cái)務(wù)預(yù)算，嚴(yán)格內(nèi)控制度

“小金庫”現(xiàn)象產(chǎn)生的一個重要原因就是資源和費(fèi)用分配不合理,特別是業(yè)務(wù)部門的部分費(fèi)用支出缺乏相應(yīng)渠道,甚至入不敷出,業(yè)務(wù)人員的部分福利待遇得不到有效保障,為了公關(guān)、獎勵、員工福利等方面的合理開銷而違規(guī)設(shè)置“小金庫”以解決這

些問題。因此,解決這些問題的根源在于建立科學(xué)、合理、客觀的費(fèi)用分配體系,降低“小金庫”違規(guī)行為的動機(jī)和吸引力。我公司將嚴(yán)格按照制訂的預(yù)算進(jìn)行日常經(jīng)營活動，積極面對不斷出現(xiàn)的新問題、新情況，必要時按照相關(guān)程序適當(dāng)對預(yù)算予以調(diào)整，有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險發(fā)生嚴(yán)格控制成本，推進(jìn)管理創(chuàng)新，落實(shí)管理責(zé)任。一是在預(yù)算中建立節(jié)約有獎，指標(biāo)留用的激勵機(jī)制，避免了鞭打快牛、突擊性花錢、轉(zhuǎn)移資金形成小金庫的隱患；二是做好每年的年度會計(jì)報(bào)告信息監(jiān)控，要求企業(yè)如實(shí)填報(bào)可能涉及“小金庫”的項(xiàng)目，認(rèn)真分析，發(fā)現(xiàn)問題堅(jiān)決追查；三是做好簽報(bào)制度，對于需要發(fā)生的預(yù)算外費(fèi)用，及時形成簽報(bào)，在合理合規(guī)的前提下特事特辦；四是出臺企業(yè)負(fù)責(zé)人中長期激勵辦法，為建立防治“小金庫”長效機(jī)制提供體制保障。

在實(shí)施務(wù)實(shí)的預(yù)算配套政策的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格控制各種風(fēng)險，不斷加強(qiáng)內(nèi)控制度，鏟除“小金庫”滋生的土壤：

首先，加強(qiáng)公司本部業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的資金管理，完善資金管理中的各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，形成強(qiáng)有力的管理制度和監(jiān)督制約機(jī)制，規(guī)范了付款審批權(quán)限和審批流程，真正做到業(yè)務(wù)付款環(huán)節(jié)上對每一筆付款及開證都做到筆筆落實(shí)、層層把關(guān)，做到風(fēng)險的事前化解和事中控制，使公司逐步建立起“自控防線、互控防線和監(jiān)督防線”三道控制防線，有效保障了公司資金的安全，有效保障了公司資金的良性周轉(zhuǎn)。

第二，整合審計(jì)資源，嚴(yán)格審控，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防治“小金庫”長效機(jī)制中的作用。將“小金庫”治理工作作為公司內(nèi)部審計(jì)工作的重要內(nèi)容，在內(nèi)部審計(jì)制度、相關(guān)具體規(guī)范及實(shí)務(wù)指南中明確防治“小金庫”工作的要求，在內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目中加強(qiáng)對防治“小金庫”工作的檢查和監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注“零申報(bào)”和內(nèi)部重點(diǎn)檢查“零問題”、基礎(chǔ)管理薄弱的被審計(jì)單位，對發(fā)現(xiàn)設(shè)有“小金庫”的實(shí)行“零容忍”，堅(jiān)決追究相關(guān)人員責(zé)任。加強(qiáng)公司內(nèi)部監(jiān)督力量之間的信息交流和資源共享，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在防治“小金庫”長效機(jī)制中的作用。

（六）以效能監(jiān)察為抓手，積極構(gòu)建“小金庫”專項(xiàng)治理長效機(jī)制

效能監(jiān)察是“小金庫”專項(xiàng)治理長效機(jī)制建設(shè)的重要內(nèi)容，也是預(yù)防和杜絕“小金庫”的重要舉措，公司始終把效能監(jiān)察作為加強(qiáng)反腐倡廉工作、推進(jìn)“小金庫”專項(xiàng)治理、提高企業(yè)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的切入點(diǎn)，確保抓實(shí)抓好。公司結(jié)合公司的產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)和公司實(shí)際，將監(jiān)察立項(xiàng)與公司整體的經(jīng)營工作相結(jié)合，把重點(diǎn)項(xiàng)目作為效能監(jiān)察立項(xiàng)重點(diǎn)，通過效能監(jiān)察，逐步形成比較成熟的項(xiàng)目管理模式，提高經(jīng)濟(jì)效益，把專項(xiàng)治理融于企業(yè)的經(jīng)營過程。

（七）切實(shí)加強(qiáng)對公司本部和所屬企業(yè)銀行賬戶的日常監(jiān)督管理工作

為鞏固銀行賬號清理成果，按照集團(tuán)公司“除專戶外，

原則上企業(yè)賬號不超過3個”的原則對企業(yè)銀行賬戶實(shí)行常態(tài)管理，每年度對企業(yè)銀行賬戶進(jìn)行集中審核檢查，并嚴(yán)格控制公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)新開銀行賬戶情況，切實(shí)加強(qiáng)對所屬企業(yè)銀行賬戶的日常監(jiān)督管理工作。

通過此次專項(xiàng)治理工作，我公司完善了內(nèi)控監(jiān)督制度，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)管理，確保了資金的合理使用。干部職工依法經(jīng)營、廉潔從業(yè)意識得到進(jìn)一步增強(qiáng)，財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理進(jìn)一步規(guī)范，從源頭上鏟除“小金庫”的措施更加有力，企業(yè)經(jīng)營財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理水平得到全面提升。為繼續(xù)做好“小金庫”專項(xiàng)治理工作，鞏固專項(xiàng)治理整改成果，我們將堅(jiān)決貫徹中央和集團(tuán)公司有關(guān)要求，緊密結(jié)合深入開展創(chuàng)先爭優(yōu)、構(gòu)建懲防體系和加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等活動，嚴(yán)肅履行所作的公開承諾，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任意識、進(jìn)一步嚴(yán)格工作標(biāo)準(zhǔn)、進(jìn)一步加大查處力度、進(jìn)一步強(qiáng)化整改落實(shí)、進(jìn)一步完善長效機(jī)制，扎實(shí)開展開專項(xiàng)治理“回頭看”工作，把“小金庫”專項(xiàng)治理工作抓緊抓好，確保專項(xiàng)治理工作任務(wù)圓滿完成，為企業(yè)發(fā)展?fàn)I造和-諧健康的環(huán)境。

二○一○年十二月二十五日

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